Jika anda seorang pekerja bergaji atau menerima gaji daripada majikan anda,anda mesti memfailkan penyata cukai jika keuntungan anda daripada perdagangan forex luar negara melebihi kira-kira $1,250.
Pemfailan cukai adalah prosedur yang, pada prinsipnya, berlangsung dari 16 Februari hingga 15 Mac, di mana anda mengisytiharkan pendapatan anda dari 1 Januari hingga 31 Disember tahun sebelumnya dan mengira cukai anda
Keuntungan daripada perdagangan forex luar negara tertakluk kepada cukai komprehensif, yang bermaksud sistem cukai progresif terpakai, di mana kadar cukai meningkat dengan pendapatan yang lebih tinggi
Oleh itu, artikel ini akan menerangkan cara mengira cukai ke atas perdagangan forex luar negara, menyediakan simulasi berdasarkan pendapatan tahunan dan membincangkan perkara yang perlu diketahui oleh pekerja bergaji semasa memfailkan penyata cukai mereka
Kesimpulan | Perkara Penting Berkenaan Cukai ke atas Dagangan Forex Luar Negara untuk Pekerja Bergaji
- Jika pendapatan anda selain gaji melebihi kira-kira $1,250 setahun, anda dikehendaki memfailkan penyata cukai.(Tiada peraturan kira-kira $1,250 untuk cukai tempatan, jadi anda dikehendaki memfailkan penyata cukai tempatan walaupun pendapatan anda kurang daripada kira-kira $1,250.)
- Anggaran cukai: Bagi pekerja bergaji dengan pendapatan tahunan kira-kira $31,250, cukai tambahan ke atas keuntungan daripada perdagangan forex luar negara adalahkira-kira 20-27% daripada keuntungan(lihat simulasi dalam teks utama).
- Hanyakeuntungan dan kerugian yang telah diselesaikan dikenakan cukai. Keuntungan dan kerugian yang belum direalisasikan tidak dikenakan cukai. Masa pengeluaran tidak relevan.
- Jika anda tidak mahu syarikat anda tahu, tandakan kotak untuk "bayar cukai pemastautin sendiri" (kutipan biasa) pada penyata cukai anda
*Artikel ini telah dihasilkan oleh pasukan editorial MoneyCharger selaras dengan dasar penciptaan kandungan mereka, berdasarkan maklumat yang tersedia secara umum daripada Agensi Cukai Negara (sehingga Ogos 2026, dan berdasarkan sistem untuk tahun cukai 2025 dan seterusnya). Memandangkan jumlah dan potongan cukai berbeza-beza bergantung pada keadaan individu, kami mengesyorkan agar anda menyemak maklumat terkini daripada Agensi Cukai Negara atau berunding dengan profesional cukai sebelum memfailkan penyata cukai anda. Untuk langkah berjaga-jaga mengenai penggunaan broker FX luar negara, sila semak juga maklumat yang diterbitkan oleh Agensi Perkhidmatan Kewangan , dan untuk masalah pengguna, sila semak maklumat yang diterbitkan oleh Agensi Hal Ehwal Pengguna
Untuk gambaran keseluruhan lengkap tentang cukai ke atas perdagangan forex luar negara, sila baca "Panduan Lengkap untuk Cukai Forex Luar Negara ."
Wajib dibaca oleh pekerja bergaji! Peraturan mengenai cukai dan pemfailan cukai untuk perdagangan forex luar negara
Mari kita teruskan dengan menerangkan peraturan cukai dan pemfailan cukai untuk perdagangan forex luar negara yang perlu diketahui oleh pekerja bergaji
Cukai dikenakan apabila keuntungan tahunan anda melebihi kira-kira $1,250
Pekerja bergaji dan lain-lain yang menerima gaji dikehendaki membayar cukai jika mereka memperoleh lebih daripada kira-kira $1,250 keuntungan daripada perdagangan forex luar negara setiap tahun
Oleh kerana cukai ke atas perdagangan forex luar negara dikira dengan menggabungkannya dengan pendapatan lain seperti gaji,anda perlu memfailkan penyata cukai jika keuntungan tahunan anda melebihi kira-kira $1,250.
