Jika Anda adalah karyawan bergaji atau menerima gaji dari perusahaan tempat Anda bekerja,Anda wajib mengajukan SPT (Surat Pemberitahuan Pajak) jika keuntungan Anda dari perdagangan valuta asing di luar negeri melebihi sekitar $1.250.
Pelaporan pajak adalah prosedur yang pada prinsipnya berlangsung dari tanggal 16 Februari hingga 15 Maret, di mana Anda melaporkan penghasilan Anda dari tanggal 1 Januari hingga 31 Desember tahun sebelumnya dan menghitung pajak Anda
Keuntungan dari perdagangan forex di luar negeri dikenakan pajak komprehensif, artinya sistem pajak progresif berlaku, di mana tarif pajak meningkat seiring dengan pendapatan yang lebih tinggi
Oleh karena itu, artikel ini akan menjelaskan cara menghitung pajak atas perdagangan forex luar negeri, memberikan simulasi berdasarkan pendapatan tahunan, dan membahas apa yang harus diperhatikan oleh karyawan bergaji saat mengajukan SPT pajak mereka
Kesimpulan | Poin-Poin Penting Mengenai Pajak atas Perdagangan Valuta Asing di Luar Negeri bagi Karyawan Bergaji
- Jika penghasilan Anda selain gaji melebihi sekitar $1.250 per tahun, Anda wajib mengajukan SPT pajak.(Tidak ada aturan sekitar $1.250 untuk pajak daerah, jadi Anda wajib mengajukan SPT pajak daerah meskipun penghasilan Anda kurang dari sekitar $1.250.)
- Estimasi pajak: Untuk karyawan bergaji dengan pendapatan tahunan sekitar $31.250, pajak tambahan atas keuntungan dari perdagangan valuta asing di luar negeri akansekitar 20-27% dari keuntungan(lihat simulasi di teks utama).
- Hanyalaba dan rugi yang telah diselesaikan yang dikenakan pajak. Laba dan rugi yang belum terealisasi tidak dikenakan pajak. Waktu penarikan tidak relevan.
- Jika Anda tidak ingin perusahaan Anda mengetahuinya, centang kotak "bayar pajak penduduk sendiri" (pemungutan biasa) pada formulir pajak Anda
*Artikel ini dibuat oleh tim editorial MoneyCharger sesuai dengan kebijakan pembuatan konten mereka, berdasarkan informasi yang tersedia untuk umum dari Badan Pajak Nasional (per Agustus 2026, dan berdasarkan sistem untuk tahun pajak 2025 dan seterusnya). Karena jumlah pajak dan potongan bervariasi tergantung pada keadaan individu, kami menyarankan untuk memeriksa informasi terbaru dari Badan Pajak Nasional atau berkonsultasi dengan profesional pajak sebelum mengajukan SPT pajak Anda. Untuk tindakan pencegahan terkait penggunaan broker FX luar negeri, harap periksa juga informasi yang diterbitkan oleh Badan Jasa Keuangan , dan untuk masalah konsumen, harap periksa informasi yang diterbitkan oleh Badan Urusan Konsumen
Untuk gambaran lengkap mengenai pajak atas perdagangan forex di luar negeri, silakan baca "Panduan Lengkap Pajak Forex di Luar Negeri "
Wajib dibaca bagi para pekerja bergaji! Aturan mengenai pajak dan pengajuan pajak untuk perdagangan valuta asing di luar negeri
Mari langsung saja kita jelaskan aturan pajak dan pelaporan pajak untuk perdagangan forex luar negeri yang harus diketahui oleh para pekerja bergaji
Pajak dikenakan ketika keuntungan tahunan Anda melebihi sekitar $1.250
Karyawan bergaji dan orang lain yang menerima gaji wajib membayar pajak jika mereka memperoleh keuntungan lebih dari sekitar $1.250 dari perdagangan valuta asing luar negeri setiap tahunnya
Karena pajak atas perdagangan forex di luar negeri dihitung dengan menggabungkannya dengan pendapatan lain seperti gaji,Anda perlu mengajukan SPT pajak jika keuntungan tahunan Anda melebihi sekitar $1.250.
