Daftar pengeluaran yang dapat dikurangkan dalam perdagangan forex luar negeri | Penjelasan tentang berapa persentase biaya sewa dan tagihan telepon seluler yang dapat diklaim sebagai pengeluaran

Meskipun Anda memahami bahwa "mengklaim pengeluaran" penting untuk penghematan pajak dalam perdagangan forex luar negeri, Anda mungkin tidak tahu pengeluaran mana yang dapat dikurangkan atau berapa persentase dari pengeluaran tersebut yang dapat diklaim

Artikel inimemperkenalkan pengeluaran apa saja yang dapat dikurangkan saat melakukan trading forex di luar negeri, dan persentase pengeluaran yang sebaiknya diklaim.

Memahami bagaimana pengeluaran diperlakukan dapat menghasilkan penghematan pajak yang signifikan. Jika Anda tidak yakin pengeluaran mana yang memenuhi syarat, silakan lihat informasi ini

*Artikel ini dibuat oleh tim editorial MoneyCharger sesuai dengan kebijakan pembuatan konten mereka, berdasarkan informasi yang tersedia untuk umum dari Badan Pajak Nasional (per Agustus 2026, dan berdasarkan sistem untuk tahun pajak 2025 dan seterusnya). Karena jumlah pajak dan potongan bervariasi tergantung pada keadaan individu, kami menyarankan untuk memeriksa informasi terbaru dari Badan Pajak Nasional atau berkonsultasi dengan profesional pajak sebelum mengajukan SPT pajak Anda. Untuk tindakan pencegahan terkait penggunaan broker FX luar negeri, harap periksa juga informasi yang diterbitkan oleh Badan Jasa Keuangan , dan untuk masalah konsumen, harap periksa informasi yang diterbitkan oleh Badan Urusan Konsumen

Untuk informasi mengenai pajak atas perdagangan forex di luar negeri, silakan baca panduan lengkap tentang perpajakan forex di luar negeri

Aturan pajak untuk perdagangan forex luar negeri

Jika Anda memperoleh keuntungan di atas jumlah tertentu dari perdagangan forex luar negeri, Anda wajib mengajukan surat pemberitahuan pajak

Selain itu, sistem pajaknya berbeda secara signifikan dari sistem pajak valuta asing domestik, termasuk ketidakmampuan untuk membawa kerugian ke tahun berikutnya

Berikut ini penjelasan rinci mengenai aturan perpajakan atas perdagangan valuta asing (forex) di luar negeri

1. Pajak atas perdagangan valuta asing di luar negeri dikenakan sistem perpajakan komprehensif
2. Kerugian dari perdagangan forex luar negeri tidak dapat dibawa ke tahun berikutnya
3. Kerugian dari perdagangan valuta asing domestik tidak dapat dikompensasikan dengan keuntungan dari perdagangan valuta asing domestik

Pajak atas perdagangan valuta asing di luar negeri dikenakan sistem perpajakan komprehensif

Metode perpajakan untuk keuntungan valuta asing berbeda antara valuta asing luar negeri dan valuta asing domestik;valuta asing luar negeri dikenakan "pajak komprehensif," sedangkan valuta asing domestik dikenakan pajak terpisah berdasarkan deklarasi.

Sistem perpajakan komprehensif menghitung pajak penghasilan dengan menggabungkan berbagai jenis penghasilan. Di sisi lain, perpajakan terpisah adalah metode perpajakan di mana pajak penghasilan dihitung secara terpisah dari penghasilan lainnya

Selain itu, sementara tarif pajak untuk valuta asing domestik adalah tetap sebesar 20,315% termasuk pajak penghasilan rekonstruksi khusus,valuta asing luar negeri menggunakan sistem pajak progresif di mana tarif pajak meningkat seiring dengan peningkatan jumlah penghasilan.

Perdagangan valuta asing di luar negeri dapat mengakibatkan pajak penghasilan hingga 45% (sekitar 55% jika digabungkan dengan pajak lokal sebesar 10%), artinya semakin besar keuntungan Anda, semakin berat beban pajak Anda

Penghasilan kena pajak	tarif pajak	Jumlah potongan
Mulai dari sekitar $6,25 hingga sekitar $12.181	5％	sekitar $0,00
Mulai dari sekitar $12.188 hingga sekitar $20.619	10％	sekitar $609,38
Mulai dari sekitar $20.625 hingga sekitar $43.431	20％	sekitar $2.672
Mulai dari sekitar $43.438 hingga sekitar $56.244	23％	sekitar $3.975
Mulai dari sekitar $56.250 hingga sekitar $112.494	33％	sekitar $9.600
Mulai dari sekitar $112.500 hingga sekitar $249.994	40％	sekitar $17.475
Sekitar $250.000 atau lebih	45％	sekitar $29.975

Sumber:Badan Pajak Nasional | Tarif Pajak Penghasilan

Titik impas beban pajak antara perdagangan valuta asing luar negeri dan domestik adalah sekitar $30.000 dalam pendapatan kena pajak, tetapi tergantung pada jumlah pengeluaran yang diklaim, perdagangan valuta asing luar negeri mungkin lebih rendah pajaknya bahkan di atas jumlah tersebut. Perhitungan rinci dijelaskan dalam Panduan Lengkap Pajak Valuta Asing Luar Negeri

Berapa banyak pajak yang harus Anda bayarkan atas perdagangan forex di luar negeri? Tarif pajak, metode perhitungan, dan cara mengajukan SPT pajak Anda [Diawasi oleh akuntan pajak]

Kerugian dari perdagangan forex luar negeri tidak dapat dibawa ke tahun berikutnya

Meskipun perdagangan valuta asing domestik memungkinkan Anda untuk membawa kerugian ke tahun berikutnya,perdagangan valuta asing luar negeri tidak demikian.