Berikut adalah individu dan syarat-syarat yang anda dikehendaki untuk memfailkan penyata cukai jika anda telah membuat keuntungan daripada perdagangan forex luar negara
<Pekerja bergaji>
| Sasaran khalayak | - Individu yang menerima gaji daripada majikan mereka, seperti pekerja syarikat, pekerja sambilan atau pekerja sementara.- Individu yang mempunyai pendapatan daripada pencen awam, dsb. |
| syarat-syarat | Jika pendapatan tahunan anda daripada sumber selain gaji anda melebihi kira-kira $1,250 |
Ini adalah untuk individu yang tidak bergaji yang bukan pekerja syarikat
<Pekerja bukan bergaji>
| Sasaran khalayak | Individu yang menganggur, individu yang bekerja sendiri, suri rumah, pelajar dan lain-lain yang tidak menerima gaji |
| syarat-syarat | Jika jumlah pendapatan tahunan anda, termasuk pendapatan daripada perdagangan forex luar negara, melebihi kira-kira $5,938 (jumlah potongan asas, untuk tahun fiskal 2025 dan seterusnya) |
Satu perkara penting yang perlu diberi perhatian ialahpendapatan daripada sumber selain perdagangan forex luar negara juga termasuk dalam kriteria untuk memfailkan penyata cukai. Jika anda mempunyai sumber pendapatan lain, anda perlu memfailkan penyata cukai jika jumlahnya melebihi kira-kira $1,250.
"Peraturan kira-kira $1,250" adalah pengecualian khas untuk cukai pendapatan sahaja.Peraturan ini tidak terpakai kepada cukai penduduk tempatan, jadi walaupun keuntungan anda daripada perdagangan forex luar negara kurang daripada kira-kira $1,250 dan anda tidak dikehendaki memfailkan penyata cukai pendapatan,dikehendaki memfailkan penyata cukai penduduk tempatan dengan majlis perbandaran tempatan anda. Ini adalah perkara yang mudah diabaikan, jadi sila berhati-hati.
<Nota: Ini tidak terpakai pada masa pengeluaran.>
Cukai ke atas perdagangan forex luar negara ditanggung bukan apabila anda mengeluarkan dana daripada akaun broker forex luar negara anda, tetapi apabilaposisi anda ditutup dan keuntungan atau kerugian tercermin dalam akaun anda.
Walaupun anda belum mengeluarkan dana, perlu diketahui bahawa keuntungan dan kerugian daripada posisi yang ditutup masih tertakluk kepada cukai
Sila ambil perhatian bahawa keuntungan daripada perdagangan forex luar negara tidak termasuk dalam pelarasan cukai akhir tahun syarikat anda . Memandangkan pelarasan cukai akhir tahun merupakan prosedur penyelesaian yang berkaitan dengan gaji, jika keuntungan forex luar negara anda melebihi kira-kira $1,250 pada tahun tertentu, anda perlu memfailkan penyata cukai berasingan sebagai tambahan kepada pelarasan cukai akhir tahun.
Jika pendapatan gaji anda rendah, anda mungkin tidak perlu memfailkan penyata cukai kerana potongan
Jika pendapatan tahunan anda daripada kerja sambilan atau sementara adalah rendah, anda mungkin tidak perlu memfailkan penyata cukai disebabkan oleh potongan.
Contohnya, dalam kes berikut, tiada cukai pendapatan dikenakan dan penyata cukai tidak diperlukan (ini terpakai kepada sistem untuk tahun 2025 dan seterusnya)
- Gaji tahunan untuk pekerja sambilan adalah kira-kira $4,063
- Keuntungan yang diperoleh daripada perdagangan forex luar negara adalah kurang daripada kira-kira $5,938 setahun
Formula pengiraan:
Gaji tahunan lebih kurang $4,063 - Potongan pendapatan gaji lebih kurang $4,063 = Pendapatan gaji lebih kurang $0.00
Pendapatan gaji lebih kurang $0.00 + FX Luar Negara lebih kurang $5,938 = Jumlah pendapatan lebih kurang $5,938
Jumlah pendapatan lebih kurang $5,938 - Potongan asas lebih kurang $5,938 = Pendapatan boleh cukai lebih kurang $0.00
Dengan pembaharuan cukai pada akhir tahun 2025, jumlah minimum yang dijamin untuk potongan pendapatan gaji telah dinaikkan kepada kira-kira $4,063, dan potongan asas telah dinaikkan kepada maksimum kira-kira $5,938 (untuk jumlah pendapatan kira-kira $8,250 atau kurang). Dalam kes gaji kira-kira $4,063,jika keuntungan daripada perdagangan forex luar negara adalah kira-kira $5,938 atau kurang, pendapatan yang boleh dikenakan cukai adalah kira-kira $0.00, jadi tidak perlu memfailkan penyata cukai.
Amaun potongan asas berbeza-beza secara berperingkat bergantung pada jumlah pendapatan anda (kira-kira $8,250 atau kurang: kira-kira $5,938 dan ke atas.IRS | Potongan Asas).