Berikut ini adalah individu dan kondisi di mana Anda diwajibkan untuk mengajukan SPT pajak jika Anda memperoleh keuntungan dari perdagangan valuta asing di luar negeri
<Karyawan bergaji>
| Target audiens | - Individu yang menerima gaji dari pemberi kerja mereka, seperti karyawan perusahaan, pekerja paruh waktu, atau pekerja sementara.- Individu yang memiliki penghasilan dari pensiun publik, dll. |
| kondisi | Jika pendapatan tahunan Anda dari sumber selain gaji melebihi sekitar $1.250 |
Ini ditujukan untuk individu yang tidak menerima gaji tetap dan bukan karyawan perusahaan
<Karyawan non-bergaji>
| Target audiens | Para pengangguran, wiraswasta, ibu rumah tangga, pelajar, dan orang lain yang tidak menerima gaji |
| kondisi | Jika total pendapatan tahunan Anda, termasuk pendapatan dari perdagangan valuta asing di luar negeri, melebihi sekitar $5.938 (jumlah pengurangan dasar, untuk tahun fiskal 2025 dan seterusnya) |
Poin penting yang perlu diperhatikan adalahpendapatan dari sumber selain perdagangan forex luar negeri juga termasuk dalam kriteria pengajuan SPT pajak. Jika Anda memiliki sumber pendapatan lain, Anda perlu mengajukan SPT pajak jika totalnya melebihi sekitar $1.250.
"Aturan sekitar $1.250" adalah pengecualian khusus hanya untuk pajak penghasilan.Aturan ini tidak berlaku untuk pajak penduduk setempat, jadi meskipun keuntungan Anda dari perdagangan forex luar negeri kurang dari sekitar $1.250 dan Anda tidak diwajibkan untuk mengajukan SPT pajak penghasilan,diwajibkan untuk mengajukan SPT pajak penduduk setempat ke pemerintah kota setempat. Ini adalah poin yang mudah terlewatkan, jadi harap berhati-hati.
<Catatan: Ini tidak berlaku pada saat penarikan.>
Pajak atas perdagangan forex luar negeri dikenakan bukan saat Anda menarik dana dari akun broker forex luar negeri Anda, tetapi saatposisi Anda ditutup dan keuntungan atau kerugian tercermin dalam akun Anda.
Sekalipun Anda belum menarik dananya, perlu diingat bahwa keuntungan dan kerugian dari posisi yang ditutup tetap dikenakan pajak
Harap dicatat bahwa keuntungan dari perdagangan valuta asing di luar negeri tidak termasuk dalam penyesuaian pajak akhir tahun perusahaan Anda . Karena penyesuaian pajak akhir tahun merupakan prosedur penyelesaian yang terkait dengan gaji, jika keuntungan valuta asing Anda di luar negeri melebihi sekitar $1.250 dalam satu tahun tertentu, Anda perlu mengajukan SPT pajak terpisah selain penyesuaian pajak akhir tahun.
Jika penghasilan gaji Anda rendah, Anda mungkin tidak perlu mengajukan SPT pajak karena adanya potongan pajak
Jika penghasilan tahunan Anda dari pekerjaan paruh waktu atau sementara rendah, Anda mungkin tidak perlu mengajukan SPT pajak karena adanya pengurangan pajak.
Sebagai contoh, dalam kasus-kasus berikut, tidak ada pajak penghasilan yang dikenakan, dan surat pemberitahuan pajak tidak diperlukan (ini berlaku untuk sistem tahun 2025 dan seterusnya)
- Gaji tahunan untuk pekerja paruh waktu sekitar $4.063
- Keuntungan yang diperoleh dari perdagangan forex di luar negeri kurang lebih sebesar $5.938 per tahun
Rumus perhitungan:
Gaji tahunan sekitar $4.063 - Potongan penghasilan gaji sekitar $4.063 = Penghasilan gaji sekitar $0,00
Penghasilan gaji sekitar $0,00 + Selisih kurs luar negeri sekitar $5.938 = Total penghasilan sekitar $5.938
Total penghasilan sekitar $5.938 - Potongan dasar sekitar $5.938 = Penghasilan kena pajak sekitar $0,00
Dengan reformasi pajak pada akhir tahun 2025, jumlah minimum yang dijamin untuk pengurangan pendapatan gaji dinaikkan menjadi sekitar $4.063, dan pengurangan dasar dinaikkan menjadi maksimum sekitar $5.938 (untuk total pendapatan sekitar $8.250 atau kurang). Dalam kasus gaji sekitar $4.063,jika keuntungan dari perdagangan valuta asing di luar negeri sekitar $5.938 atau kurang, pendapatan kena pajak akan sekitar $0,00, sehingga tidak perlu mengajukan SPT pajak.
Besarnya potongan dasar bervariasi secara bertahap tergantung pada total pendapatan Anda (sekitar $8.250 atau kurang: sekitar $5.938 ke atas.IRS | Potongan Dasar).