Pengalihan Kerugian: Sebuah sistem yang memungkinkan Anda untuk mengalihkan kerugian dari tahun berjalan ke tahun berikutnya dan mengimbanginya dengan keuntungan. Bahkan jika Anda memperoleh keuntungan besar di tahun berikutnya, Anda dapat mengharapkan penghematan pajak dengan mengimbanginya dengan kerugian dari tahun sebelumnya

Penting untuk dicatat bahwa jika Anda mengalami kerugian signifikan setelah tahun berakhir dan tidak mampu membayar pajak, hal itu akan dianggap sebagai penggelapan pajak, dan Anda akan dikenakan sanksi berat. Oleh karena itu, jika Anda mengakhiri tahun dengan keuntungan dan perlu mengajukan SPT pajak, disarankan agar Anda menarik jumlah pajak yang harus Anda bayarkan terlebih dahulu

Apakah saya perlu mengajukan SPT pajak untuk kerugian dari perdagangan forex luar negeri? Artikel ini menjelaskan cara mengimbangi keuntungan dan kerugian serta cara mengisi formulir SPT pajak

Kerugian dari perdagangan valuta asing domestik tidak dapat dikompensasikan dengan keuntungan dari perdagangan valuta asing domestik

Perdagangan valuta asing di luar negeri, yang dikenakan pajak komprehensif, dan perdagangan valuta asing di dalam negeri, yang dikenakan pajak terpisah, diklasifikasikan sebagai kategori pendapatan yang berbeda, sehingga keuntungan dan kerugian tidak dapat saling dikompensasi

Oleh karena itu, meskipun Anda memperoleh keuntungan sekitar $6.250 dalam perdagangan forex luar negeri dan kerugian sekitar $3.125 dalam perdagangan forex domestik, Anda tetap perlu membayar pajak atas sekitar $6.250 tersebut

Pengurangan kerugian: Suatu sistem yang memungkinkan keuntungan dan kerugian yang terjadi pada tahun fiskal yang sama untuk saling diimbangi

	Valuta Asing Luar Negeri	Nilai tukar domestik
Klasifikasi pajak	Perpajakan komprehensif	Pajak terpisah saat deklarasi
tarif pajak	5％〜45％	20.315％
Kerugian yang dapat dibawa ke tahun berikutnya	Tidak mungkin	Mungkin
Mengimbangi keuntungan dan kerugian	Hanya diperbolehkan dalam kategori pendapatan lain-lain yang sama	Hanya diperbolehkan dalam perdagangan berjangka, dll

Namun,dimungkinkan untuk menggabungkan dan melaporkan keuntungan dan kerugian yang termasuk dalam kategori pendapatan lain-lain. Contohnya termasuk keuntungan dan kerugian dari broker forex luar negeri lainnya, perdagangan forex mata uang kripto, dan pendapatan afiliasi.

Saat melakukan perdagangan forex baik di dalam maupun luar negeri, penting untuk memahami sepenuhnya perbedaan tarif pajak dan klasifikasi pajak

Poin-poin penting yang perlu diketahui tentang biaya untuk perdagangan forex luar negeri

Ada lima poin penting yang perlu diingat terkait pengeluaran untuk perdagangan forex luar negeri:"Catat semua keuntungan tanpa terkecuali," "Keputusan akhir tentang apakah akan menyetujuinya atau tidak berada di tangan kantor pajak," "Hanya pengeluaran yang terkait dengan transaksi yang ditanggung," "Pengeluaran tidak dapat dialihkan ke tahun berikutnya," dan "Kategori pengeluaranhampir sama dengan perdagangan forex domestik."

