Apakah saya perlu mengajukan SPT pajak untuk cashback dari perdagangan forex luar negeri? Artikel ini menjelaskan perbedaan antara perdagangan forex luar negeri dan domestik serta poin-poin yang perlu diperhatikan terkait pengajuan pajak

Dengan broker forex luar negeri, cashback mungkin ditawarkan saat membuka akun, melakukan deposit dalam jumlah tertentu, atau menyelesaikan sejumlah transaksi tertentu

Selain itu, Anda bisa mendapatkan cashback dengan mengunjungi situs web cashback

Karena jenis cashback ini tidak dianggap sebagai keuntungan yang diperoleh dari perdagangan, sebagian orang mungkin bertanya-tanya apakah mereka harus mengajukan SPT pajak setelah jumlahnya melebihi batas tertentu

Artikel ini menjelaskan apakah Anda perlu mengajukan SPT pajak untuk cashback yang diterima dari perdagangan forex luar negeri, dan perbedaan mendasar antara perdagangan forex luar negeri dan domestik

Cashback dikenakan pajak

Sederhananya, cashback yang diterima dari perdagangan forex luar negeri dikenakan pajak. Meskipun bukan keuntungan yang diperoleh dari perdagangan, cashback tetaplah uang dan dapat ditarik seperti uang yang Anda setorkan sendiri atau keuntungan yang diperoleh dari perdagangan

Oleh karena itu, hal ini diperlakukan sama seperti uang tunai biasa dan dikenakan pajak, sehingga Anda perlu mengajukan SPT pajak jika melebihi jumlah tertentu. Jika Anda memperoleh keuntungan dari perdagangan FX, jangan membedakan antara keuntungan yang Anda peroleh dan cashback, tetapi hitung jumlah totalnya secara bersamaan

Tiket perdagangan tidak dikenakan pajak

Cara penanganan cashback berbeda-beda di antara broker FX. Dalam beberapa kasus, cashback diberikan dalam bentuk yang dapat ditarik seperti keuntungan, sementara dalam kasus lain, cashback tidak dapat ditarik dan hanya dapat digunakan sebagai margin untuk trading

Jenis cashback yang terakhir ini sering disebut "tiket perdagangan," tetapi tiket perdagangan tidak dikenakan pajak. Hal ini karena, seperti yang dijelaskan sebelumnya, tiket perdagangan "tidak dapat ditarik."

Jika Anda hanya menggunakan satu akun forex luar negeri, tidak ada masalah. Namun, jika Anda menggunakan beberapa akun forex luar negeri dan jenis cashback berbeda antara satu akun dengan akun lainnya, Anda harus dengan cermat membedakan antara cashback yang memerlukan pelaporan pajak dan cashback yang tidak

Hal-hal yang perlu diperhatikan saat mengisi SPT pajak Anda

Jika Anda melakukan perdagangan forex di luar negeri dan perlu mengajukan laporan pajak, Anda harus memperhatikan poin-poin berikut

• Judul akunnya adalah pendapatan lain-lain
• Kerugian yang belum terealisasi dan keuntungan yang belum terealisasi tidak termasuk
• Perhatikan kapan cashback diberikan
• Periode pengajuan pajak kira-kira dari tanggal 15 Februari hingga 15 Maret

Mari kita jelaskan setiap poin ini secara detail

Judul akunnya adalah pendapatan lain-lain

Saat mengisi formulir pengembalian pajak, hal terpenting adalah menentukan termasuk ke dalam kategori pendapatan mana dari sepuluh kategori pendapatan tersebut penghasilan Anda

Sekalipun Anda memahami bahwa itu bukan pendapatan bisnis atau pendapatan properti, banyak orang mungkin kesulitan mengklasifikasikannya sebagai pendapatan

Keuntungan yang diperoleh dari perdagangan FX diklasifikasikan sebagai "pendapatan lain-lain," jadi saat mengajukan SPT pajak, Anda cukup menyatakannya sebagai pendapatan lain-lain

Kerugian yang belum terealisasi dan keuntungan yang belum terealisasi tidak termasuk

Dalam perdagangan FX, terdapat banyak situasi di mana Anda memiliki apa yang dikenal sebagai "keuntungan yang belum terealisasi" atau "kerugian yang belum terealisasi."