Kategori pajaknya adalah "penghasilan lain-lain"! Pajak progresif berlaku, di mana tarif pajak meningkat seiring dengan peningkatan penghasilan Anda
Keuntungan dari perdagangan forex luar negeri diklasifikasikan sebagai pendapatan lain-lain, dan oleh karena itu, pengenaan pajak progresif berlaku saat menghitung pajak
Pajak progresif adalah sistem di mana semakin besar keuntungan yang Anda peroleh, semakin tinggi pajak yang harus Anda bayarkan,dengan tarif pajak yang ditetapkan dalam tujuh tahap sesuai dengan penghasilan kena pajak Anda.
tabel tarif pajak penghasilan
| Penghasilan kena pajak | tarif pajak | Jumlah potongan |
|---|---|---|
| Mulai dari sekitar $6,25 hingga sekitar $12.181 | 5％ | sekitar $0,00 |
| Mulai dari sekitar $12.188 hingga sekitar $20.619 | 10％ | sekitar $609,38 |
| Mulai dari sekitar $20.625 hingga sekitar $43.431 | 20％ | sekitar $2.672 |
| Mulai dari sekitar $43.438 hingga sekitar $56.244 | 23％ | sekitar $3.975 |
| Mulai dari sekitar $56.250 hingga sekitar $112.494 | 33％ | sekitar $9.600 |
| Mulai dari sekitar $112.500 hingga sekitar $249.994 | 40％ | sekitar $17.475 |
| Sekitar $250.000 atau lebih | 45％ | sekitar $29.975 |
Sumber: Tarif Pajak Penghasilan | Badan Pajak Nasional
Berbeda dengan perdagangan forex di luar negeri, keuntungan yang diperoleh dari perdagangan forex domestik dikenakan pajak terpisah. Sistem ini menghitung pajak penghasilan hanya berdasarkan keuntungan dari perdagangan forex domestik, tanpa menggabungkannya dengan penghasilan lain seperti gaji
Tarif pajak untuk pengenaan pajak terpisah adalah pajak penghasilan tetap sebesar 15% dan pajak penduduk lokal sebesar 5%, sehingga totalnya 20%. Hingga tahun 2037, tarif pajak penghasilan rekonstruksi khusus akan ditambahkan di atasnya, sehingga total tarif pajak menjadi 20,315%
Pajak yang dikenakan akan ditambahkan ke penghasilan gaji Anda
Karena perdagangan valuta asing di luar negeri dan pendapatan gaji dikenakan pajak komprehensif,pajak penghasilan dihitung dengan mengalikan pendapatan kena pajak gabungan (perdagangan valuta asing di luar negeri dan gaji) dengan tarif pajak.
Jika Anda memiliki sumber pendapatan lain selain perdagangan forex luar negeri, pajak penghasilan Anda akan dihitung berdasarkan total pendapatan kena pajak Anda, termasuk keuntungan atau kerugian dari sumber-sumber tersebut
Delapan jenis pendapatan berikut ini dikenakan pajak komprehensif:
- Pendapatan bunga
- Pendapatan dividen
- Pendapatan dari properti
- pendapatan bisnis
- Pendapatan gaji
- Keuntungan modal
- pendapatan sementara
- Pendapatan lain-lain
untuk delapan jenis pendapatan ini,pajak penghasilan dihitung dengan mengalikan total pendapatan kena pajak dengan tarif pajak. Namun, pendapatan bisnis tertentu, keuntungan modal, dan pendapatan lain-lain dari perdagangan berjangka (butir 4, 6, dan 8) dikenakan pajak terpisah, artinya pajak penghasilan dihitung secara terpisah dari jenis pendapatan lainnya.
Jika barang-barang tersebut dikenakan pajak terpisah, deklarasikan secara terpisah; jika tidak, deklarasikan semua barang yang dikenakan pajak komprehensif
Berapa banyak pajak yang dibayarkan pekerja bergaji atas perdagangan valuta asing di luar negeri? Simulasi berdasarkan pendapatan tahunan
Kesimpulannya,untuk pekerja bergaji dengan pendapatan tahunan sekitar $31.250, pajak tambahan atas keuntungan dari perdagangan valuta asing di luar negeriadalah sekitar 20-27% dari keuntungan tersebut. Semakin besar keuntungan, semakin tinggi tarif pajak efektif karena adanya pajak progresif.