Mari kita tinjau setiap item untuk memastikan Anda dapat mencatat pengeluaran Anda dengan benar saat mengajukan SPT pajak

1. Jika Anda memperoleh keuntungan dari perdagangan forex luar negeri, akan lebih efisien dari segi pajak jika keuntungan tersebut dikurangkan sebagai pengeluaran
2. Mengklaim atau tidak mengklaim biaya pengeluaran sepenuhnya terserah Anda
3. Hanya biaya yang terkait dengan transaksi yang dapat dikurangkan
4. Biaya tidak dapat dialihkan ke tahun berikutnya
5. Item-item yang dapat diklaim sebagai pengeluaran hampir sama dengan item-item untuk perdagangan valuta asing domestik

Jika Anda memperoleh keuntungan dari perdagangan forex luar negeri, akan lebih efisien dari segi pajak jika keuntungan tersebut dikurangkan sebagai pengeluaran

Meskipun pajak dikenakan atas keuntungan yang melebihi jumlah tertentu dari perdagangan valuta asing di luar negeri, mengklaim pengeluaran saat mengajukan SPT pajak dapat sangat efektif dalam mengurangi beban pajak Anda

Alasannya adalah, sementara perdagangan valuta asing domestik memiliki tarif pajak tetap sebesar 20,315%, perdagangan valuta asing internasional menggunakan sistem "pajak progresif" di mana tarif pajak meningkat seiring dengan peningkatan keuntungan

Jika Anda memiliki sedikit pos pengeluaran, jumlah penghematan pajak akan minimal, tetapi semakinbanyak pengeluaran yang Anda klaim, semakin banyak Anda dapat mengurangi pajak Anda.

Meskipun rincian item yang memenuhi syarat sebagai pengeluaran yang dapat dikurangkan tidak diungkapkan secara publik, Anda dapat mengharapkan penghematan pajak dengan memasukkan semua pengeluaran yang tercantum di bagian berikut

7 Strategi Penghematan Pajak untuk Perdagangan Forex Luar Negeri: Menjelaskan Cara Mengurangi Pajak Tinggi dan Kebenaran Tentang Celah Hukum

Mengklaim atau tidak mengklaim biaya pengeluaran sepenuhnya terserah Anda

Banyak orang memahami bahwa "biaya transaksi" dan "biaya indikator" yang terkait dengan perdagangan FX dapat dikurangkan sebagai pengeluaran yang diperlukan, tetapi dimungkinkan juga untuk mengklaim sebagian pengeluaran seperti tagihan listrik dan sewa

Namun,apakah semua pengeluaran disetujui atau tidak bergantung pada kebijakan kantor pajak, dan kategori pengeluaran mana yang disetujuitidak diungkapkan kepada publik.

Oleh karena itu, terserah pada pertimbangan Anda sendiri untuk memutuskan pengeluaran mana yang akan dimasukkan dan sejauh mana. Jika Anda memiliki pertanyaan tentang pengeluaran, sebaiknya berkonsultasi dengan akuntan pajak atau profesional lainnya

Hanya biaya yang terkait dengan transaksi yang dapat dikurangkan

Saat mengajukan SPT pajak untuk perdagangan valuta asing di luar negeri, hanya biaya yang terkait dengan transaksi yang dapat dikurangkan

Sebagai contoh, jenis pengeluaran berikut ini seringkali disetujui oleh otoritas pajak

• Biaya transaksi
• Biaya indikator
• Buku-buku terkait FX

Namun, pengeluaran yang tidak terkait dengan FX, seperti biaya transportasi, biaya buku, dan biaya makanan, tidak dapat dikurangkan. Bahkan jika Anda mencoba mengklaim pengeluaran yang tidak terkait dengan berpikir "Saya tidak akan ketahuan," penyelidik akan meneliti tidak hanya jumlahnya tetapi juga rinciannya, sehingga Anda pasti akan ketahuan

tanpa pertimbangan yang semestinyadapat mengakibatkan hukuman berat, oleh karena itu penting untuk menerapkan langkah-langkah penghematan pajak sesuai dengan hukum yang berlaku.

Biaya tidak dapat dialihkan ke tahun berikutnya

Anda tidak dapat mengalihkan pengeluaran ke tahun berikutnya dan menggunakannya untuk mengurangi pajak Anda, hanya karena "keuntungan rendah tahun ini."

Biaya yang terkait dengan perdagangan valuta asing, seperti buku, yang dibayar selama tahun tersebut harus dicatat sebagai biaya untuk tahun tersebut. Sebagai pengecualian, biaya yang melebihi sekitar $625,00 harus disusutkan dan disebar selama beberapa tahun

Item-item yang dapat diklaim sebagai pengeluaran hampir sama dengan item-item untuk perdagangan valuta asing domestik

Kriteria untuk menentukan apa yang termasuk dalam pengeluaran yang dapat dikurangkansama untuk perdagangan valuta asing di luar negeri maupun di dalam negeri: "pengeluaran yang terkait dengan perdagangan". Item pengeluaran dan rasio alokasi pengeluaran rumah tangga yang diperkenalkan dalam artikel ini dapat digunakan dengan cara yang hampir sama saat mengajukan SPT pajak untuk perdagangan valuta asing di dalam negeri.

Perbedaannya bukan terletak pada pengeluaran itu sendiri, tetapi pada metode perhitungan pajak. Untuk perdagangan valuta asing (FX) luar negeri, Anda memasukkan pendapatan dan pengeluaran yang diperlukan di kolom "pendapatan lain-lain" di bawah perpajakan komprehensif, sedangkan untuk perdagangan FX domestik, Anda memasukkannya di kolom "pendapatan lain-lain, dll., terkait dengan transaksi berjangka" di bawah perpajakan terpisah

Selain itu, dengan perdagangan valuta asing (forex) di luar negeri, yang dikenakan pajak progresif, tarif pajak meningkat seiring dengan pendapatan yang lebih tinggi. Oleh karena itu,bahkan dengan jumlah pengeluaran yang sama, efek penghematan pajak lebih besar bagi mereka yang memiliki tarif pajak lebih tinggi.