Kategori cukai adalah "pendapatan pelbagai"! Cukai progresif dikenakan, di mana kadar cukai meningkat apabila anda memperoleh lebih banyak pendapatan
Keuntungan daripada perdagangan forex luar negara dikelaskan sebagai pendapatan pelbagai, dan oleh itu, cukai progresif dikenakan semasa mengira cukai
Percukaian progresif ialah sistem di mana semakin banyak keuntungan yang anda peroleh, semakin tinggi cukai anda,dengan kadar cukai ditetapkan dalam tujuh peringkat mengikut pendapatan boleh cukai anda.
Jadual cukai pendapatan
| Pendapatan yang boleh dikenakan cukai | kadar cukai | Jumlah potongan |
|---|---|---|
| Dari kira-kira $6.25 hingga kira-kira $12,181 | 5％ | lebih kurang $0.00 |
| Dari kira-kira $12,188 kepada kira-kira $20,619 | 10％ | lebih kurang $609.38 |
| Dari kira-kira $20,625 kepada kira-kira $43,431 | 20％ | lebih kurang $2,672 |
| Dari kira-kira $43,438 kepada kira-kira $56,244 | 23％ | lebih kurang $3,975 |
| Dari kira-kira $56,250 hingga kira-kira $112,494 | 33％ | lebih kurang $9,600 |
| Dari kira-kira $112,500 hingga kira-kira $249,994 | 40％ | lebih kurang $17,475 |
| Kira-kira $250,000 atau lebih | 45％ | lebih kurang $29,975 |
Sumber: Kadar Cukai Pendapatan | Agensi Cukai Negara
Tidak seperti perdagangan forex luar negara, keuntungan yang diperoleh daripada perdagangan forex domestik tertakluk kepada cukai berasingan. Sistem ini mengira cukai pendapatan berdasarkan semata-mata keuntungan daripada perdagangan forex domestik, tanpa menggabungkannya dengan pendapatan lain seperti pendapatan gaji
Kadar cukai untuk cukai berasingan ialah cukai pendapatan tetap 15% dan cukai penduduk tempatan 5%, berjumlah 20%. Sehingga 2037, kadar cukai pendapatan pembinaan semula khas akan ditambah di atasnya, menjadikan jumlah kadar cukai kepada 20.315%
Cukai yang ditanggung akan ditambah di atas pendapatan gaji anda
Oleh kerana perdagangan forex luar negara dan pendapatan gaji tertakluk kepada cukai komprehensif,cukai pendapatan dikira dengan mendarabkan gabungan pendapatan boleh cukai (perdagangan forex dan gaji luar negara) dengan kadar cukai.
Jika anda mempunyai sumber pendapatan lain selain perdagangan forex luar negara, cukai pendapatan anda akan dikira berdasarkan jumlah pendapatan bercukai anda, termasuk sebarang keuntungan atau kerugian daripada sumber tersebut
Lapan jenis pendapatan berikut tertakluk kepada cukai komprehensif:
- Pendapatan faedah
- Pendapatan dividen
- Pendapatan hartanah
- pendapatan perniagaan
- Pendapatan gaji
- Keuntungan modal
- pendapatan sementara
- Pendapatan pelbagai
bagi lapan jenis pendapatan ini,cukai pendapatan dikira dengan mendarabkan jumlah pendapatan yang boleh dikenakan cukai dengan kadar cukai. Walau bagaimanapun, pendapatan perniagaan tertentu, keuntungan modal dan pendapatan pelbagai daripada perdagangan niaga hadapan (item 4, 6 dan 8) tertakluk kepada cukai berasingan, bermakna cukai pendapatan dikira secara berasingan daripada jenis pendapatan lain.
Jika item tersebut tertakluk kepada cukai berasingan, isytiharkannya secara berasingan; jika tidak, isytiharkan semua item yang tertakluk kepada cukai komprehensif
Berapakah cukai yang dibayar oleh pekerja bergaji untuk perdagangan forex di luar negara? Simulasi mengikut pendapatan tahunan
Kesimpulannya,bagi pekerja bergaji dengan pendapatan tahunan kira-kira $31,250, cukai tambahan ke atas keuntungan daripada perdagangan forex luar negaraadalah kira-kira 20-27% daripada keuntungan. Lebih besar keuntungan, lebih tinggi kadar cukai efektif disebabkan oleh cukai progresif.