Proses perhitungan pajak terdiri dari empat langkah seperti yang ditunjukkan pada diagram di atas. Berikutseorang karyawan perusahaan dengan penghasilan tahunan sekitar $31.250 (penghasilan gaji)yang memperoleh keuntungan dari perdagangan valuta asing (forex) di luar negeri.
| Keuntungan tahunan dari perdagangan valuta asing di luar negeri | Pajak tambahan (perkiraan) | Tarif pajak efektif atas keuntungan |
|---|---|---|
| sekitar $3.125 | Sekitar $625,00 | Sekitar 20% |
| sekitar $6.250 | Sekitar $1.250 | Sekitar 20% |
| sekitar $12.500 | Sekitar $3.125 | Sekitar 25% |
| sekitar $18.750 | Sekitar $5.125 | Sekitar 27% |
*Asumsi: Lajang, pendapatan tahunan sekitar $31.250 (pengurangan pendapatan gaji sekitar $9.000), kontribusi asuransi sosial sekitar $4.500 (diperkirakan sekitar 14% dari pendapatan tahunan), pengurangan pendapatan terbatas pada kontribusi asuransi sosial dan pengurangan dasar saja. Ini adalah perkiraan yang dihitung menggunakan pajak penghasilan (dengan pengurangan perhitungan cepat diterapkan) + pajak penghasilan khusus rekonstruksi 2,1% + pajak penduduk lokal 10%, dengan pecahan dan bagian tarif tetap dari pajak penduduk lokal dihilangkan (dihitung menggunakan pengurangan dasar untuk tahun 2025-2026, per Agustus 2026)
Contoh perhitungan: Pendapatan tahunan sekitar $31.250 + keuntungan valuta asing luar negeri sekitar $6.250
Sebagai dasar simulasi, kami akan menunjukkan proses perhitungan untuk kasus di mana keuntungannya sekitar $6.250
[① Total Pendapatan]
Pendapatan Gaji: sekitar $31.250 - sekitar $9.000 (Pengurangan Pendapatan Gaji) = sekitar $22.250
Total Pendapatan: sekitar $22.250 + sekitar $6.250 (Keuntungan dari Perdagangan Valuta Asing Luar Negeri) = sekitar $28.500
[② Penghasilan Kena Pajak]
sekitar $28.500 - sekitar $4.500 (Potongan Asuransi Sosial) - sekitar $4.250 (Potongan Dasar) = sekitar $19.750
[③ Pajak penghasilan/pajak penduduk]
Pajak penghasilan: sekitar $19.750 × 10% − sekitar $609,38 (pengurangan dipercepat) = sekitar $1.366
Pajak penghasilan khusus untuk rekonstruksi: sekitar $1.366 × 2,1% = sekitar $28,68
Pajak penduduk: (sekitar $28.500 − sekitar $4.500 − sekitar $2.688) × 10% = sekitar $2.131
[④ Pajak tambahan untuk FX]
Total pajak: sekitar $3.525 - Pajak tanpa FX: sekitar $2.263 = Pajak tambahan: sekitar $1.250
Jika Anda ingin menghitung secara akurat berdasarkan pendapatan dan keuntungan tahunan Anda sendiri, Anda dapat mencoba menggunakan bagian persiapan pengembalian pajak Badan Pajak Nasional (alat perhitungan resmi yang dapat digunakan secara gratis) atau merujuk pada prosedur perhitungan dalam Panduan Lengkap Pajak Valuta Asing Luar Negeri
Keuntungan dan kerugian yang belum terealisasi tidak dikenakan pajak
Keuntungan atau kerugian yang belum terealisasi atas posisi terbuka tidak dikenakan pajak
yang dikenakan pajaktotal keuntungan atau kerugian yang direalisasikan setelah posisi ditutup.
Oleh karena itu, posisi yang belum diselesaikan dan yang keuntungan atau kerugiannya berfluktuasi karena perubahan nilai tukar tidak dikenakan pelaporan pajak
Namun, poin swap yang diterima saat menyesuaikan perbedaan suku bunga antara mata uang yang dibeli dan dijual dikenakan pajak saat diterima dan tercermin dalam rekening
Kerugian tidak dapat dibawa ke tahun berikutnya dalam perdagangan forex luar negeri
| Kerugian yang terjadi dalam perdagangan valuta asing di luar negeri tidak dapat dialihkan ke tahun berikutnyaOleh karena itu, kerugian yang terjadi tahun ini tidak dapat dikompensasikan dengan pendapatan di tahun-tahun berikutnyaNamun, jika terjadi dalam tahun yang sama, diperbolehkan untuk mengimbangi keuntungan dan kerugian dari broker forex luar negeri lainnya dan menghitung pendapatan kena pajak
Jika Anda menggunakan tiga broker forex luar negeri dalam tahun yang sama Pialang A: Kerugian sekitar $6.250 Pialang B: Keuntungan $500.000 Pialang C: Keuntungan $800.000 Kami mengimbangi kerugian Perusahaan A sekitar $6.250 dengan keuntungan Perusahaan B sekitar $3.125 dan keuntungan Perusahaan C sekitar $5.000, dan menghitung pajak sekitar $1.875 |
Namun, cashback dikenakan pajak
Cashback yang diterima melalui kampanye broker FX dan promosi lainnya dianggap sebagai pendapatan sementara dan dikenakan pajak secara komprehensif.