Apa saja pengeluaran yang dapat dikurangkan saat melakukan perdagangan forex luar negeri?

Dari sini, kita akan membahas apa saja yang dapat Anda kurangkan sebagai pengeluaran saat melakukan trading forex di luar negeri. Pertama, mari kita lihat diagram ringkasannya

Bab ini akan menjelaskan item-item yang ditandai dengan "Jumlah Penuh ○" satu per satu. Pada prinsipnya, semua item ini dapat dibebankan sepenuhnya sebagai biaya

1. Biaya transaksi
2. Biaya membeli PC atau ponsel pintar
3. Biaya bahan habis pakai/peralatan
4. Buku-buku tentang perdagangan forex luar negeri
5. Biaya partisipasi seminar, biaya transportasi, dan biaya akomodasi yang terkait dengan FX
6. Biaya kontrak VPS untuk perdagangan otomatis
7. Biaya pembelian EA dan indikator
8. Biaya untuk menyewa akuntan pajak
9. Biaya hiburan
10. Bunga atas utang

Biaya transaksi

Biaya transaksi yang timbul saat melakukan pemesanan dapat dicatat sebagai pengeluaran

jugadalam pengeluaran yang memenuhi syarat. Namun, spread termasuk dalam laba rugi dan oleh karena itu tidak dapat diklaim sebagai pengeluaran.

Berikut cara memeriksa biaya trading di MT4 dan MT5:

1. Buka layar terminal MT4/MT5
2. Pilih tab "Riwayat Akun" dan klik kanan
3. Klik "Tampilkan Kolom" dan pilih "Biaya" untuk melihat biaya setiap transaksi

Biaya membeli PC atau ponsel pintar

Biaya pembelian komputer atau ponsel pintar, serta barang-barang lain seperti tablet dan monitor, dapat diklaim sebagai pengeluaran bisnis yang diperlukan

Namun, ketika menghitung biaya pembelian komputer atau ponsel pintar,jika digunakan untuk tujuan selain transaksi bisnis, Anda harus menghitung persentase penggunaan dan melaporkannya.

[Contoh]Jika Anda memiliki komputer yang harganya sekitar $562,50 dan waktu trading Anda per hari adalah 3 jam, maka
sekitar $562,50 × (3 jam ÷ 24 jam) = sekitar $68,75

Selain itu, jika biaya pembelian komputer atau ponsel pintar melebihi sekitar $625,00, pengeluaran tersebut harus dibagi selama beberapa tahun (penyusutan)

Biaya membeli PC atau ponsel pintar	Tingkat penyusutan	Periode penyusutan
Kurang lebih kurang dari $625,00	100%	Akuntansi sekaligus
Sekitar $625,00 atau lebih, dan kurang dari sekitar $1.250	33.3%	Dihitung selama tiga tahun
Sekitar $1.250 atau lebih	25%	Dihitung selama empat tahun

Biaya bahan habis pakai/peralatan

Barang-barang habis pakai berikut ini juga dapat dicatat sebagai pengeluaran:

• Buku catatan
• pena
• kursi
• meja
• tinta
• catatan tempel
• pencetak

Sekalipun setiap pengeluaran individu kecil, jumlah totalnya dapat bertambah banyak selama setahun.Simpanlah kwitansi untuk perlengkapan dan peralatan daripada membuangnya.

Selain itu, jika terjadi audit pajak, Anda mungkin diminta untuk menyerahkan catatan ini untuk memverifikasi apakah Anda benar-benar telah menyimpan catatan transaksi yang tepat

Buku-buku tentang perdagangan forex luar negeri

Dalam perdagangan FX, studi harian dan pengumpulan informasi sangat penting

Anda juga dapat mengklaim pengeluaran seperti buku, surat kabar, dan buletin email yang terkait dengan FX sebagai pengeluaran bisnis

Namun, perlu diperhatikan bahwa surat kabar umum yang tidak terkait dengan transaksi tersebut tidak memenuhi syarat sebagai pengeluaran

Jika dokumen tersebut berisi informasi terkait perdagangan FX, sebaiknya dokumen tersebut disimpan sebagai bukti

Biaya partisipasi seminar, biaya transportasi, dan biaya akomodasi yang terkait dengan FX

Jika Anda menghadiri seminar tentang perdagangan FX, Anda dapat mengklaim tidak hanya biaya partisipasi tetapi juga biaya transportasi dan akomodasi sebagai biaya bisnis

Saat menginap di hotel, pastikan untuk meminta tanda terima. Untukbiaya transportasi (Suica/PASMO), Anda dapat mencetak riwayat penggunaan Anda di stasiun.Namun, perlu diingat bahwa jumlah entri yang dapat dicetak bervariasi tergantung pada jenis uang elektronik.