Proses pengiraan cukai terdiri daripada empat langkah yang ditunjukkan dalam rajah di atas. Di bawahpekerja syarikat dengan pendapatan tahunan kira-kira $31,250 (pendapatan gaji)yang membuat keuntungan daripada perdagangan forex luar negara.
| Keuntungan tahunan daripada perdagangan forex luar negara | Cukai tambahan (anggaran) | Kadar cukai berkesan ke atas keuntungan |
|---|---|---|
| lebih kurang $3,125 | Lebih kurang $625.00 | Kira-kira 20% |
| lebih kurang $6,250 | Lebih kurang $1,250 | Kira-kira 20% |
| lebih kurang $12,500 | Lebih kurang $3,125 | Kira-kira 25% |
| lebih kurang $18,750 | Lebih kurang $5,125 | Kira-kira 27% |
*Andaian: Pendapatan tahunan bujang kira-kira $31,250 (potongan pendapatan gaji kira-kira $9,000), caruman insurans sosial kira-kira $4,500 (anggaran kira-kira 14% daripada pendapatan tahunan), potongan pendapatan terhad kepada caruman insurans sosial dan potongan asas sahaja. Ini adalah anggaran yang dikira menggunakan cukai pendapatan (dengan potongan pengiraan cepat dikenakan) + cukai pendapatan khas pembinaan semula 2.1% + cukai penduduk tempatan 10%, dengan pecahan dan bahagian kadar tetap cukai penduduk tempatan diabaikan (dikira menggunakan potongan asas untuk 2025-2026, sehingga Ogos 2026)
Contoh pengiraan: Pendapatan tahunan lebih kurang $31,250 + keuntungan forex luar negara lebih kurang $6,250
Sebagai asas simulasi, kami akan menunjukkan proses pengiraan untuk kes di mana keuntungan adalah lebih kurang $6,250
[① Jumlah Pendapatan]
Pendapatan Gaji: lebih kurang $31,250 - lebih kurang $9,000 (Potongan Pendapatan Gaji) = lebih kurang $22,250
Jumlah Pendapatan: lebih kurang $22,250 + lebih kurang $6,250 (Keuntungan daripada Dagangan Forex Luar Negara) = lebih kurang $28,500
[2 Pendapatan Bercukai]
lebih kurang $28,500 - lebih kurang $4,500 (Potongan Insurans Sosial) - lebih kurang $4,250 (Potongan Asas) = lebih kurang $19,750
[③ Cukai pendapatan/Cukai pemastautin]
Cukai pendapatan: lebih kurang $19,750 × 10% − lebih kurang $609.38 (potongan dipercepatkan) = lebih kurang $1,366
Cukai pendapatan khas untuk pembinaan semula: lebih kurang $1,366 × 2.1% = lebih kurang $28.68
Cukai pemastautin: (lebih kurang $28,500 − lebih kurang $4,500 − lebih kurang $2,688) × 10% = lebih kurang $2,131
[④ Cukai tambahan untuk FX]
Jumlah cukai: lebih kurang $3,525 - Cukai tanpa FX: lebih kurang $2,263 = Cukai tambahan: lebih kurang $1,250
Jika anda ingin mengira dengan tepat berdasarkan pendapatan dan keuntungan tahunan anda sendiri, anda boleh cuba menggunakan bahagian penyediaan penyata cukai Agensi Cukai Negara (alat pengiraan rasmi yang boleh digunakan secara percuma) atau rujuk prosedur pengiraan dalam Panduan Lengkap Cukai Forex Luar Negara
Keuntungan dan kerugian yang tidak direalisasikan tidak tertakluk kepada cukai
Keuntungan atau kerugian yang tidak direalisasikan atas posisi terbuka tidak tertakluk kepada cukai
yang tertakluk kepada cukaijumlah keuntungan atau kerugian yang direalisasikan selepas posisi ditutup.
Oleh itu, kedudukan yang belum diselesaikan dan keuntungan atau kerugiannya berubah-ubah disebabkan oleh perubahan kadar pertukaran tidak tertakluk kepada pemfailan cukai
Walau bagaimanapun, mata swap yang diterima apabila melaraskan perbezaan kadar faedah antara mata wang yang dibeli dan dijual tertakluk kepada cukai apabila ia diterima dan ditunjukkan dalam akaun
Kerugian tidak boleh dibawa ke hadapan dalam perdagangan forex luar negara
| Kerugian yang ditanggung dalam perdagangan forex luar negara tidak boleh dibawa ke tahun berikutnyaOleh itu, kerugian yang ditanggung pada tahun ini tidak dapat diimbangi dengan pendapatan pada tahun-tahun berikutnyaWalau bagaimanapun, jika ia berada dalam tahun yang sama, ia dibenarkan untuk mengimbangi keuntungan dan kerugian daripada broker forex luar negara yang lain dan mengira pendapatan yang boleh dikenakan cukai
Jika anda menggunakan tiga broker forex luar negara pada tahun yang sama Broker A: Kerugian kira-kira $6,250 Broker B: Keuntungan $500,000 Broker C: Keuntungan $800,000 Kami mengimbangi kerugian Syarikat A kira-kira $6,250 berbanding keuntungan Syarikat B kira-kira $3,125 dan keuntungan Syarikat C kira-kira $5,000, dan mengira cukai ke atas kira-kira $1,875 |
Walau bagaimanapun, pulangan tunai tertakluk kepada cukai
Pulangan tunai yang diterima melalui kempen broker FX dan promosi lain dianggap sebagai pendapatan sementara dan tertakluk kepada cukai komprehensif.