Oleh karena itu,jika Anda menerima uang kembali (cashback),Anda harus memasukkannya dalam perhitungan pajak komprehensif Anda.
Namun, seluruh jumlah cashback yang diterima tidak dikenakan pajak sebagai penghasilan sementara; jumlah yang dikenakan pajak dihitung menggunakan rumus berikut
Rumus perhitungan pendapatan sementara
: Uang kembali yang diterima - Pengeluaran - Potongan khusus (sekitar $3.125) =
Pendapatan sementara. Rumus perhitungan jumlah pendapatan sementara yang dikenakan pajak:
Pendapatan sementara × 1/2 = Jumlah pendapatan sementara yang dikenakan pajak.
Jumlah yang dikenakan pajak dihitung dengan mengurangi potongan khusus sekitar $3.125 dari pendapatan sementara, kemudian mengalikan jumlah tersebut dengan setengahnya
Jika Anda memiliki penghasilan sementara lainnya, tambahkan ke jumlah yang dikenakan pajak.Jika jumlah penghasilan sementara yang dikenakan pajak melebihi sekitar $1.250 untuk karyawan bergaji tetap, atau jumlah pengurangan dasar untuk karyawan tidak bergaji tetap, Anda perlu mengajukan SPT pajak.
Harap dicatat bahwa dalam beberapa kasus, cashback yang Anda terima hanya dapat digunakan sebagai margin dan tidak dapat ditarik. Namun,cashback yang tidak dapat ditarik tidak dikenakan pajak.
Tergantung jenisnya, bonus mungkin dikenakan pajak
"Kampanye bonus" yang ditawarkan oleh banyak broker forex luar negeri bervariasi dalam hal apakah bonus tersebut dikenakan pajak atau tidak, tergantung pada jenisnya
Bonus yang dapat ditarik tunai: Dikenakan pajak.
Kredit yang dapat digunakan sebagai margin: Bebas pajak.
Singkatnya, bonus pembukaan rekening dan bonus deposit adalah "kredit" yang tidak dapat ditarik, sehingga tidak dikenakan pajak. Namun, program loyalitas dan bonus lainnyayang dapat dikonversi menjadi uang tunai dikenakan pajak.
Jika Anda menggunakan MT4 atau MT5, Anda dapat mengetahui berapa banyak keuntungan yang dikenakan pajak dari "Riwayat Akun" Anda. Ingatlah bahwa "Total Laba/Rugi" dikenakan pajak, sedangkan "Total Kredit" tidak dikenakan pajak
Strategi penghematan pajak untuk perdagangan valuta asing luar negeri yang dapat diterapkan oleh pekerja bergaji
Catat semua pengeluaran tanpa terkecuali
Jika Anda ingin mengurangi pajak atas perdagangan forex di luar negeri , pastikan untuk memperhitungkan semua pengeluaran Anda
Harap dicatat bahwapengeluaran pribadi dan biaya makan pribadi tidak dapat dikurangkan.Kriteria harus didasarkan pada pengeluaran yang digunakan untuk perdagangan valuta asing di luar negeri dan terkait dengan penjualan.
Berikut ini adalah beberapa item yang memenuhi syarat untuk pengurangan biaya:
- Biaya pembelian komputer atau ponsel pintar yang akan digunakan untuk bertransaksi
- Biaya komunikasi
- Biaya terkait buku dan surat kabar
- Biaya partisipasi seminar (termasuk biaya transportasi dan akomodasi)
- Sewa dan biaya utilitas
- Biaya kontrak VPS untuk perdagangan otomatis
- Biaya transaksi
- Biaya peralatan (alat tulis, meja, kursi, dll. untuk transaksi bisnis)
Saat melaporkan pengeluaran,Anda akan memerlukan dokumen pendukung seperti kwitansi, faktur, dan bukti transfer bank.
Selain itu, jika Anda mengklaim pengeluaran untuk komputer, ponsel pintar, dll., yang harganya sekitar $625,00 atau lebih, Anda harus membagi pengeluaran tersebut selama beberapa tahun. (Penyusutan)
| Biaya membeli ponsel pintar atau komputer | Metode distribusi |
|---|---|
| Kurang lebih kurang dari $625,00 | Akuntansi sekaligus |
| Sekitar $625,00 atau lebih, dan kurang dari sekitar $1.250 | Dihitung selama tiga tahun |
| Sekitar $1.250 atau lebih | Dihitung selama empat tahun |
Menggunakan pengurangan pajak penghasilan
Bahkan karyawan bergaji tetap pun dapat mengklaim pengurangan pendapatan selain pengurangan dasar
Mengklaim pengurangan pajak dapat mengurangi kewajiban pajak Anda, jadi pastikan untuk memeriksa apakah Anda berhak atas pengurangan pajak apa pun sebelum mengajukan SPT pajak Anda
Berikut ini adalah potongan pendapatan yang tersedia bagi pekerja bergaji:
- Pengurangan biaya medis
- Potongan premi asuransi jiwa
- Potongan pajak untuk kontribusi ke Sistem Bantuan Bersama Usaha Kecil, dll
Selain itu, Anda juga dapat menggunakan sistem "furusato nozei", yang menawarkan hadiah sebagai imbalan atas donasi Anda .