Jenis-jenis uang elektronik	Jumlah item yang dapat dicetak	Periode yang dapat dicetak
Suica	100 barang	26 minggu
PASMO	20 barang	26 minggu
ICOCA	20 barang	26 minggu

Biaya kontrak VPS untuk perdagangan otomatis

Banyak orang mungkin berlangganan VPS (Virtual Private Server) untuk menjalankan perdagangan otomatis 24 jam sehari, 365 hari setahun

Biaya kontrak dengan perusahaan server, baik domestik maupun internasional, merupakan pengeluaran yang dapat dikurangkan.Biaya penggunaan bulanan juga dapat dimasukkan.

Namun, beberapa broker forex luar negeri menawarkan akses VPS gratis jika persyaratan tertentu terpenuhi, jadi pastikan untuk memeriksa dengan broker pilihan Anda sebelum menandatangani kontrak untuk melihat apakah mereka menawarkan VPS gratis

Biaya pembelian EA dan indikator

Biaya pembelian indikator MT4/MT5 dan perangkat lunak trading otomatis juga memenuhi syarat sebagai pengeluaran yang diperlukan

Indikator MT4 dan MT5 dapat dibeli menggunakan MQL5, danjika Anda ingin mengklaimnya sebagai pengeluaran, menyimpan riwayat pembelian akan memungkinkan Anda untuk menyerahkannya sebagai bukti jika terjadi audit pajak.

Biaya untuk menyewa akuntan pajak

Pengeluaran seperti konsultasi mengenai pajak dan biaya pengajuan SPT pajak juga dapat diklaim sebagai biaya bisnis

Selain itu, biaya transportasi dan biaya telepon yang dikeluarkan saat mengunjungi kantor untuk konsultasi gratis juga merupakan pengeluaran yang dapat dikurangkan

Karena menyewa akuntan pajak untuk mengajukan SPT pajak Anda biasanya membutuhkan biaya sekitar $312,50 hingga $625,00, mengklaim layanan ini dapat menghasilkan penghematan pajak yang signifikan

Meskipun menyiapkan laporan pajak sendiri dapat menghemat uang, lebih aman untuk menyewa akuntan pajak dan membiarkan mereka menangani pengeluaran, sehingga menjamin keakuratannya

Biaya hiburan

, seperti pertemuan pertukaran informasi dengan sesama pedagang FX atau pertemuan sosial setelah seminar,dapat dikurangkan sebagai biaya hiburan.

Namun, makan bersama teman yang tidak terkait dengan FX atau pertemuan yang hanya bersifat nominal bukanlah pengeluaran yang dapat dikurangkan. Biaya hiburan adalah kategori di mana penjelasan tentang relevansinya dengan perdagangan sangat mungkin diperlukan, jadi catat "kapan, dengan siapa, dan untuk tujuan apa" dan simpan tanda terimanya. Jika Anda ragu, konsultasikan dengan akuntan pajak

Bunga atas utang

Jika Anda menggunakan pinjaman dari perusahaan pembiayaan konsumen sebagai jaminan,Anda dapat mengurangi bunga yang dibayarkan atas pinjaman tersebut sebagai pengeluaran.

Namun, karena mengambil pinjaman untuk trading FX sangat berisiko, disarankan untuk melakukan trading hanya dalam batas dana surplus Anda

Berapa persentase pengeluaran yang dapat diklaim sebagai pengeluaran rumah tangga saat melakukan perdagangan valuta asing (forex) di luar negeri?

Beberapa pengeluaran yang dapat dikurangkan dalam perdagangan valuta asing di luar negeri hanya dapat diklaim sebagian, bukan seluruhnya

Bagian ini menguraikan kategori dan persentase alokasi pengeluaran rumah tangga. Berikut adalah panduannya:

1. Biaya komunikasi PC dan smartphone: 10-20%
2. Biaya listrik: 5-10%
3. Sewa: 5-15%

Biaya komunikasi PC dan smartphone: 10-20%

Anda dapat mengklaim sekitar 10-20% dari biaya komunikasi komputer dan ponsel cerdas Anda sebagai biaya bisnis

[Contoh]Jika Anda menggunakan ponsel pintar Anda selama 6 jam untuk penggunaan pribadi dan 2 jam untuk penggunaan bisnis per hari, dan
total waktu penggunaan harian Anda adalah 8 jam, maka 2/8 × 100% = 25%.　
Anda dapat mengklaim 25% dari biaya komunikasi Anda sebagai biaya bisnis.

Metode perhitungan biaya komunikasi PC sama. Namun, perlu diperhatikan bahwa biaya smartphone itu sendiri tidak termasuk dalam biaya komunikasi dan harus diperlakukan secara terpisah sebagai biaya pembelian . Hanya biaya komunikasi bulanan yang termasuk

Biaya listrik: 5-10%

Waktu penggunaan komputer (dan biaya listrik yang terkait) juga sangat mungkin diakui sebagian sebagai biaya bisnis

Usahakan persentase penggunaan komputer sekitar 5-10%, dancatat serta laporkan waktu penggunaan komputer Anda.