Oleh itu,jika anda menerima pulangan tunai,anda mesti memasukkannya dalam pengiraan cukai komprehensif anda.
Walau bagaimanapun, keseluruhan jumlah pulangan tunai yang diterima tidak tertakluk kepada cukai sebagai pendapatan sementara; jumlah yang boleh dikenakan cukai dikira menggunakan formula berikut
Formula pengiraan untuk pendapatan sementara
: Pulangan tunai diterima - Perbelanjaan - Potongan khas (lebih kurang $3,125) = Pendapatan sementara
Formula pengiraan untuk jumlah pendapatan sementara yang boleh dikenakan cukai:
Pendapatan sementara × 1/2 = Jumlah pendapatan sementara yang boleh dikenakan cukai
Amaun yang tertakluk kepada cukai dikira dengan menolak potongan khas kira-kira $3,125 daripada pendapatan sementara dan kemudian mendarabkan jumlah tersebut dengan separuh
Jika anda mempunyai pendapatan sementara yang lain, tambahkannya kepada jumlah yang boleh dikenakan cukai.Jika jumlah pendapatan sementara yang boleh dikenakan cukai melebihi kira-kira $1,250 untuk pekerja bergaji, atau jumlah potongan asas untuk pekerja tidak bergaji, anda perlu memfailkan penyata cukai.
Sila ambil perhatian bahawa dalam beberapa kes, pulangan tunai yang anda terima hanya boleh digunakan sebagai margin dan tidak boleh dikeluarkan. Walau bagaimanapun,pulangan tunai yang tidak boleh dikeluarkan tidak tertakluk kepada cukai.
Bergantung pada jenisnya, bonus mungkin tertakluk kepada cukai
"Kempen bonus" yang ditawarkan oleh banyak broker forex luar negara berbeza-beza sama ada ia tertakluk kepada cukai atau tidak, bergantung pada jenisnya
Bonus yang boleh dikeluarkan sebagai tunai: Boleh dikenakan cukai.
Kredit yang boleh digunakan sebagai margin: Bebas cukai.
Pendek kata, bonus pembukaan akaun dan bonus deposit adalah "kredit" yang tidak boleh dikeluarkan, jadi ia tidak tertakluk kepada cukai. Walau bagaimanapun, program kesetiaan dan bonus lainyang boleh ditukar kepada wang tunai tertakluk kepada cukai.
Jika anda menggunakan MT4 atau MT5, anda boleh mengetahui berapa banyak keuntungan yang boleh dikenakan cukai daripada "Sejarah Akaun" anda. Ingat bahawa "Jumlah Untung/Rugi" boleh dikenakan cukai, manakala "Jumlah Kredit" dikecualikan cukai
Strategi penjimatan cukai untuk perdagangan forex luar negara yang boleh dilaksanakan oleh pekerja bergaji
Catatkan semua perbelanjaan tanpa gagal
Jika anda ingin mengurangkan cukai ke atas perdagangan forex luar negara , pastikan anda mengambil kira semua perbelanjaan anda
Sila ambil perhatian bahawabarang habis pakai peribadi dan perbelanjaan makan persendirian tidak boleh ditolak.Kriteria tersebut hendaklah berdasarkan perbelanjaan yang digunakan untuk perdagangan forex luar negara dan dikaitkan dengan jualan.
Item berikut layak mendapat potongan perbelanjaan:
- Kos pembelian komputer atau telefon pintar untuk digunakan bagi tujuan perdagangan
- Kos komunikasi
- Perbelanjaan buku dan surat khabar berkaitan
- Yuran penyertaan seminar (termasuk perbelanjaan pengangkutan dan penginapan)
- Sewa dan utiliti
- Kos kontrak VPS untuk perdagangan automatik
- Yuran transaksi
- Kos peralatan (alat tulis, meja, kerusi, dll. untuk transaksi perniagaan)
Apabila melaporkan perbelanjaan,anda memerlukan dokumen sokongan seperti resit, invois dan rekod pemindahan bank.