Bayar pajak Anda dengan kartu kredit dan dapatkan poin
Anda dapat memilih cara membayar pajak penghasilan Anda, tetapi Anda dapat memperoleh poin jika memilih "pembayaran kartu kredit"
Sebagai contoh,jika pajak penghasilan Anda sekitar $6.250 dan tingkat poin hadiahnya adalah 1%, Anda akan menerima 10.000 poin. Bagi mereka yang memiliki jumlah pajak penghasilan yang besar, membayar pajak dengan kartu kredit juga disarankan.
Hal-hal yang perlu diperhatikan ketika pekerja bergaji membayar pajak atas perdagangan valuta asing di luar negeri
Artikel ini menjelaskan poin-poin penting bagi pekerja bergaji saat membayar pajak atas perdagangan valuta asing di luar negeri
Bagaimana mencegah perusahaan Anda mengetahui tentang keuntungan FX Anda...
Ada dua cara untuk menjaga kerahasiaan keuntungan trading forex luar negeri Anda:
- Saya akan membayar pajak lokal atas transaksi valuta asing luar negeri melalui penagihan biasa
- Saya tidak memberi tahu rekan kerja saya bahwa saya memiliki pekerjaan sampingan
Pajak penduduk lokal dihitung berdasarkan penghasilan kena pajak dari tanggal 1 Januari hingga 31 Desember tahun sebelumnya dan dipotong dari gaji pokok Anda melalui pemungutan khusus
Ada dua cara untuk membayar pajak penduduk: "pemungutan khusus," di mana pajak dipotong dari gaji Anda oleh perusahaan, dan "pemungutan biasa," di mana Anda membayarnya sendiri
Ada kemungkinan bahwa petugas pajak perusahaan yang berwenang di tempat tinggal Anda akan mengetahui apakah jumlah pajak tempat tinggal Anda jauh lebih tinggi daripada penghasilan kena pajak dari pekerjaan utama Anda ketika mereka memeriksa pajak tempat tinggal Anda
Sebagai tindakan balasan,pilihlah untuk "membayar sendiri pajak lokal atas perdagangan valuta asing di luar negeri.
Selain itu, berhati-hatilah, karena ada kasus di mana rekan kerja dapat melaporkan Anda ke perusahaan jika Anda memberi tahu mereka tentang pekerjaan sampingan Anda atau jika mereka melihat notifikasi di layar ponsel cerdas Anda
Pastikan Anda mencentang kotak "Bayar sendiri" di pojok kanan bawah halaman kedua formulir pengembalian pajak Anda
Saat mengisi formulir pengembalian pajak , centang kotak "bayar sendiri pajak lokal atas perdagangan valuta asing luar negeri". Ini berarti bahwa pajak lokal atas perdagangan valuta asing luar negeri akan dipungut melalui pemungutan biasa, dan Anda bertanggung jawab untuk membayarnya sendiri
Sekalipun Anda memilih "bayar sendiri," pengembalian pajak Anda mungkin secara keliru diproses sebagai penerimaan khusus, jadi pastikan untuk memeriksa dengan balai kota Anda setelah mengajukan pengembalian pajak Anda
Saat mengajukan SPT pajak Anda, pastikan untuk mendapatkan surat keterangan pajak penghasilan yang dipotong dari perusahaan Anda
Saat karyawan bergaji dan penerima upah lainnya mengajukan SPT pajak, mereka memerlukan surat keterangan pajak penghasilan yang dikeluarkan oleh perusahaan tempat mereka bekerja .