Karena jumlah listrik yang digunakan untuk transaksi relatif kecil dibandingkan dengan total penggunaan listrik di rumah, perlu diperhatikan bahwa jika melebihi 20%, Anda mungkin akan dikenai audit pajak

Sewa: 5-15%

Saat mengklaim biaya sewa sebagai pengeluaran bisnis, pedoman yang baik adalah menargetkan 5-15%

Ada dua metode untuk menghitung rasio tersebut: pertama , menghitungnya berdasarkan jam perdagangan FX , dan kedua, menghitungnya berdasarkan rasio luas ruang kerja

Jika dihitung berdasarkan jam perdagangan, dengan asumsi hari perdagangan selama 3 jam, persentasenya dihitung sebagai berikut

3 jam ÷ 24 jam × 100 = 12,5%

Jika kita menghitung berdasarkan luas ruang kerja, dengan asumsi ruang kerja menempati 20% dari total luas rumah dan sewanya sekitar $625,00, maka perhitungannya akan sebagai berikut:

sekitar $625,00 × 20% = sekitar $125,00 ← Dapat diklaim sebagai pengeluaran

Biaya sewa seluruh rumah yang Anda gunakan secara rutin tidak dapat diklaim sebagai biaya bisnis. Namun, jika Anda menggunakan seluruh tempat tersebut sebagai kantor untuk perdagangan valuta asing (FX), Anda dapat mengklaim seluruh biaya sewa sebagai biaya bisnis

Selain itu, jika Anda memiliki rumah sendiri,pajak properti yang dibayarkan empat kali setahun juga diakui sebagai pengeluaran. Metode perhitungan persentasenya sama seperti untuk sewa, dan dihitung berdasarkan luas ruangan yang digunakan untuk perdagangan FX.

Perbedaan pajak berdasarkan jumlah pengeluaran

Perdagangan forex internasional menggunakan sistem pajak progresif, di mana tarif pajak meningkat seiring dengan meningkatnya pendapatan Anda

Tarif pajak penghasilan mencapai 45%, dan pajak lokal untuk perdagangan forex di luar negeri adalah tarif tetap 10%, sehingga Anda bisa membayar pajak hingga 55%

Penghasilan kena pajak	tarif pajak	Jumlah potongan
Mulai dari sekitar $6,25 hingga sekitar $12.181	5％	sekitar $0,00
Mulai dari sekitar $12.188 hingga sekitar $20.619	10％	sekitar $609,38
Mulai dari sekitar $20.625 hingga sekitar $43.431	20％	sekitar $2.672
Mulai dari sekitar $43.438 hingga sekitar $56.244	23％	sekitar $3.975
Mulai dari sekitar $56.250 hingga sekitar $112.494	33％	sekitar $9.600
Mulai dari sekitar $112.500 hingga sekitar $249.994	40％	sekitar $17.475
Sekitar $250.000 atau lebih	45％	sekitar $29.975

Di bawah ini,dengan asumsi pendapatan tahunan sekitar $31.250 (pendapatan dari perdagangan valuta asing luar negeri saja), kami akan menghitung dan menyajikan perbedaan jumlah pajak berdasarkan berbagai pengeluaran yang diperlukan.

*Tarif pajak 20% dari tabel tarif pajak + pengurangan perhitungan cepat sekitar $2.672 diterapkan. Pengurangan pendapatan dibatasi hanya pada pengurangan dasar (pajak penghasilan sekitar $3.938, pajak daerah sekitar $2.688 / untuk tahun fiskal 2025 dan 2026), dan bagian tarif tetap dari pajak daerah serta pembulatan jumlah kurang dari sekitar $0,63 dihilangkan untuk perkiraan ini (per Agustus 2026 -Badan Pajak Nasional | Pengurangan Dasar).

Dengan asumsi pendapatan sekitar $31.250 dan pengeluaran yang diperlukan sekitar $625,00

Jika penghasilan tahunan Anda sekitar $31.250,dikenakan tarif pajak penghasilan sebesar 20% (dengan potongan cepat) + pajak daerah sebesar 10% + pajak penghasilan rekonstruksi khusussebesar 2,1%.

[Rumus Perhitungan Pajak Penghasilan]
sekitar $31.250 (Pendapatan Tahunan) - sekitar $3.938 (Pengurangan Dasar) - sekitar $625,00 (Pengeluaran yang Diperlukan) = sekitar $26.688 (Pendapatan Kena Pajak)
sekitar $26.688 × 20% - sekitar $2.672 (Pengurangan Cepat) = sekitar $2.666

[Rumus perhitungan pajak daerah]
sekitar $31.250 - sekitar $2.688 (pengurangan dasar) - sekitar $625,00 (pengeluaran yang diperlukan) = sekitar $27.938
sekitar $27.938 × 10% = sekitar $2.794

[Rumus perhitungan pajak penghasilan rekonstruksi khusus]
sekitar $2.666 (jumlah pajak penghasilan) × 2,1% = sekitar $55,98

