Meskipun tidak ada "celah" dalam perpajakan valuta asing luar negeri, ada tujuh strategi penghematan pajak legal untuk mengurangi beban pajak Anda.Karena keuntungan dari valuta asing luar negeri dikenakan pajak komprehensif (dengan tarif pajak maksimum 45%),jumlah pajak yang Anda bayarkan akan sangat bervariasi tergantung pada apakah Anda menggunakan pengurangan biaya, pengimbangan kerugian, dan berbagai pengurangan lainnya.
Bagi mereka yang merasa bahwa "Pajak valuta asing luar negeri terlalu tinggi...", artikel ini menjelaskan semuanya mulai dari dasar-dasar pajak valuta asing luar negeri hingga 7 strategi penghematan pajak (strategi pajak) yang dapat digunakan oleh karyawan dan pemilik usaha perseorangan, serta cara menghindari masalah dengan perusahaan Anda, semuanya berdasarkan aturan terbaru yang sejalan dengan reformasi pajak 2025 (menaikkan pengurangan dasar menjadi 580.000 yen)
Kesimpulan | Poin-Poin Penting untuk Penghematan Pajak dalam Perdagangan Valuta Asing di Luar Negeri
- Tidak ada celah untuk penggelapan pajak: Otoritas pajak dapat melacak pendapatan luar negeri melalui laporan pengiriman uang ke luar negeri dan CRS (Common Reporting Standard). Sanksi untuk tidak melaporkan pendapatan dapat mencapai hingga 40%.
- Ada tujuh cara sah untuk mengurangi pajak: akuntansi pengeluaran, mengimbangi kerugian dengan pendapatan lain-lain, berbagai pengurangan pendapatan, sumbangan pajak kampung halaman, penyesuaian laba, waktu penyelesaian, dan pendirian badan hukum.
- Titik keringanan pajak antara valuta asing domestik dan luar negeri: Berdasarkan tarif pajak marjinal, pendapatan kena pajak sebesar 3,3 juta yen adalah pedoman kasar (jika hanya pendapatan dari valuta asing luar negeri, pendapatan kena pajak akan sekitar 4,8 juta yen).
Tarif pajak, metode perhitungan, dan keseluruhan proses pengajuan SPT pajak Anda dijelaskan secara rinci dalam " Berapa Banyak Pajak yang Harus Anda Bayar atas Perdagangan Valuta Asing di Luar Negeri? Tarif Pajak, Metode Perhitungan, dan Cara Mengajukan SPT Pajak Anda," yang diawasi oleh akuntan pajak bersertifikat
*Artikel ini dibuat dan diperbarui oleh tim editorial MoneyCharger sesuai dengan kebijakan pembuatan konten mereka. Informasi pajak seperti tarif pajak dan potongan pajak dikonfirmasi menggunakan materi yang tersedia untuk umum dari Badan Pajak Nasional , dan poin-poin penting terkait penggunaan broker FX luar negeri juga dikonfirmasi menggunakan informasi yang tersedia untuk umum dari Badan Jasa Keuangan . Karena perlakuan pajak bervariasi tergantung pada keadaan individu, harap periksa dengan kantor pajak atau akuntan pajak sebelum mengambil tindakan apa pun.
Sebelum Anda memulai strategi penghematan pajak dengan perdagangan forex luar negeri! Pengetahuan pajak penting yang harus Anda ketahui
Sebelum mempertimbangkan strategi penghematan pajak, mari kita pahami terlebih dahulu sistem pajak untuk perdagangan forex luar negeri.Keefektifan setiap strategi bergantung pada dasar ini.
Pajak dikenakan atas keuntungan
Pajak atas perdagangan valuta asing di luar negeri dihitung berdasarkan keuntungan yang diperoleh antara tanggal 1 Januari dan 31 Desember tahun tersebut. Mereka yang memperoleh keuntungan umumnya diwajibkan untuk mengajukan SPT pajak antara tanggal 16 Februari dan 15 Maret tahun berikutnya
Keuntungan dari perdagangan valuta asing di luar negeridiperlakukan sebagai pendapatan lain-lain dandikenakan "pajak komprehensif," artinya keuntungan tersebut digabungkan dengan pendapatan lain seperti pendapatan gaji untuk menghitung jumlah pajak. Di sisi lain, perdagangan valuta asing domestik dikenakan pajak terpisah (tarif tetap 20,315%), sehingga sistem pajaknya benar-benar berbeda.