Sebagai contoh, jika Anda membeli 10 lot (100.000 unit) USD/JPY ketika nilai tukar adalah 1 dolar = 140 yen, dan kemudian nilai tukar naik menjadi 1 dolar = 150 yen, pada saat itu posisi Anda akan menghasilkan keuntungan sebesar 1 juta yen

Namun, keuntungan sebesar 1 juta yen tersebut baru terealisasi setelah posisi ditutup, dan inilah yang disebut "keuntungan yang belum terealisasi" (kerugian yang belum terealisasi didasarkan pada konsep yang sama)

Dalam perdagangan FX, hanya keuntungan yang direalisasikan antara tanggal 1 Januari dan 31 Desember yang dikenakan pajak. Oleh karena itu, selama Anda memiliki keuntungan yang belum direalisasikan, Anda tidak perlu mengajukan SPT pajak, berapa pun besarnya keuntungan Anda

Mereka yang saat ini memiliki keuntungan yang belum terealisasi harus mempertimbangkan dengan cermat kapan harus merealisasikan keuntungan tersebut, dengan memperhitungkan faktor-faktor seperti kebutuhan untuk mengajukan SPT pajak

Perhatikan kapan cashback diberikan

Waktu pemberian cashback bervariasi tergantung pada broker FX dan jenis cashback yang ditawarkan

Imbalan cashback yang diberikan sebagai respons terhadap deposit sering kali dikreditkan dengan sedikit jeda waktu setelah deposit dilakukan. Namun, imbalan cashback berdasarkan volume perdagangan selama periode tertentu umumnya dikreditkan setelah periode perhitungan berlalu

Dalam kasus ini, meskipun transaksi yang memenuhi syarat untuk mendapatkan cashback dilakukan sebelum tanggal 31 Desember, jika cashback tersebut benar-benar dikreditkan pada atau setelah tanggal 1 Januari tahun berikutnya, Anda tidak perlu memasukkan jumlah cashback tersebut dalam laporan pajak Anda untuk tahun tersebut

Jika waktu pemberian cashback tidak pasti dan bisa berlangsung hingga tahun baru, Anda perlu memeriksa hal tersebut dengan cermat

Periode pengajuan pajak kira-kira dari tanggal 16 Februari hingga 15 Maret

Individu yang bekerja sendiri dan pekerja lepas yang berpengalaman dalam pengajuan SPT pajak tidak akan mengalami masalah, tetapi banyak karyawan bergaji mungkin belum pernah mengajukan SPT pajak sebelumnya

Dalam kasus seperti itu, Anda mungkin bertanya-tanya kapan Anda harus mengajukan SPT pajak Anda

Periode pengajuan pajak umumnya berlangsung dari tanggal 16 Februari hingga 15 Maret setiap tahunnya

Jangka waktu tersebut dapat diperpanjang atau dipersingkat tergantung pada berbagai keadaan sosial, jadi kami menggunakan ungkapan "kira-kira," tetapi pada dasarnya, Anda harus bersiap untuk menyelesaikan proses pengajuan dalam waktu satu bulan, dari tanggal 16 Februari hingga 15 Maret

Kantor pajak cenderung ramai menjelang akhir periode pengajuan pajak, jadi sebaiknya Anda mengajukan pajak sedini mungkin

Perbedaan antara perdagangan forex luar negeri dan domestik

Sampai saat ini, kita telah membahas hal ini dengan asumsi bahwa Anda menggunakan broker forex luar negeri, tetapi ada juga perusahaan forex di Jepang

Meskipun kedua perusahaan pada dasarnya menawarkan layanan yang sama, mereka berbeda secara signifikan dalam hal bagaimana keuntungan yang diperoleh dikenakan pajak

Mereka yang selama ini lebih sering menggunakan perusahaan valuta asing domestik tetapi mempertimbangkan untuk mencoba valuta asing luar negeri harus benar-benar memahami perbedaan peraturan perpajakan antara keduanya

Di bawah ini, kami akan menjelaskan perbedaan klasifikasi pajak, tarif pajak, dan pengurangan laba/rugi antara perdagangan forex luar negeri dan domestik

Perbedaan dalam klasifikasi pajak

Terdapat tiga klasifikasi pajak: "pajak komprehensif," "pajak terpisah berdasarkan deklarasi," dan "pajak terpisah berdasarkan pemotongan." Valuta asing luar negeri dikenakan sistem "pajak komprehensif," sedangkan valuta asing domestik dikenakan sistem "pajak terpisah berdasarkan deklarasi."