[Total pembayaran pajak]
sekitar $2.666 (pajak penghasilan) + sekitar $2.794 (pajak penduduk) + sekitar $55,98 (pajak penghasilan rekonstruksi khusus) = sekitar $5.513

Dengan asumsi pendapatan sekitar $31.250 dan pengeluaran yang diperlukan sekitar $1.875

[Rumus Perhitungan Pajak Penghasilan]
sekitar $31.250 (Pendapatan Tahunan) - sekitar $3.938 (Pengurangan Dasar) - sekitar $1.875 (Pengeluaran yang Diperlukan) = sekitar $25.438 (Pendapatan Kena Pajak)
sekitar $25.438 × 20% - sekitar $2.672 (Pengurangan Cepat) = sekitar $2.416

[Rumus perhitungan pajak daerah]
sekitar $31.250 - sekitar $2.688 (pengurangan dasar) - sekitar $1.875 (pengeluaran yang diperlukan) = sekitar $26.688
sekitar $26.688 × 10% = sekitar $2.669

[Rumus perhitungan pajak penghasilan rekonstruksi khusus]
sekitar $2.416 (jumlah pajak penghasilan) × 2,1% = sekitar $50,73

[Total pembayaran pajak]
sekitar $2.416 (pajak penghasilan) + sekitar $2.669 (pajak penduduk) + sekitar $50,73 (pajak penghasilan rekonstruksi khusus) = sekitar $5.131

Dengan asumsi pendapatan sekitar $31.250 dan pengeluaran yang diperlukan sekitar $3.125

[Rumus Perhitungan Pajak Penghasilan]
sekitar $31.250 (Pendapatan Tahunan) - sekitar $3.938 (Pengurangan Dasar) - sekitar $3.125 (Pengeluaran yang Diperlukan) = sekitar $24.188 (Pendapatan Kena Pajak)
sekitar $24.188 × 20% - sekitar $2.672 (Pengurangan Cepat) = sekitar $2.166

[Rumus perhitungan pajak daerah]
sekitar $31.250 - sekitar $2.688 (pengurangan dasar) - sekitar $3.125 (pengeluaran yang diperlukan) = sekitar $25.438
sekitar $25.438 × 10% = sekitar $2.544

[Rumus perhitungan pajak penghasilan rekonstruksi khusus]
sekitar $2.166 (jumlah pajak penghasilan) × 2,1% = sekitar $45,48

[Total pembayaran pajak]
sekitar $2.166 (pajak penghasilan) + sekitar $2.544 (pajak penduduk) + sekitar $45,48 (pajak penghasilan rekonstruksi khusus) = sekitar $4.750

Dengan pengeluaran sekitar $625,00 dan sekitar $3.125, terdapat selisih sekitar $762,50 dalam jumlah pajak yang harus dibayar . Dalam contoh ini (pada kelompok tarif pajak 20%), untuk setiap peningkatan pengeluaran sekitar $62,50, pajak akan berkurang sekitar $18,75 . Efek penghematan pajak sekitar $0,01 menjadi lebih besar bagi mereka yang memiliki tarif pajak lebih tinggi, jadi pastikan Anda memeriksa apakah Anda tidak melewatkan pengeluaran apa pun.

Hal-hal yang perlu diperhatikan saat mengklaim pengeluaran dalam perdagangan valuta asing di luar negeri

Bagian ini akan menjelaskan poin-poin penting yang perlu diingat saat mengklaim pengeluaran dalam surat pemberitahuan pajak Anda

Untuk memastikan Anda mengajukan SPT pajak dengan benar, pastikan Anda memahami poin-poin berikut

1. Dalam beberapa kasus, pengeluaran mungkin tidak disetujui
2. Biaya tinggi harus didepresiasi
3. Simpan kwitansi dan faktur setidaknya selama 5 tahun
4. Selisih harga tidak memenuhi syarat untuk pengurangan biaya
5. Jika pengeluaran tinggi dibandingkan dengan keuntungan, hal itu dapat menimbulkan kecurigaan penggelapan pajak

Dalam beberapa kasus, pengeluaran mungkin tidak disetujui

Meskipun setiap individu bebas memutuskan pengeluaran mana yang akan dimasukkan dan berapa banyak yang memenuhi syarat sebagai pengeluaran, keputusan akhir tentang apakah pengeluaran tersebut akan diakui atau tidak berada di tangan kantor pajak

Kriteria untuk menentukan apakah suatu pengeluaran terkait dengan perdagangan FX dan apakah persentasenya wajar akan digunakan, dan dalam beberapa kasus, pengeluaran tersebut mungkin tidak disetujui.

Perlu diingat bahwa memasukkan pengeluaran yang tidak terkait dengan perdagangan valuta asing, atau mengurangi sepenuhnya pengeluaran seperti sewa (yang dapat dikurangi sebagian), dapat memicu audit pajak

Biaya tinggi harus didepresiasi

Pengeluaran yang melebihi sekitar $625,00, seperti biaya pembelian ponsel pintar atau komputer, harus disusutkan

Penyusutan adalah proses mengalokasikan jumlah yang dikeluarkan untuk memperoleh aset yang dapat disusutkan sebagai pengeluaran yang diperlukan setiap tahun menggunakan metode tertentu.