Anda perlu mengajukan surat pemberitahuan pajak atas keuntungan dari perdagangan forex luar negeri dalam kasus-kasus berikut:
| Karyawan bergaji | Jika penghasilan tahunan Anda selain gaji melebihi 200.000 yen |
| Pekerja tidak bergaji | Jika total pendapatan tahunan Anda, termasuk perdagangan valuta asing di luar negeri, melebihi 580.000 yen (jumlah pengurangan dasar untuk tahun 2025 dan seterusnya) |
Pendapatan tahunan yang dibutuhkan untuk pengajuan SPT pajak Anda mencakup pendapatan lain-lain selain perdagangan valuta asing luar negeri (seperti mata uang kripto dan pemasaran afiliasi). Jika Anda memiliki sumber pendapatan lain, pastikan untuk menggabungkannya dalam perhitungan Anda
Perdagangan valuta asing di luar negeri tunduk pada "sistem pajak progresif" di mana tarif pajak meningkat seiring dengan semakin besarnya penghasilan Anda
Pajak penghasilan atas perdagangan valuta asing di luar negeri dikenakan sistem pajak progresif , di mana tarif pajak meningkat seiring dengan peningkatan penghasilan kena pajak. Terdapat tujuh golongan pajak yang bergantung pada penghasilan kena pajak
| Penghasilan kena pajak | tarif pajak | Jumlah potongan |
|---|---|---|
| 1.000 yen hingga 1.949.000 yen | 5％ | 0 yen |
| ¥1.950.000 - ¥3.299.000 | 10％ | 97.500 yen |
| ¥3.300.000 - ¥6.949.000 | 20％ | 427.500 yen |
| ¥6.950.000 - ¥8.999.000 | 23％ | 636.000 yen |
| ¥9.000.000 hingga ¥17.999.000 | 33％ | 1.536.000 yen |
| ¥18.000.000 hingga ¥39.999.000 | 40％ | 2.796.000 yen |
| Lebih dari 40.000.000 yen | 45％ | 4.796.000 yen |
Di sisi lain, tarif pajak atas valuta asing domestik seragam tanpa memandang jumlah pendapatan (pajak penghasilan 15% + pajak penduduk lokal 5% + pajak penghasilan khusus rekonstruksi 0,315% =20.315％）。
Titik impas untuk pajak atas perdagangan valuta asing di dalam dan luar negeri
Jika dilihat dari tarif pajak marginal,jika penghasilan kena pajak Anda melebihi 3,3 juta yen, maka tarif pajak untuk perdagangan valuta asing di luar negeri (pajak penghasilan 20% + pajak daerah 10%) jelas melebihi tarif 20,315% untuk perdagangan valuta asing di dalam negeri. Bagi mereka yang berpenghasilan gaji dan menggunakan pengurangan dasar pada sisi gaji mereka, angka "3,3 juta yen" ini merupakan pedoman praktis.
Di sisi lain, jika penghasilan semata-mata berasal dari perdagangan valuta asing di luar negeri,ambang batas penghasilan kena pajaksekitar 4,8 juta yen karena pengaruh pengurangan dasar dan pengurangan perhitungan cepat. Berikut adalah perbandingan jumlah pajak berdasarkan penghasilan tahunan. (Untuk tahun 2025 dan seterusnya; penghasilan hanya dari perdagangan valuta asing di luar negeri atau dalam negeri; hanya pengurangan dasar sebesar 580.000 yen (430.000 yen untuk pajak penduduk lokal) yang berlaku; termasuk pajak penghasilan rekonstruksi khusus; pajak tarif tetap dan pengurangan lainnya dihilangkan.)