Perbedaan antara perpajakan komprehensif dan perpajakan terpisah adalah sebagai berikut (untuk sementara kita akan mengabaikan penjelasan tentang pajak withholding)

• Sistem perpajakan komprehensif: Suatu sistem di mana pendapatan digabungkan dengan pendapatan lain seperti pendapatan gaji, dan pajak dikenakan pada jumlah total tersebut
• Pajak terpisah: Suatu sistem di mana penghasilan dikenakan pajak secara terpisah dari penghasilan lainnya

Penting untuk diketahui bahwa meskipun dengan transaksi FX yang sama, klasifikasi pajaknya berbeda tergantung apakah Anda menggunakan perusahaan FX luar negeri atau perusahaan FX domestik

Perbedaan tarif pajak

Tarif pajak yang berlaku juga berbeda antara perdagangan forex luar negeri dan domestik, sebagai berikut:

• Valuta Asing Luar Negeri: Tarif pajak progresif dalam sistem pajak progresif
• Nilai tukar domestik: Tarif pajak tetap sebesar 20,315%

Perhitungan pajak lebih sederhana untuk perdagangan valuta asing domestik. Baik keuntungan Anda 1 juta yen atau 100 juta yen, Anda hanya perlu membayar pajak yang dihitung dengan mengalikan jumlah tersebut dengan 0,20315. Rincian dari "20,315%" adalah "pajak penghasilan: 15%, pajak penduduk lokal: 5%, dan pajak penghasilan rekonstruksi khusus: 0,315%."

Sebaliknya, perdagangan forex luar negeri menggunakan sistem pajak progresif, yang berarti semakin tinggi penghasilan Anda, semakin tinggi tarif pajak yang digunakan untuk menghitung kewajiban pajak Anda. Tarif pajak berdasarkan penghasilan adalah sebagai berikut:

Jumlah penghasilan kena pajak (dibulatkan ke bawah ke 1.000 yen terdekat)	Tarif pajak penghasilan (jumlah potongan)	Tarif pajak penduduk	Tarif pajak total
1.000 yen hingga 1.949.000 yen	5% (0 yen)	10%	15%
1.950.000 yen hingga 3.299.000 yen	10% (97.500 yen)	10%	20%
3,3 juta yen hingga 6.949.000 yen	20% (427.500 yen)	10%	30%
6.950.000 yen hingga 8.999.000 yen	23% (636.000 yen)	10%	33%
9 juta yen hingga 17.999.000 yen	33% (¥1.536.000)	10%	43%
18 juta yen hingga 39.999.000 yen	40% (¥2.796.000)	10%	50%
40 juta yen ke atas	45% (¥4.796.000)	10%	55%

Dengan membandingkan tarif pajak yang tertera pada tabel di atas dengan tarif pajak "20,315%" yang diterapkan pada valuta asing domestik, jelas terlihat bahwa jika pendapatan valuta asing Anda melebihi 3,3 juta yen, Anda harus membayar pajak lebih banyak untuk valuta asing luar negeri

Meskipun perdagangan forex internasional memungkinkan leverage tinggi, yang berpotensi menghasilkan keuntungan besar, penting untuk diingat bahwa sekitar setengah dari keuntungan tersebut dapat dipotong sebagai pajak

Perbedaan dalam mengimbangi keuntungan dan kerugian

Seperti yang tersirat dari karakter Jepang untuk "untung dan rugi", mengimbangi kerugian dengan keuntungan adalah sistem untuk menghitung pajak. Baik perdagangan di luar negeri maupun di dalam negeri, keuntungan yang diperoleh dari perdagangan forex diperlakukan sebagai pendapatan lain-lain dan tidak dapat diimbangi dengan pendapatan lain seperti pendapatan gaji

Demikian pula, tidak mungkin untuk mengimbangi keuntungan dan kerugian antara perdagangan valuta asing luar negeri dan domestik. Jika Anda memperoleh keuntungan sebesar 2 juta yen dalam perdagangan valuta asing luar negeri sementara mengalami kerugian sebesar 2 juta yen dalam perdagangan valuta asing domestik, kerugian sebesar 2 juta yen tersebut tidak akan dikenakan pajak, tetapi keuntungan sebesar 2 juta yen tersebut akan dikenakan pajak

Namun, dimungkinkan untuk mengimbangi keuntungan dan kerugian antara transaksi yang sama, misalnya dengan memiliki dua akun forex luar negeri. Dalam kasus yang mirip dengan contoh yang disebutkan sebelumnya, jika keuntungan dan kerugian sebesar 2 juta yen berasal dari akun forex luar negeri yang berbeda, pengimbangan akan menghasilkan jumlah kena pajak sebesar 0 yen