Tambahan pula, jika anda menuntut perbelanjaan untuk komputer, telefon pintar, dsb., yang berharga kira-kira $625.00 atau lebih, anda mesti mengagihkan perbelanjaan tersebut selama beberapa tahun. (Susut nilai)
| Kos pembelian telefon pintar atau komputer | Kaedah pengedaran |
|---|---|
| Lebih kurang kurang daripada $625.00 | Perakaunan sekaligus |
| Lebih kurang $625.00 atau lebih, dan kurang daripada lebih kurang $1,250 | Dipertanggungjawabkan selama tiga tahun |
| Lebih kurang $1,250 atau lebih | Dipertanggungjawabkan selama empat tahun |
Menggunakan potongan cukai pendapatan
Pekerja bergaji pun boleh menuntut potongan pendapatan selain daripada potongan asas
Menuntut potongan boleh mengurangkan liabiliti cukai anda, jadi pastikan anda menyemak sama ada anda layak mendapat sebarang potongan sebelum memfailkan penyata cukai anda
Berikut adalah potongan pendapatan yang tersedia untuk pekerja bergaji:
- Potongan perbelanjaan perubatan
- Potongan premium insurans hayat
- Potongan untuk caruman kepada Sistem Bantuan Bersama Perniagaan Kecil, dsb
Selain itu, anda juga boleh menggunakan sistem "furusato nozei", yang menawarkan hadiah sebagai balasan untuk sumbangan anda .
Bayar cukai anda dengan kad kredit dan kumpul mata ganjaran
Anda boleh memilih cara anda membayar cukai pendapatan anda, tetapi anda boleh mendapatkan mata jika anda memilih "pembayaran kad kredit"
Contohnya,jika cukai pendapatan anda adalah lebih kurang $6,250 dan kadar ganjaran mata adalah 1%, anda akan menerima 10,000 mata. Bagi mereka yang mempunyai jumlah cukai pendapatan yang besar, membayar cukai melalui kad kredit juga disyorkan.
Perkara yang perlu diberi perhatian apabila pekerja bergaji membayar cukai ke atas perdagangan forex luar negara
Artikel ini menerangkan perkara penting untuk pekerja bergaji apabila membayar cukai ke atas perdagangan forex luar negara
Bagaimana untuk mengelakkan syarikat anda daripada mengetahui tentang keuntungan FX anda...
Terdapat dua cara untuk merahsiakan keuntungan perdagangan forex luar negara anda:
- Saya akan membayar cukai tempatan ke atas perdagangan forex luar negara melalui kutipan biasa
- Saya tidak memberitahu rakan sekerja saya bahawa saya mempunyai kerja sampingan
Cukai penduduk tempatan dikira berdasarkan pendapatan yang boleh dikenakan cukai dari 1 Januari hingga 31 Disember tahun sebelumnya dan ditolak daripada gaji pokok anda melalui kutipan khas
Terdapat dua cara untuk membayar cukai pemastautin: "kutipan khas", di mana ia ditolak daripada gaji anda oleh syarikat anda, dan "kutipan biasa", di mana anda membayarnya sendiri
Adalah mungkin bahawa pegawai cukai pemastautin syarikat mungkin mengetahui sama ada jumlah cukai pemastautin jauh lebih tinggi daripada pendapatan boleh cukai daripada pekerjaan utama anda apabila mereka menyemak cukai pemastautin anda
Sebagai langkah balas,pilih untuk "membayar cukai tempatan ke atas perdagangan forex luar negara sendiri.
Selain itu, berhati-hatilah, kerana terdapat kes di mana rakan sekerja mungkin melaporkan anda kepada syarikat jika anda memberitahu mereka tentang kerja sampingan anda atau jika mereka melihat pemberitahuan pada skrin telefon pintar anda
Pastikan anda menanda kotak "Bayar sendiri" di penjuru kanan bawah halaman kedua borang penyata cukai anda
Semasa memfailkan penyata cukai anda , tandakan kotak untuk "bayar sendiri cukai tempatan ke atas perdagangan forex luar negara." Ini bermakna cukai tempatan ke atas perdagangan forex luar negara akan dikutip melalui kutipan biasa, dan anda akan bertanggungjawab untuk membayarnya sendiri
Walaupun anda memilih "bayar sendiri", penyata cukai anda mungkin diproses secara salah sebagai kutipan khas, jadi pastikan anda menyemak dengan dewan bandaraya anda selepas memfailkan penyata cukai anda
Semasa memfailkan penyata cukai anda, pastikan anda mendapatkan penyata cukai pegangan daripada syarikat anda
Apabila pekerja bergaji dan penerima upah lain memfailkan penyata cukai mereka, mereka memerlukan penyata cukai pegangan yang dikeluarkan oleh majikan mereka .