| pendapatan tahunan | Valuta asing luar negeri (pajak penghasilan + pajak penduduk 10%) | Nilai tukar domestik (pajak penghasilan + pajak penduduk 5%) |
|---|---|---|
| 1,5 juta yen | Sekitar 154.000 yen | Sekitar 194.400 yen |
| 3,3 juta yen | Sekitar 465.200 yen | Sekitar 560.100 yen |
| 5 juta yen | Sekitar 923.100 yen | Sekitar 905.400 yen |
| 6,95 juta yen | Sekitar 1.516.300 yen | Sekitar 1.301.600 yen |
| 9 juta yen | Sekitar 2.184.900 yen | Sekitar 1.718.000 yen |
| 18 juta yen | Sekitar 6.058.100 yen | Sekitar 3.546.400 yen |
Seperti yang disebutkan di atas, jika penghasilan Anda sepenuhnya berasal dari perdagangan forex luar negeri, beban pajak akan lebih rendah dengan perdagangan forex domestik setelah penghasilan tahunan Anda mencapai sekitar 5 juta yen. Namun, titik impas sebenarnya akan bervariasi tergantung pada bagaimana Anda memanfaatkan berbagai pengurangan dan pengeluaran yang akan dibahas nanti, jadi harap pertimbangkan ini hanya sebagai panduan
Untuk gambaran umum yang komprehensif tentang pajak, termasuk cara menghitung pajak penghasilan dan pajak penduduk, silakan lihat " Berapa banyak pajak yang harus saya bayarkan atas perdagangan valuta asing di luar negeri? Tarif pajak, metode perhitungan, dan cara mengajukan SPT pajak Anda ."
Keuntungan dan kerugian yang belum terealisasi tidak dikenakan pajak
Hanya keuntungan dan kerugian yang terealisasi yangdikenakan pajak; keuntungan dan kerugian yang belum terealisasi tidak dikenakan pajak. Keuntungan dan kerugian yang terealisasi merujuk pada keuntungan dan kerugian yang telah dikonfirmasi dengan menutup posisi yang dipegang.
Harap dicatat bahwa poin swap, yang diterima dari selisih suku bunga antara mata uang yang dibeli dan dijual, akan dikenakan pajak saat transaksi diselesaikan dan tercermin dalam akun Anda
Namun, cashback dikenakan pajak
Uang kembali (cashback) yang diterima dari broker forex luar negeri dan situs cashback untuk membuka akun atau melakukan trading juga dikenakan pajak.Karena merupakan penghasilan yang diperoleh secara terus menerus terkait dengan trading,umumnya dikenakan pajak komprehensif sebagai "penghasilan lain-lain" dan digabungkan dengan keuntungan dan kerugian dari trading forex luar negeri dalam kategori yang sama.
Rincian mengenai pajak dan pengajuan pajak untuk cashback dijelaskan dalam " Apakah saya perlu mengajukan SPT pajak untuk cashback dari perdagangan forex luar negeri? "
Harap dicatat bahwa kerugian tidak dapat dibawa ke tahun berikutnya
Kerugian yang terjadi dalam perdagangan valuta asing di luar negeri tidak dapat dialihkan ke tahun-tahun berikutnya untuk mengimbangi keuntungan di masa mendatang
| Jika Anda mengalami kerugian dalam perdagangan forex luar negeri, pada tahun pertama Anda akan mengalami kerugian sebesar 300.000 yen, dan pada tahun kedua Anda akan memperoleh keuntungan sebesar 1.000.000 yen . Karena kerugian tidak dapat dibawa ke tahun berikutnya, maka pada tahun kedua, pajak akan dihitung berdasarkan 1.000.000 yen tersebut. |
| Jika Anda mengalami kerugian dalam perdagangan valuta asing domestik, pada tahun pertama Anda akan mengalami kerugian sebesar 300.000 yen, dan pada tahun kedua Anda akan memperoleh keuntungan sebesar 1.000.000 yen. Karena kerugian dapat dibawa ke depan selama tiga tahun, pada tahun kedua, pajak akan dihitung berdasarkan 700.000 yen, yaitu 1.000.000 yen dikurangi 300.000 yen. |
Namun, dalam tahun yang sama, dimungkinkan untuk mengimbangi keuntungan dan kerugian antara beberapa broker forex luar negeri dan dengan pendapatan lain-lain (lihat Langkah-Langkah Penghematan Pajak ② untuk detailnya). Untuk informasi tentang pengajuan SPT pajak pada tahun di mana terjadi kerugian, silakan lihat " Apakah saya perlu mengajukan SPT pajak untuk kerugian dari perdagangan forex luar negeri? "
7 Strategi Penghematan Pajak untuk Perdagangan Forex di Luar Negeri
Ada tujuh cara untuk mengurangi pajak secara legal atas perdagangan forex di luar negeri.Semua metode ini sah dan dapat digunakan sesuai dengan syarat dan ketentuan serta undang-undang perpajakan, dan semakin banyak metode yang Anda kombinasikan, semakin efektif hasilnya.