Selain itu, dengan perdagangan forex internasional, keuntungan dan kerugian dapat dikompensasikan dengan keuntungan dan kerugian dari investasi dalam kategori pajak dan pendapatan yang sama. Contoh tipikalnya termasuk mata uang kripto dan pemasaran afiliasi

Terkait perdagangan valuta asing domestik, keuntungan dan kerugian dari perdagangan berjangka dan opsi dapat saling diimbangi

Selain itu, kerugian yang terjadi dalam perdagangan valuta asing domestik dapat dibawa ke tahun berikutnya hingga tiga tahun, sehingga jika Anda memperoleh keuntungan di tahun-tahun berikutnya, Anda dapat mengimbangi kerugian yang dibawa ke tahun berikutnya dengan keuntungan tersebut

Perbedaan Sistem Perpajakan Antara Perdagangan Valuta Asing di Luar Negeri dan Dalam Negeri [Ringkasan]

Perbedaan antara nilai tukar luar negeri dan domestik dalam hal klasifikasi pajak, tarif pajak, dan pengimbangan kerugian dirangkum dalam tabel di bawah ini

Pialang FX	Valuta Asing Luar Negeri	Nilai tukar domestik
klasifikasi pendapatan	Pendapatan lain-lain	Pendapatan lain-lain
Klasifikasi pajak	Perpajakan komprehensif	Pajak terpisah saat deklarasi
tarif pajak	Pajak penghasilan: 5% hingga 45% Pajak penduduk: 10%	Tarif tetap 20,315%
Mengimbangi keuntungan dan kerugian	Keuntungan dan kerugian dari perdagangan forex luar negeri dan perdagangan mata uang kripto dapat saling diimbangi	Keuntungan dan kerugian dari perdagangan valuta asing domestik, serta dari perdagangan berjangka dan opsi, dapat saling diimbangi
Kerugian yang dapat dibawa ke tahun berikutnya	Tidak mungkin	Tersedia selama 3 tahun

Meskipun mekanisme dasar perdagangan FX tetap sama terlepas dari apakah Anda menggunakan broker FX luar negeri atau domestik, Anda harus memahami bahwa sistem pajak atas penghasilan Anda berbeda secara signifikan sebelum memutuskan broker mana yang akan dipilih

Cara mendapatkan laporan transaksi tahunan

Untuk melacak keuntungan tahunan Anda dari perdagangan forex luar negeri dan mengajukan SPT pajak sesuai ketentuan, mendapatkan laporan perdagangan tahunan sangat penting

Oleh karena itu, kami akan menjelaskan cara mendapatkan laporan perdagangan menggunakan "MT4 (=MetaTrader4)" dan "MT5 (=MetaTrader5)," yang banyak digunakan oleh broker FX luar negeri

Langkah-langkah untuk mendapatkan laporan perdagangan di MT4

Prosedur untuk mendapatkan laporan perdagangan di MT4 adalah sebagai berikut:

1. Luncurkan MT4
2. Pilih "Riwayat Akun" dari menu di bagian bawah
3. Atur periode laporan transaksi ke "Mulai" 1 Januari dan "Berakhir" 31 Desember, lalu pilih "OK"
4. Setelah Anda meninjau riwayatnya, pilih "Simpan Laporan"

Langkah-langkah untuk mendapatkan laporan perdagangan di MT5

Selanjutnya, berikut cara mendapatkan laporan perdagangan di MT5:

1. Luncurkan MT5
2. Pilih "Riwayat Akun" dari menu di bagian bawah
3. Atur periode laporan transaksi ke "Mulai" 1 Januari dan "Berakhir" 31 Desember, lalu pilih "OK"
4. Setelah Anda meninjau riwayatnya, pilih "Simpan Laporan"

Hampir sama seperti di MT4, tetapi di MT5, setelah memilih "Save Report," Anda dapat memperoleh laporan perdagangan dalam format file XML dengan memilih "Report" -> "Open XML."

Dokumen dan prosedur yang diperlukan untuk mengajukan SPT pajak Anda

Berdasarkan penjelasan sejauh ini, Anda seharusnya dapat menentukan sampai batas tertentu apakah Anda perlu mengajukan surat pemberitahuan pajak atau tidak

Namun, jika Anda belum pernah mengajukan SPT pajak sebelumnya, Anda mungkin bahkan tidak tahu bagaimana cara melakukannya

Berikut ini menjelaskan dokumen dan prosedur yang diperlukan untuk mengajukan SPT pajak Anda

Ada dua jenis surat pemberitahuan pajak

Surat pemberitahuan pajak secara umum dapat dibagi menjadi dua jenis: "surat pemberitahuan pajak putih" dan "surat pemberitahuan pajak biru."