Saat mengajukan SPT pajak untuk perdagangan valuta asing di luar negeri, termasuk jenis transaksi lainnya, pastikan untuk menyiapkan empat hal berikut
- Bukti potong pajak
- Dokumen yang diperlukan untuk mengklaim berbagai potongan pajak (seperti potongan premi asuransi dan potongan biaya medis)
- Laporan perdagangan tahunan untuk perdagangan valuta asing luar negeri
- Kwitansi dan faktur yang akan dikurangkan sebagai pengeluaran
Anda perlu memasukkan jumlah dari dokumen-dokumen ini ke dalam SPT pajak Anda, jadi menyiapkannya terlebih dahulu akan membuat prosesnya lebih lancar
Waspadalah terhadap denda keterlambatan pembayaran karena lupa membayar pajak
Batas waktu pembayaran pajak penghasilan umumnya ditetapkan pada tanggal 15 Maret , yang sama dengan batas waktu pengajuan SPT pajak Anda
Jika Anda lupa membayar pajak atau melewatkan batas waktu pembayaran pajak, Anda mungkin akan dikenakan denda keterlambatan pembayaran berikut ini
Jika Anda mengajukan SPT atau membayar pajak setelah batas waktu yang ditentukan, Anda akan dikenakan
denda keterlambatan pembayaran sebesar 2,4% hingga 14,6%.
Kegagalan untuk mengajukan surat pemberitahuan pajak dapat mengakibatkan sanksi seperti denda keterlambatan pengajuan pajak atau denda berat
Kegagalan melaporkanpenghasilan kena pajak: Denda 15% hingga 20% untuk tidak melaporkan
Jika terdapat kelalaian berat sepertimenyembunyikan penghasilan: Denda 35% hingga 40%
pelaporan dilakukan setelah batas waktu, atau jika ada dokumen yang hilang atau penyembunyian: Pencabutan status pengembalian pajak biru atau pengurangan potongan khusus.
Berhati-hatilah, karena penalti dapat mengakibatkan pencabutan status pengembalian pajak biru Anda atau keharusan membayar pajak tambahan
Pastikan Anda memiliki dana yang cukup untuk membayar pajak Anda
Untuk menghindari pengenaan pajak tambahan seperti denda keterlambatan pembayaran,pastikan Anda telah menyisihkan dana untuk membayar pajak Anda.
Pajak penghasilan atas keuntungan dari perdagangan valuta asing (forex) di luar negeri selama tahun sebelumnya umumnya harus dibayar paling lambat tanggal 15 Maret tahun berikutnya. Daripada menghabiskan seluruh keuntungan tahun sebelumnya, pastikan untuk menyisihkan dana untuk pembayaran pajak terlebih dahulu
Selanjutnya, berdasarkan sistem pengumpulan pajak penduduk biasa, penghasilan kena pajak tahun sebelumnya dihitung, danpajak penduduk yang dihitung tersebut dibayarkan dalam empat angsuran mulai bulan Juni tahun berikutnya.
Oleh karena itu, sementara penagihan khusus memotong pajak penduduk dalam 12 angsuran, penagihan biasa memotongnya dalam 4 angsuran, yang dapat mengakibatkan jumlah yang dibayarkan sekaligus menjadi lebih besar
Karena sistem pembayaran pajak penghasilan biasa berarti Anda harus membayar pajak penduduk sendiri dan bukan dipotong dari gaji, pastikan Anda mengelola dana sendiri untuk pajak penduduk
[Forex Luar Negeri] Pertanyaan yang Sering Diajukan tentang Pajak untuk Pekerja Bergaji
Berikut adalah jawaban atas pertanyaan yang sering diajukan mengenai pajak atas perdagangan forex di luar negeri
- Apakah perusahaan saya akan mengetahui keuntungan saya dari perdagangan valuta asing di luar negeri?
- Apakah pekerja bergaji tetap dapat mengajukan laporan pajak "biru"?
- Kapan batas waktu pembayaran pajak?
- Bisakah saya menggabungkan keuntungan dan kerugian dari perdagangan valuta asing domestik?
Mari kita periksa barang-barang yang menarik minat Anda
Apakah perusahaan saya akan mengetahui keuntungan saya dari perdagangan valuta asing di luar negeri?
pajak tempat tinggal Anda sendiri" (pemungutan biasa) saat mengajukan SPT pajak Anda, Anda dapat mengurangi kemungkinan majikan Anda mengetahuinya melalui pemberitahuan pajak tempat tinggal Anda.
Dua cara utama perusahaan Anda mengetahui pekerjaan sampingan Anda adalah melalui peningkatan pajak penghasilan penduduk dan dengan memberi tahu rekan kerja. Tindakan pencegahan dasar adalah memilih pembayaran pajak penghasilan penduduk secara reguler dan tidak membahas pekerjaan sampingan Anda di tempat kerja. Untuk detail lebih lanjut, silakan lihat "Cara mencegah perusahaan Anda mengetahui keuntungan valuta asing Anda" di teks utama. Selain itu, beberapa perusahaan memiliki aturan mengenai pekerjaan sampingan dan investasi dalam peraturan ketenagakerjaan mereka, jadi ada baiknya untuk memeriksanya terlebih dahulu
Apakah pekerja bergaji tetap dapat mengajukan laporan pajak "biru"?