Apabila memfailkan penyata cukai anda untuk perdagangan forex luar negara, termasuk jenis transaksi lain, pastikan anda menyediakan empat perkara berikut
- Slip cukai pegangan
- Dokumen yang diperlukan untuk menuntut pelbagai potongan cukai (seperti potongan premium insurans dan potongan perbelanjaan perubatan)
- Laporan perdagangan tahunan untuk perdagangan forex luar negara
- Resit dan invois hendaklah ditolak sebagai perbelanjaan
Anda perlu memasukkan jumlah daripada dokumen-dokumen ini ke dalam borang cukai anda, jadi menyediakannya terlebih dahulu akan menjadikan prosesnya lebih lancar
Berhati-hati dengan penalti pembayaran lewat kerana terlupa membayar cukai
Tarikh akhir pembayaran cukai pendapatan biasanya ditetapkan pada 15 Mac , iaitu hari yang sama dengan tarikh akhir pemfailan penyata cukai anda
Jika anda terlupa membayar cukai atau terlepas tarikh akhir pembayaran cukai, anda mungkin dikenakan penalti pembayaran lewat berikut
Jika anda memfailkan penyata cukai anda atau membayar cukai anda selepas tarikh akhir, anda akan dikenakan
penalti pembayaran lewat sebanyak 2.4% hingga 14.6%.
Kegagalan untuk memfailkan penyata cukai boleh mengakibatkan penalti seperti cukai penalti tidak memfailkan atau cukai penalti yang berat
Kegagalan mengisytiharkanpendapatan boleh cukai: Denda 15% hingga 20% kerana tidak memfailkan
Jika terdapat kecuaian berat sepertimenyembunyikan pendapatan: Denda 35% hingga 40%
pemfailan dilakukan selepas tarikh akhir, atau jika terdapat dokumen yang hilang atau penyembunyian: Pembatalan status penyata biru atau pengurangan potongan khas.
Berhati-hati, kerana penalti boleh mengakibatkan pembatalan status pemulangan biru anda atau keperluan untuk membayar cukai tambahan
Pastikan anda mempunyai dana untuk membayar cukai anda
Untuk mengelakkan dikenakan cukai tambahan seperti penalti pembayaran lewat,pastikan anda mempunyai dana yang diketepikan untuk membayar cukai anda.
Cukai pendapatan ke atas keuntungan daripada perdagangan forex luar negara pada tahun sebelumnya secara amnya mesti dibayar sebelum 15 Mac tahun berikutnya. Daripada membelanjakan semua keuntungan tahun sebelumnya, pastikan anda mengetepikan dana untuk pembayaran cukai terlebih dahulu
Tambahan pula, di bawah sistem kutipan biasa untuk cukai pemastautin, pendapatan yang boleh dikenakan cukai bagi tahun sebelumnya dikira, dancukai pemastautin yang dikira dibayar dalam empat ansuran bermula dari bulan Jun tahun berikutnya.
Oleh itu, walaupun kutipan khas memotong cukai pemastautin dalam 12 ansuran, kutipan biasa memotongnya dalam 4 ansuran, yang mungkin mengakibatkan jumlah yang lebih besar dibayar sekaligus
Oleh kerana kutipan biasa bermakna anda perlu membayar cukai pemastautin anda sendiri dan bukannya ditolak daripada gaji anda, pastikan anda menguruskan dana anda sendiri untuk cukai pemastautin
[Forex Luar Negara] Soalan Lazim tentang Cukai untuk Pekerja Bergaji
Berikut adalah jawapan kepada soalan lazim mengenai cukai ke atas perdagangan forex luar negara
- Adakah syarikat saya akan mengetahui tentang keuntungan saya daripada perdagangan forex luar negara?
- Bolehkah pekerja bergaji memfailkan penyata cukai biru?
- Bilakah tarikh akhir untuk membayar cukai?
- Bolehkah saya menggabungkan keuntungan dan kerugian daripada perdagangan FX domestik?
Jom semak item yang menarik minat anda
Adakah syarikat saya akan mengetahui tentang keuntungan saya daripada perdagangan forex luar negara?
cukai pemastautin anda sendiri" (kutipan biasa) semasa memfailkan penyata cukai anda, anda boleh mengurangkan kemungkinan majikan anda mengetahuinya melalui notis cukai pemastautin anda.
Dua cara utama syarikat anda mengetahui tentang kerja sampingan anda adalah melalui kenaikan cukai pemastautin anda dan dengan memberitahu rakan sekerja. Langkah-langkah asas untuk menanganinya adalah dengan memilih kutipan cukai pemastautin anda secara biasa dan bukan membincangkan kerja sampingan anda di tempat kerja. Untuk maklumat lanjut, sila lihat "Cara mencegah syarikat anda daripada mengetahui tentang keuntungan FX anda" dalam teks utama. Selain itu, sesetengah syarikat mempunyai peraturan mengenai kerja sampingan dan pelaburan dalam peraturan pekerjaan mereka, jadi adalah idea yang baik untuk menyemaknya terlebih dahulu
Bolehkah pekerja bergaji memfailkan penyata cukai biru?