• Formulir pengembalian pajak putih: Lebih mudah diajukan, tetapi Anda tidak dapat menerima potongan pajak yang tersedia bagi mereka yang mengajukan formulir pengembalian pajak biru
• Pengajuan SPT biru: Memungkinkan pengurangan khusus, tetapi memerlukan laporan keuangan seperti laporan laba rugi

Pengajuan SPT pajak putih mudah dilakukan, bahkan bagi mereka yang tidak memiliki pengetahuan akuntansi khusus. Namun, Anda tidak akan memenuhi syarat untuk "pengurangan khusus untuk SPT pajak biru" yang tersedia saat mengajukan SPT pajak biru

Pengajuan SPT biru adalah metode pengajuan SPT yang terutama digunakan oleh orang-orang yang menjalankan bisnis. Meskipun memerlukan laporan keuangan seperti laporan laba rugi, metode ini memungkinkan pengurangan pendapatan sebesar 550.000 yen atau 650.000 yen (tergantung prosedurnya) melalui "pengurangan khusus untuk SPT biru" yang disebutkan di atas

Mengajukan SPT pajak biru memang sedikit lebih rumit, tetapi setelah Anda mempelajari prosedurnya, Anda akan dapat mengatasinya, dan yang terpenting, Anda dapat menerima pengurangan pendapatan sebesar 550.000 atau 650.000 yen, yang merupakan keuntungan besar. Jika Anda memperoleh keuntungan yang layak dari perdagangan forex luar negeri, saya sarankan untuk memilih SPT pajak biru untuk menghemat pajak

Dokumen yang dibutuhkan untuk pengajuan SPT pajak Anda

Saat mengajukan SPT pajak, berbagai dokumen diperlukan tergantung pada jenis usaha yang Anda jalankan dan aset yang Anda miliki, tetapi berikut adalah beberapa dokumen penting

• Dokumen yang menunjukkan pendapatan dan pengeluaran tahunan (seperti laporan transaksi tahunan)
• Dokumen verifikasi identitas (seperti SIM atau paspor)
• Kartu Nomor Saya
• Dokumen-dokumen terkait berbagai potongan (seperti premi asuransi sosial dan pembayaran hipotek)
• Slip pajak penghasilan yang dipotong (untuk karyawan perusahaan dan lainnya yang berpenghasilan gaji)

Selain itu, meskipun Anda tidak diwajibkan untuk menyerahkannya, Anda sebaiknya menyimpan kwitansi dan dokumen lain yang diperlukan untuk memverifikasi pengeluaran

Tanpa dokumen-dokumen ini, Anda tidak akan dapat mengisi informasi yang diperlukan pada surat pemberitahuan pajak Anda

Cara mengajukan SPT pajak Anda

Ada tiga cara utama untuk mengajukan SPT pajak Anda:

• Kirimkan formulir SPT pajak Anda yang sudah lengkap langsung ke kantor pajak
• Kirimkan formulir SPT pajak yang telah diisi lengkap melalui pos
• Ajukan secara online menggunakan e-TAX

Jika Anda memilih untuk menyiapkan SPT pajak secara manual (dalam bentuk kertas) daripada mengajukannya secara online, ada beberapa metode yang dapat Anda pertimbangkan

Situs web Badan Pajak Nasional memiliki "Sudut Persiapan Surat Pemberitahuan Pajak" di mana Anda dapat dengan mudah membuat surat pemberitahuan pajak Anda dengan memasukkan informasi yang diperlukan. Karena ini adalah sistem yang disediakan oleh pemerintah, Anda dapat menggunakannya dengan percaya diri, tetapi antarmuka penggunanya agak kurang memadai

Anda juga dapat menyiapkan SPT pajak Anda menggunakan perangkat lunak SPT pajak seperti Freee atau Money Forward. Bahkan mereka yang tidak memiliki pengetahuan tentang pembukuan atau akuntansi dapat menyelesaikan SPT pajak mereka hanya dengan memasukkan informasi yang diperlukan, dan perangkat lunak ini sangat mudah digunakan

Selama musim pengajuan pajak, kantor pajak dan tempat-tempat khusus menyediakan ruang di mana Anda dapat menyiapkan SPT pajak Anda sambil berkonsultasi dengan staf. Jika Anda ragu tentang prosedur daring atau penggunaan perangkat lunak pengajuan pajak, sebaiknya siapkan SPT pajak Anda secara langsung di salah satu lokasi tersebut