① Catat semua pengeluaran yang diperlukan tanpa terkecuali
Karena keuntungan dari perdagangan forex luar negeri dihitung sebagai "pendapatan - pengeluaran yang diperlukan,"hanya dengan mencatat semua pengeluaran secara akurat, Anda dapat langsung mengurangi pendapatan kena pajak Anda. Contoh utama pengeluaran adalah sebagai berikut:
- Biaya pembelian komputer dan ponsel pintar yang digunakan untuk perdagangan (persentase yang digunakan untuk perdagangan)
- Biaya komunikasi dan biaya kontrak VPS
- Biaya buku terkait FX dan biaya partisipasi seminar (termasuk biaya transportasi)
- Biaya transaksi dan biaya untuk peralatan seperti meja dan kursi
Untuk pengeluaran seperti komputer, sewa, dan biaya komunikasi, hanya bagian yang digunakan untuk perdagangan forex luar negeri yang memenuhi syarat , bukan seluruhnya . Catat waktu penggunaan Anda. Selain itu, peralatan mahal yang harganya lebih dari 100.000 yen harus dibebankan selama beberapa tahun (penyusutan).
| Biaya membeli ponsel pintar atau komputer | Metode distribusi |
|---|---|
| Kurang dari 100.000 yen | Akuntansi sekaligus |
| 100.000 yen atau lebih tetapi kurang dari 200.000 yen | Dihitung selama tiga tahun |
| Lebih dari 200.000 yen | Dihitung selama empat tahun |
Rincian mengenai apa yang dapat dan tidak dapat dikurangkan sebagai pengeluaran dijelaskan dalam " Daftar pengeluaran yang dapat dikurangkan dalam perdagangan valuta asing di luar negeri "
② Mengimbangi kerugian dengan pendapatan lain-lain
Jika Anda memiliki pendapatan atau kerugian lain selain dari perdagangan forex luar negeri,saling mengimbangi keuntungan dan kerugian tersebut. Ini akan mengurangi pendapatan kena pajak Anda.
| Contoh saling mengimbangi keuntungan dan kerugian: Jika Anda memperoleh keuntungan sebesar 1,5 juta yen dari perdagangan valuta asing di luar negeri dan kerugian sebesar 1 juta yen dari perdagangan mata uang kripto , hitung pajak penghasilan atas sisa pendapatan kena pajak sebesar 500.000 yen. |
Jika Anda menggunakan beberapa broker forex luar negeri, Anda dapat mengimbangi keuntungan dan kerugian antar akun. Namun, perlu diingat bahwa Anda tidak dapat mengimbangi keuntungan dan kerugian dengan forex domestik (yang dikenakan pajak terpisah) karena termasuk dalam kategori pendapatan yang berbeda
③ Manfaatkan berbagai potongan pendapatan
Terdapat 16 jenis pengurangan pendapatan , termasuk pengurangan biaya medis, pengurangan premi asuransi sosial, pengurangan premi asuransi jiwa, dan iDeCo (pengurangan kontribusi bantuan bersama usaha kecil) . Semakin banyak pengurangan yang dapat Anda terapkan, semakin rendah pendapatan kena pajak Anda, dan semakin banyak Anda dapat mengurangi pajak penghasilan dan pajak penduduk.