Pekerja bergaji juga boleh memfailkan penyata cukai biru
Kelebihan utama memfailkan penyata biru adalah seperti berikut: Anda boleh menikmati faedah seperti penjimatan cukai yang ketara
- Anda boleh menerima potongan cukai khas sehingga kira-kira $4,063 untuk penyata cukai borang biru
- Kerugian boleh dibawa ke hadapan selama tiga tahun, membolehkannya diimbangi dengan keuntungan pada tahun-tahun berikutnya
Walau bagaimanapun, untuk memfailkan penyata biru, anda perlu mengemukakan dua permohonan berikut:
- Pemberitahuan Permulaan/Pemberhentian Perniagaan untuk Pemilik Tunggal
- Permohonan Kelulusan Pemfailan Penyata Biru
Pemfailan pulangan biru tersedia untuk mereka yang mempunyai pendapatan perniagaan, pendapatan hartanah atau pendapatan perhutanan.Keuntungan daripada perdagangan forex luar negara secara amnya dikelaskan sebagai "pendapatan pelbagai", jadi keuntungan forex itu sendiri tidak layak untuk pemfailan pulangan biru. Sila ambil perhatian bahawa sistem ini bertujuan untuk mereka yang mempunyai pendapatan perniagaan atau sumber yang serupa.
Bagi mereka yang memfailkan penyata cukai bentuk biru, rekod perakaunan mesti disimpan menggunakan pembukuan catatan berganda, juga dikenali sebagai pembukuan yang betul . Di samping itu, sebagai peraturan umum, kunci kira-kira dan penyata kewangan mesti dihantar semasa memfailkan
Bilakah tarikh akhir untuk membayar cukai?
Tarikh akhir pembayaran cukai pendapatan dan cukai lain biasanya ditetapkan pada 15 Mac . Memandangkan hari ini adalah hari yang sama dengan tarikh akhir pemfailan penyata cukai anda, adalah lebih baik untuk memfailkan penyata cukai anda lebih awal untuk memberi anda masa yang mencukupi untuk membayar
Perlu diketahui bahawa pembayaran cukai lewat boleh mengakibatkan penalti seperti yuran pembayaran lewat
Bolehkah saya menggabungkan keuntungan dan kerugian daripada perdagangan FX domestik?
Oleh kerana perdagangan forex luar negara dan domestik mempunyai sistem cukai yang berbeza, keuntungan dan kerugian daripada setiap satu tidak boleh diimbangi antara satu sama lain
Dagangan forex luar negara tertakluk kepada cukai komprehensif, di mana ia digabungkan dengan pendapatan lain, manakala perdagangan forex domestik tertakluk kepada cukai berasingan, di mana cukai pendapatan dikira berdasarkan keuntungan daripada perdagangan tersebut sahaja
ringkasan
Halaman ini menerangkan peraturan cukai dan pemfailan cukai untuk perdagangan forex luar negara yang perlu diketahui oleh pekerja bergaji
Akhir sekali, mari kita kaji semula perkara-perkara penting
- Jika pendapatan anda selain gaji melebihi kira-kira $1,250 setahun, anda dikehendaki memfailkan penyata cukai (anda dikehendaki memfailkan penyata cukai tempatan walaupun pendapatan anda kurang daripada kira-kira $1,250)
- Dagangan forex luar negara tertakluk kepada cukai progresif, di mana kadar cukai meningkat dengan keuntungan yang lebih tinggi. Bagi pendapatan tahunan kira-kira $31,250, cukai tambahan adalah kira-kira 20-27% daripada keuntungan
- Keuntungan dan kerugian daripada posisi terbuka tidak tertakluk kepada pelaporan cukai
- Untuk mengelakkan perdagangan forex luar negara saya daripada ditemui oleh syarikat saya, saya membayar cukai penduduk tempatan saya sendiri
Dagangan forex luar negara tertakluk kepada cukai komprehensif, bermakna cukai dikira dengan menggabungkannya dengan pendapatan gaji anda. Oleh itu,pekerjaharus menyediakan penyata cukai pegangan mereka yang dikeluarkan oleh syarikat mereka.
Untuk mengurangkan cukai ke atas pendapatan gaji dan pendapatan sampingan anda,disyorkan untuk menggunakan perbelanjaan dan pelbagai potongan. Walau bagaimanapun, perbelanjaan peribadi yang ditanggung di luar perdagangan forex luar negara tidak diiktiraf sebagai perbelanjaan perniagaan.
Oleh kerana penalti mungkin dikenakan jika anda terlepas tarikh akhir pemfailan atau pembayaran, pastikan anda memfailkan penyata cukai anda dengan banyak masa lapang