Jika Anda tidak yakin dapat menyiapkan SPT pajak Anda sendiri, atau jika Anda tidak punya waktu untuk menyiapkannya, salah satu pilihannya adalah meminta akuntan pajak untuk menyiapkannya untuk Anda

Anda dapat mengirimkan SPT pajak yang telah Anda siapkan dengan cara ini langsung ke kantor pajak, atau Anda dapat mengirimkannya melalui pos. Dalam kedua kasus tersebut, pastikan untuk berhati-hati agar mengirimkannya sebelum batas waktu yang ditentukan

Menggunakan e-TAX memungkinkan Anda menyelesaikan seluruh proses persiapan dan pengajuan SPT pajak secara online, sehingga direkomendasikan bagi mereka yang ingin meminimalkan kerepotan

Poin-poin penting terkait pajak atas perdagangan forex luar negeri

Dengan trading forex internasional, bukan hal yang aneh untuk mendapatkan penghasilan lebih dari pekerjaan tetap Anda, sehingga banyak orang khawatir tentang pembayaran pajak. Di bawah ini, kami akan menjelaskan secara detail poin-poin penting mengenai pajak atas trading forex internasional

Hasil perdagangan forex internasional sepenuhnya transparan bagi mereka yang berada di Jepang

Seperti yang disebutkan sebelumnya, perdagangan forex luar negeri dikenakan tarif pajak progresif, jadi semakin besar penghasilan Anda, semakin besar persentase penghasilan yang harus Anda bayarkan sebagai pajak

Sebagai contoh, jika Anda memperoleh keuntungan sebesar 8 juta yen dalam perdagangan valuta asing domestik, Anda harus membayar pajak sekitar 1,6 juta yen. Namun, jika Anda memperoleh keuntungan yang sama dalam perdagangan valuta asing luar negeri, Anda harus membayar pajak sekitar 2,7 juta yen

Oleh karena itu, sebagian orang mungkin mencari cara untuk mencegah otoritas pajak mengetahui keuntungan yang mereka peroleh dari perdagangan forex luar negeri, tetapi karena alasan yang tercantum di bawah ini, semua hasil dari perdagangan forex luar negeri sepenuhnya transparan bagi otoritas domestik

• Semua catatan transaksi dengan broker forex luar negeri, seperti transfer bank dan pembayaran kartu, disimpan oleh lembaga keuangan tersebut
• Jika terdapat setoran atau penarikan dalam jumlah besar, bank domestik akan mengirimkan "Laporan Pengiriman Uang ke Luar Negeri, dll." ke kantor pajak
• Badan Pajak Nasional dapat memperoleh informasi tentang pengiriman uang internasional melalui skema penghindaran pajak yang disebut "CRS"

Oleh karena itu, jika Anda lalai membayar pajak atas keuntungan yang Anda peroleh dari perdagangan forex luar negeri, otoritas pajak pasti akan mengetahuinya. Dalam kasus terburuk, Anda mungkin harus membayar pajak lebih banyak daripada yang seharusnya karena denda atas kegagalan untuk melaporkan pajak, jadi bijaksana untuk diam-diam menjalani proses pengajuan SPT pajak Anda

Meskipun mendirikan badan usaha daripada berdagang sebagai individu dapat menurunkan tarif pajak Anda, metode ini melibatkan biaya dan upaya tertentu, jadi sebaiknya pertimbangkan hal ini hanya setelah Anda memiliki penghasilan yang stabil

Untuk mencegah perusahaan Anda mengetahui tentang perdagangan forex luar negeri Anda, Anda perlu mengambil tindakan pencegahan

Bagi karyawan perusahaan, mungkin ada klausul dalam peraturan ketenagakerjaan perusahaan yang melarang pekerjaan sampingan. Apakah perdagangan valuta asing (FX) termasuk pekerjaan sampingan atau tidak bergantung pada kebijakan masing-masing perusahaan, tetapi beberapa orang mungkin ingin merahasiakannya dari perusahaan mereka

Karyawan perusahaan membayar pajak melalui "pajak withholding," yang dipotong dari gaji bulanan mereka. Potongan ini termasuk keuntungan dari perdagangan valuta asing (FX)

Oleh karena itu, jika sejumlah besar uang dipotong dari gaji Anda, hal itu dapat menimbulkan kecurigaan bahwa Anda melakukan pekerjaan sampingan