Reformasi pajak tahun 2025 meningkatkan pengurangan dasar dari 480.000 yen menjadi 580.000 yen (hingga 950.000 yen tergantung pendapatan) , sehingga pengurangan tersebut menjadi lebih efektif dari sebelumnya. Untuk daftar pengurangan dan detailnya, silakan lihat bagian penghematan pajak dalam " Panduan Pajak Valuta Asing Luar Negeri "
④ Manfaatkan sistem Furusato Nozei (sumbangan pajak kampung halaman)
Pada tahun-tahun ketika Anda memperoleh keuntungan dari perdagangan forex luar negeri,jumlah maksimum yang dapat Anda sumbangkan ke kampung halaman Anda (untuk pengurangan pajak) juga meningkat. Ini adalah strategi klasik untuk mengurangi pajak penghasilan dan pajak penduduk Anda sambil menerima hadiah balasan dengan biaya bersih hanya 2.000 yen.
Harap dicatat bahwa sistem pengecualian khusus satu atap tidak dapat digunakan pada tahun-tahun ketika Anda memperoleh keuntungan dari perdagangan forex luar negeri. Oleh karena itu, harap ajukan permohonan pengurangan donasi dengan mengajukan SPT pajak bersamaan dengan penghasilan forex Anda
⑤ Sesuaikan laba agar berada dalam batas tunjangan tanggungan atau ke jumlah yang tidak memerlukan pelaporan
Dengan menjaga keuntungan Anda dalam kisaran yang tidak memerlukan pengajuan SPT dan dalam kisaran untuk tanggungan, Anda dapat menghindari pembayaran pajak sama sekali.Ambang batas untuk tahun 2025 dan seterusnyaadalah sebagai berikut:
| Tidak diperlukan laporan pajak (untuk karyawan bergaji tetap) | Usahakan agar penghasilan tahunan Anda selain gaji tidak melebihi 200.000 yen |
| Tidak diperlukan laporan pajak (untuk karyawan non-bergaji) | Usahakan total pendapatan tahunan Anda di bawah 580.000 yen |
| Untuk menerima potongan pajak pasangan | Pastikan total pendapatan pasangan Anda di bawah 580.000 yen (setara dengan 1.230.000 yen jika berupa gaji) |
| Menerima potongan khusus untuk pasangan | Total pendapatan pasangan harus berkisar antara 580.000 yen hingga 1.330.000 yen |
Namun, dalam banyak kasus, menghasilkan lebih banyak keuntungan lebih menguntungkan dari segi pendapatan bersih daripada menekan keuntungan untuk tujuan pajak. Jika Anda ragu sebelum mengambil keputusan, bandingkan angka pendapatan bersihnya
⑥ Sesuaikan waktu penyelesaian akhir tahun
Karena pajak dikenakan atas "keuntungan dan kerugian yang telah diselesaikan dan direalisasikan,"jika Anda menunda penyelesaian posisi dengan keuntungan yang belum direalisasikan dalam jumlah besar di akhir tahun hingga tahun berikutnya,Anda dapat menunda pengenaan pajak selama satu tahun. Jika Anda sudah memiliki keuntungan besar tahun ini, hal ini akan berdampak pada pengalihan keuntungan tersebut ke tahun dengan tarif pajak yang lebih rendah.
Sebaliknya, jika Anda menutup dan merealisasikan posisi dengan kerugian yang belum terealisasi sebelum akhir tahun, Anda dapat mengimbanginya dengan keuntungan Anda untuk tahun tersebut. Namun, memanipulasi penilaian pasar Anda semata-mata untuk tujuan pajak akan kontraproduktif, jadi pertimbangkan ini hanya sebagai salah satu pilihan
⑦ Mendirikan badan hukum untuk menurunkan tarif pajak Anda
Begitu keuntungan Anda mulai meningkat, mendirikan badan hukum menjadi strategi penghematan pajak yang paling efektif.Meskipun tarif pajak perorangan tertinggi adalah 45%, tarif pajak perusahaan tetap sebesar 23,2%. Selain itu, Anda akan memiliki lebih banyak kategori pengeluaran, seperti kompensasi eksekutif, dan Anda dapat membawa kerugian ke tahun berikutnya.
Di sisi lain, terdapat biaya tetap seperti biaya pendaftaran dan biaya akuntan pajak, dan kompensasi eksekutif terikat oleh aturan seperti gaji tetap reguler, sehingga sulit untuk menarik uang secara bebas. Titik impasnya adalah sekitar 9 juta yen dalam keuntungan tahunan . Untuk detail lebih lanjut, silakan lihat " Waktu dan Metode Pendirian Bisnis Valuta Asing Luar Negeri "
Apakah perusahaan saya akan mengetahui tentang perdagangan valuta asing saya di luar negeri? Atau tidak?