Karyawan bergaji tetap juga dapat mengajukan laporan pajak biru
Keuntungan utama dari pengajuan laporan pajak berwarna biru adalah sebagai berikut: Anda dapat menikmati manfaat seperti penghematan pajak yang signifikan
- Anda bisa mendapatkan potongan pajak khusus hingga sekitar $4.063 untuk pengembalian pajak formulir biru
- Kerugian dapat dibawa ke tahun berikutnya selama tiga tahun, sehingga dapat dikompensasikan dengan keuntungan di tahun-tahun berikutnya
Namun, untuk mengajukan laporan pajak berwarna biru, Anda perlu mengirimkan dua aplikasi berikut:
- Pemberitahuan Mulai/Berhentinya Usaha untuk Pemilik Usaha Perseorangan
- Permohonan Persetujuan Pengajuan Laporan Pajak Biru
Pengajuan laporan pajak biru tersedia bagi mereka yang memiliki penghasilan usaha, penghasilan properti, atau penghasilan kehutanan.Keuntungan dari perdagangan valuta asing di luar negeri umumnya diklasifikasikan sebagai "penghasilan lain-lain," sehingga keuntungan valuta asing itu sendiri tidak memenuhi syarat untuk pengajuan laporan pajak biru. Harap dicatat bahwa sistem ini ditujukan bagi mereka yang memiliki penghasilan usaha atau sumber penghasilan serupa.
Bagi mereka yang mengajukan SPT pajak formulir biru, catatan akuntansi harus disimpan menggunakan pembukuan berpasangan, yang juga dikenal sebagai pembukuan yang benar . Selain itu, sebagai aturan umum, neraca dan laporan keuangan harus diserahkan saat pengajuan
Kapan batas waktu pembayaran pajak?
Batas waktu pembayaran pajak penghasilan dan pajak lainnya umumnya ditetapkan pada tanggal 15 Maret . Karena tanggal ini bertepatan dengan batas waktu pengajuan SPT pajak, sebaiknya Anda mengajukan SPT pajak lebih awal agar memiliki cukup waktu untuk membayar
Perlu diingat bahwa keterlambatan pembayaran pajak dapat mengakibatkan sanksi seperti biaya keterlambatan pembayaran
Bisakah saya menggabungkan keuntungan dan kerugian dari perdagangan valuta asing domestik?
Karena perdagangan forex internasional dan domestik memiliki sistem pajak yang berbeda, keuntungan dan kerugian dari masing-masing sektor tidak dapat saling dikompensasikan
Perdagangan valuta asing di luar negeri dikenakan pajak komprehensif, di mana pajak tersebut digabungkan dengan penghasilan lain, sedangkan perdagangan valuta asing domestik dikenakan pajak terpisah, di mana pajak penghasilan dihitung berdasarkan keuntungan dari perdagangan tersebut saja
ringkasan
Halaman ini menjelaskan aturan pajak dan pelaporan pajak untuk perdagangan valuta asing di luar negeri yang perlu diketahui oleh pekerja bergaji
Terakhir, mari kita tinjau poin-poin pentingnya
- Jika penghasilan Anda selain gaji melebihi sekitar $1.250 per tahun, Anda wajib mengajukan SPT (Anda wajib mengajukan SPT lokal meskipun penghasilan Anda kurang dari sekitar $1.250)
- Perdagangan valuta asing (forex) di luar negeri dikenakan pajak progresif, di mana tarif pajak meningkat seiring dengan keuntungan yang lebih tinggi. Untuk pendapatan tahunan sekitar $31.250, pajak tambahan akan sekitar 20-27% dari keuntungan
- Keuntungan dan kerugian dari posisi terbuka tidak dikenakan pelaporan pajak
- Untuk mencegah aktivitas perdagangan valuta asing saya di luar negeri terbongkar oleh perusahaan saya, saya membayar pajak penduduk lokal saya sendiri
Perdagangan valuta asing di luar negeri dikenakan pajak komprehensif, artinya pajak dihitung dengan menggabungkannya dengan penghasilan gaji Anda. Oleh karena itu,karyawanharus menyiapkan surat keterangan pajak penghasilan yang dipotong dari gaji mereka.
Untuk mengurangi pajak atas penghasilan gaji dan penghasilan sampingan Anda,disarankan untuk memanfaatkan pengeluaran dan berbagai pengurangan pajak. Namun, pengeluaran pribadi yang dikeluarkan di luar perdagangan forex luar negeri tidak diakui sebagai pengeluaran bisnis.
Karena Anda dapat dikenakan denda jika melewatkan batas waktu pengajuan atau pembayaran, pastikan untuk mengajukan SPT pajak Anda jauh-jauh hari sebelum batas waktu yang ditentukan