Untuk menghindari hal ini, cukup pilih "pengumpulan biasa" sebagai metode pembayaran pajak penduduk Anda

Dengan melakukan ini, pajak lokal tidak akan lagi dipotong dari gaji bulanan Anda, sehingga mengurangi kemungkinan perusahaan Anda mengetahui bahwa Anda memperoleh keuntungan dari perdagangan valuta asing

Namun, perlu diingat bahwa memilih metode penagihan biasa berarti Anda harus menangani prosedur pembayaran sendiri dan menyiapkan dana yang diperlukan

Pertanyaan yang Sering Diajukan tentang Pajak atas Perdagangan Forex di Luar Negeri

Jika Anda baru saja memulai perdagangan forex luar negeri dan belum pernah berurusan dengan pajak atau mengajukan SPT pajak terkait forex sebelumnya, Anda mungkin memiliki banyak kekhawatiran tentang pajak atas perdagangan forex luar negeri

Di bawah ini, kami akan menjawab pertanyaan yang sering diajukan tentang pajak atas perdagangan forex luar negeri dalam format tanya jawab. Jika Anda memiliki kekhawatiran tentang pajak atas perdagangan forex luar negeri, silakan merujuk ke informasi ini

Periode waktu apa yang sebaiknya saya gunakan untuk menghitung keuntungan dari perdagangan forex luar negeri?

Surat pemberitahuan pajak diajukan setiap tahun untuk penghasilan yang diperoleh antara tanggal 1 Januari dan 31 Desember. Oleh karena itu, keuntungan dari perdagangan valuta asing di luar negeri juga dihitung untuk periode dari tanggal 1 Januari hingga 31 Desember

Keuntungan dan kerugian yang belum terealisasi tidak dikenakan pajak, jadi berhati-hatilah saat menangani posisi yang dipegang lintas akhir tahun

Berapa banyak keuntungan yang perlu saya peroleh dari perdagangan forex luar negeri sebelum saya perlu mengajukan SPT pajak?

Status Anda sebagai karyawan tetap atau bukan bergantung pada penghasilan Anda. Jika Anda adalah karyawan tetap, Anda wajib mengajukan SPT (Surat Pemberitahuan Pajak) jika keuntungan Anda melebihi 200.000 yen, dan jika Anda bukan karyawan tetap, Anda wajib mengajukan SPT jika keuntungan Anda melebihi 480.000 yen

Jika keuntungan Anda di bawah jumlah tersebut, Anda umumnya tidak perlu mengajukan surat pemberitahuan pajak

Jenis perdagangan forex mana yang membutuhkan pembayaran pajak lebih banyak: forex luar negeri atau forex domestik?

Karena tarif pajak yang berlaku berbeda antara perdagangan forex luar negeri dan domestik, tidak mungkin untuk mengatakan secara pasti mana yang akan menghasilkan pajak yang lebih tinggi

Sementara tarif pajak yang diterapkan pada valuta asing domestik adalah tetap sebesar 20,315%, valuta asing luar negeri dikenakan pajak sebesar 20% jika pendapatan antara 1,95 juta yen dan 3,299 juta yen, dan sebesar 30% jika pendapatan antara 3,3 juta yen dan 6,949 juta yen

Oleh karena itu, sampai pendapatan FX Anda melebihi 3,3 juta yen, Anda harus membayar lebih banyak pajak dengan FX domestik, tetapi setelah itu, Anda akan membayar lebih banyak pajak dengan FX luar negeri

Apakah kerugian yang terjadi dalam perdagangan valuta asing di luar negeri dapat dialihkan ke tahun-tahun berikutnya?

Dalam perdagangan forex internasional, kerugian yang terjadi tidak dapat dibawa ke tahun-tahun berikutnya. Dalam perdagangan forex domestik, kerugian dapat dibawa ke tahun berikutnya selama tiga tahun. Dengan kemampuan untuk membawa kerugian ke tahun berikutnya, Anda dapat mengurangi kewajiban pajak Anda dengan mengimbanginya dengan keuntungan yang diperoleh di tahun-tahun berikutnya

Sebagai contoh, anggaplah Anda membawa kerugian sebesar 1 juta yen yang terjadi dalam perdagangan valuta asing domestik tahun lalu, dan Anda memperoleh keuntungan sebesar 1 juta yen dalam perdagangan valuta asing domestik tahun ini. Dalam hal ini, jika Anda tidak membawa kerugian tersebut, Anda akan dikenakan pajak atas keuntungan 1 juta yen tersebut. Namun, karena Anda membawa kerugian tahun lalu, hal itu mengimbangi keuntungan tersebut, sehingga Anda tidak perlu membayar pajak

Dalam hal ini, perdagangan valuta asing domestik jelas lebih unggul daripada perdagangan valuta asing luar negeri

Jika saya bekerja di sebuah perusahaan, apakah perusahaan saya akan mengetahui bahwa saya melakukan perdagangan valuta asing (forex)?