Kesimpulannya,jika Anda tidak mengambil tindakan pencegahan, ada kemungkinan besar perusahaan Anda akan mengetahuinya. Perusahaan melacak jumlah pajak karyawan melalui penyesuaian pajak akhir tahun, dan jika pajak tempat tinggal Anda meningkat sementara gaji Anda tetap sama, mereka akan mencurigai Anda memiliki pekerjaan sampingan (seperti perdagangan valuta asing di luar negeri).Peningkatan pajak tempat tinggal inilah yang paling mungkin menjadi alasan perusahaan Anda mengetahuinya.
Selain itu, keuntungan besar dapat mengubah persepsi seseorang tentang uang, yang dapat diperhatikan oleh rekan kerja
Langkah-langkah untuk mencegah perusahaan Anda mengetahui tentang perdagangan valuta asing (forex) Anda di luar negeri
- Untuk memilih "pengumpulan biasa (pembayaran sendiri)" sebagai metode pengumpulan pajak penduduk: Pilih opsi ini saat mengajukan SPT pajak Anda. Jika dipotong dari gaji Anda (pengumpulan khusus), perusahaan Anda akan diberitahu.
- Jangan tiba-tiba menaikkan standar hidup Anda: Ini adalah faktor terbesar yang akan membuat orang-orang di sekitar Anda menyadarinya.
- Dengan mengklaim pengeluaran dan menjaga pendapatan Anda di bawah 200.000 yen, Anda bahkan mungkin tidak perlu mengajukan SPT pajak sama sekali.
- Saya tidak memberi tahu rekan kerja saya tentang pekerjaan sampingan saya
Meskipun Anda memilih "bayar sendiri," pajak Anda mungkin secara keliru diproses sebagai pungutan khusus, jadi sebaiknya konfirmasikan dengan balai kota setempat setelah mengajukan SPT pajak Anda. Petunjuk terperinci, termasuk tangkapan layar, disediakan di bagian SPT pajak dalam " Panduan Pajak Valuta Asing Luar Negeri "
Tanya Jawab mengenai penghematan pajak dalam perdagangan valuta asing di luar negeri
Berikut empat pertanyaan yang sering diajukan mengenai penghematan pajak dalam perdagangan forex luar negeri
T: Apakah ada celah dalam pembayaran pajak?
Tidak ada celah hukum dalam hal pembayaran pajak.Otoritas pajak Jepang dapat melacak pendapatan yang diperoleh di luar negeri melalui sistem seperti laporan pengiriman uang ke luar negeri dan CRS (Common Reporting Standard).
Laporan Pengiriman Uang dari Luar Negeri, dsb.: Sebuah sistem yang memungkinkan otoritas pajak untuk melacak pengiriman uang dari luar negeri ke rekening domestik.
CRS: Sebuah sistem pertukaran informasi internasional untuk mencegah penggelapan dan penghindaran pajak menggunakan lembaga keuangan asing.
Jika ditemukan bahwa Andabelum mengajukan SPT (Surat Pemberitahuan Pajak), selain jumlah pajak asli, akan dikenakan pajak penalti sebesar 15-20%karena gagal mengajukan SPT, denda keterlambatan pembayaran akan dikenakan untuk keterlambatan pembayaran, danpajak penalti yang lebih berat sebesar 35-40%akan dikenakan jika terdapat kelalaian serius seperti menyembunyikan penghasilan. Selalu ajukan SPT jika Anda memperoleh keuntungan, dan gunakan tujuh metode sah yang diuraikan dalam artikel ini untuk meminimalkan pajak Anda.
T: Apakah saya perlu mengajukan SPT pajak untuk kerugian?