Jika Anda memperoleh keuntungan dari perdagangan forex luar negeri, pajak Anda akan dihitung berdasarkan jumlah gaji Anda dari perusahaan dan keuntungan Anda dari perdagangan forex luar negeri

Oleh karena itu, jika pajak lokal dipotong di sumbernya, sejumlah besar pajak dapat dipotong dari gaji Anda, yang berpotensi menyebabkan perusahaan Anda mengetahui bahwa Anda melakukan pekerjaan sampingan apa pun, termasuk perdagangan valuta asing (FX trading)

Namun, kecuali perusahaan Anda melarang pekerjaan sampingan, seharusnya tidak ada masalah, dan bahkan jika Anda tertangkap, kemungkinan besar hanya oleh karyawan yang bertanggung jawab atas akuntansi, jadi Anda tidak perlu terlalu khawatir

Jika Anda memiliki alasan untuk tidak ingin perusahaan Anda mengetahui tentang perdagangan valuta asing (forex) Anda di luar negeri, Anda dapat menghilangkan kemungkinan mereka mengetahuinya melalui pemotongan pajak dengan membayar pajak tempat tinggal Anda melalui metode "pengumpulan biasa"

Bisakah saya menggunakan sistem Furusato Nozei (sumbangan pajak kampung halaman) untuk mengurangi pajak atas perdagangan forex di luar negeri?

Meskipun donasi pajak kampung halaman merupakan langkah penghematan pajak yang efektif, metode ini juga dapat digunakan sebagai cara penghematan pajak untuk keuntungan yang diperoleh dari perdagangan valuta asing di luar negeri

Jumlah penghematan pajak yang dapat Anda harapkan dari sistem Furusato Nozei (sumbangan pajak kampung halaman) bervariasi tergantung pada pendapatan Anda, jadi ada baiknya menggunakan alat di situs web Furusato Nozei untuk menentukan jumlah sumbangan yang sesuai

ringkasan

Halaman ini menjelaskan cara berpikir tentang pajak dan cara mengajukan SPT pajak atas cashback dan keuntungan yang diperoleh dari perdagangan forex luar negeri

Terakhir, mari kita tinjau kembali poin-poin penting tersebut

• Cashback yang diterima wajib dilaporkan dalam pajak, sama seperti keuntungan
• Uang kembali dan keuntungan diklasifikasikan sebagai "pendapatan lain-lain" saat mengajukan SPT pajak Anda
• Kerugian yang belum terealisasi dan keuntungan yang belum terealisasi tidak dikenakan pajak
• Terdapat perbedaan dalam klasifikasi pajak dan cara pengimbangan laba dan rugi antara perdagangan valuta asing di luar negeri dan di dalam negeri
• Disarankan untuk mengajukan SPT pajak Anda menggunakan sistem SPT biru, yang memungkinkan Anda untuk menerima potongan khusus
• Anda tidak dapat menyembunyikan keuntungan yang Anda peroleh dari perdagangan forex luar negeri

Keuntungan yang diperoleh dari perdagangan forex luar negeri dikenakan pajak seperti halnya keuntungan lainnya. Perdagangan forex luar negeri dikenakan tarif pajak progresif, dan gabungan pajak penghasilan dan pajak daerah dapat mencapai hingga 55%

Namun, berpikir, "Saya lebih memilih tidak mengajukan SPT dan tetap diam daripada membayar persentase pajak yang begitu tinggi," bukanlah ide yang baik. Bahkan dengan perdagangan valuta asing di luar negeri, otoritas pajak dapat memperoleh semua catatan setoran dan penarikan, sehingga sedikit penyelidikan akan dengan cepat mengungkapkan bahwa Anda menghindari pajak

Jika penggelapan pajak terungkap, Anda harus membayar pajak tambahan, seperti denda karena gagal melaporkan pajak, di samping pajak yang semula wajib Anda bayarkan. Oleh karena itu, pastikan Anda melaporkan pajak Anda melalui prosedur yang benar