Jika perdagangan valuta asing luar negeri Anda menghasilkan kerugian bersih untuk tahun tersebut, Anda tidak berkewajiban untuk melaporkan kerugian tersebut dalam SPT pajak Anda. Namun,jika Anda memiliki penghasilan lain-lain, akan lebih menguntungkan untuk melaporkannya guna mengimbangi kerugian tersebut dengan penghasilan lain. Misalnya, jika Anda mengimbangi kerugian sebesar 300.000 yen dari perdagangan valuta asing luar negeri dengan keuntungan sebesar 1.000.000 yen dari perdagangan mata uang kripto, Anda dapat mengurangi penghasilan kena pajak Anda menjadi 700.000 yen.
T: Bagaimana cara saya membayar pajak kependudukan saya?
Keuntungan dari perdagangan valuta asing di luar negeri dikenakan pajak penduduk setempat (pajak penghasilan, tarif pajak 10%). Jika Anda mengajukan SPT Pajak Penghasilan, Anda tidak perlu mengajukan SPT Pajak Penduduk setempatmeskipun Anda tidak mengajukan SPT Pajak Penghasilan, Anda wajib mengajukan SPT Pajak Penduduk setempat ke pemerintah kota setempat jika Anda memiliki keuntungan, bahkan hanya 1 yen. Selain itu, pajak penduduk setempat juga mencakup bagian tarif tetap (biasanya sekitar 5.000 yen) terlepas dari penghasilan.
T: Apakah komputer dan ponsel pintar dianggap sebagai biaya bisnis?
Komputer dan ponsel pintar yang digunakan untuk perdagangan valuta asing (forex) di luar negeri dapat diklaim sebagai biaya bisnis. Jika digunakan khusus untuk forex, seluruh jumlahnya dapat dikurangkan; jika digunakan untuk keperluan pribadi dan bisnishanya bagian yang digunakanyang dapat dikurangkan. Demikian pula, biaya komunikasi harus dihitung secara proporsional berdasarkan catatan waktu penggunaan, dll. Perlu dicatat bahwa barang yang harganya 100.000 yen atau lebih dikenakan penyusutan (dihitung selama beberapa tahun).
Perhitungan dan simulasi pajak untuk karyawan bergaji berdasarkan pendapatan tahunan dijelaskan secara rinci dalam artikel kami tentang pajak untuk perdagangan valuta asing luar negeri bagi pekerja bergaji
Ringkasan: Penghematan pajak sebaiknya dilakukan dengan metode sederhana yaitu "pengeluaran x pengurangan x penyeimbangan kerugian". Jangan lupa untuk memanfaatkan cashback dua kali lipat
Tidak ada celah hukum dalam hal pajak atas perdagangan forex di luar negeri, tetapidengan menggabungkan pengurangan biaya, pengimbangan kerugian, dan berbagai pengurangan lainnya, Anda dapat secara legal mengurangi kewajiban pajak Anda secara signifikan. Mari kita rangkum poin-poin pentingnya sekali lagi.
- Perdagangan valuta asing internasional dikenakan pajak komprehensif (pajak progresif). Garis pemisah antara valuta asing internasional dan valuta asing domestik adalah sekitar 3,3 juta yen dalam pendapatan kena pajak
- Prinsip dasar penghematan pajak adalah "mencatat semua pengeluaran tanpa terkecuali," "mengimbangi keuntungan dan kerugian dari pendapatan lain-lain," dan "16 jenis pengurangan pendapatan."
- Ambang batas untuk tidak mengajukan SPT pajak: 200.000 yen per tahun untuk karyawan bergaji dan 580.000 yen per tahun untuk karyawan tidak bergaji (untuk tahun 2025 dan seterusnya)
- Kerugian tidak dapat dibawa ke tahun berikutnya. Tahun pajak dapat dikendalikan pada saat penyelesaian di akhir tahun
- Jika keuntungan tahunan mencapai sekitar 9 juta yen, pertimbangkan untuk mendirikan perusahaan Anda
Selain itu, sama efektifnya dengan "mengurangi" pajak adalah "memulihkan" biaya transaksi.Dengan menggunakan situs cashback, sebagian dari spread dikembalikan kepada Anda dalam bentuk uang tunai setiap kali Anda melakukan transaksi. Maksimalkan uang yang tersisa dengan memanfaatkan penghematan pajak dan cashback.
＼ Kurangi biaya aktual Anda sekaligus menghemat pajak, dan dapatkan uang kembali di setiap transaksi! ／