(Sumber:Badan Pajak Nasional | Gambaran Umum Penyusutan)

Periode penyusutan bervariasi tergantung pada besarnya pengeluaran;jika nilainya sekitar $1.250 atau lebih, maka harus dibebankan selama empat tahun.

Biaya membeli PC atau ponsel pintar	Tingkat penyusutan	Periode penyusutan
Kurang lebih kurang dari $625,00	100%	Akuntansi sekaligus
Sekitar $625,00 atau lebih, dan kurang dari sekitar $1.250	33.3%	Dihitung selama tiga tahun
Sekitar $1.250 atau lebih	25%	Dihitung selama empat tahun

Oleh karena itu, meskipun Anda membeli ponsel pintar atau komputer seharga sekitar $625,00 atau lebih di akhir tahun dengan harapan mendapatkan penghematan pajak, Anda kemungkinan besar tidak akan memperoleh manfaat yang signifikan

Simpan kwitansi dan faktur setidaknya selama 5 tahun

Kwitansi dan fakturharus disimpan sebagai bukti minimal selama lima tahun. (Tujuh tahun bagi mereka yang mengajukan SPT pajak formulir biru.)

Selain itu, dokumen-dokumen berikut ini juga telah diterima sebagai bukti

• Laporan transfer rekening bank
• Laporan kartu kredit
• Tangkapan layar di ponsel pintar dan komputer

Sekalipun Anda membeli indikator secara online atau berlangganan VPS, menyimpan detailnya di komputer Anda akan memungkinkan Anda untuk menyerahkannya sebagai bukti jika terjadi audit pajak

Sebagai catatan penting, saat menyimpan kwitansi atau faktur, menyimpannya begitu saja mungkin tidak memberikan informasi yang cukup. Oleh karena itu, pastikan untuk memeriksa bahwa informasi berikut tercantum dengan jelas

• Tanggal pembayaran
• Jumlah pembayaran
• alamat
• Syarat

Selain itu,jika persyaratannya terpenuhi, dimungkinkan untuk menyimpan dokumen pendukung seperti kwitansi sebagai data elektronik(Undang-Undang Pembukuan Elektronik).

Untuk informasi lebih lanjut , silakan kunjungi " Situs Khusus untuk Sistem Pembukuan Elektronik " di situs web Badan Pajak Nasional

Selisih harga tidak memenuhi syarat untuk pengurangan biaya

Meskipun "biaya transaksi" yang timbul saat melakukan order perdagangan diakui sebagai pengeluaran, spread tidak

karena spread sudah termasuk dalam harga beli dan jual dan tidak dianggap sebagai komisi.

Biaya lain yang termasuk sebagai pengeluaran meliputi biaya deposit, biaya penarikan, dan biaya pemeliharaan rekening

Harap berhati-hati, karena memasukkan selisih harga sebagai pengeluaran akan mengakibatkan penghitungan ganda

Jika pengeluaran tinggi dibandingkan dengan keuntungan, hal itu dapat menimbulkan kecurigaan penggelapan pajak

Jika pengeluaran terlalu tinggi dibandingkan dengan keuntungan, hal itu dapat menimbulkan kecurigaan adanya penipuan dan menyebabkan audit pajak

Dalam beberapa kasus, hal ini dapat dianggap sebagai penggelapan pajak, dan hukuman berat dapat dijatuhkan

Meskipun tidak ada batasan atas pengeluaran,Anda harus mempertanggungjawabkan pengeluaran sesuai dengan hukum, dalam batasan kemampuan untuk menyajikan bukti secara jelas.

Bagaimana cara mencatat pengeluaran yang diperlukan dalam perdagangan forex internasional?

Untuk mengklaim pengeluaran yang diperlukan untuk perdagangan valuta asing di luar negeri, Anda menyiapkan SPT pajak Anda menggunakan "Pojok Persiapan SPT Pajak" dari Badan Pajak Nasional dan memasukkan pendapatan dan pengeluaran yang diperlukan di bagian pendapatan lain-lain

Meskipun metode pengajuan ke kantor pajak dijelaskan di bawah "Cetak dan kirimkan," mereka yang memiliki Kartu Nomor Saya akan menemukan "Metode Kartu Nomor Saya" lebih nyaman

① Akses halaman persiapan pengembalian pajak Badan Pajak Nasional

Saya akan menyiapkan dokumen-dokumen yang diperlukan untuk pengajuan SPT pajak Anda

Akses bagian persiapan pengembalian pajak dan klik "Mulai Persiapan"

Bagian ini menjelaskan cara mencetak dan mengirimkan SPT pajak Anda. Klik "Cetak dan Kirim"

Jika Anda memiliki Kartu My Number, kami merekomendasikan "Metode My Number," yang memungkinkan Anda menyelesaikan seluruh proses melalui ponsel cerdas Anda. Harap perhatikan bahwa tampilan layar dapat berubah, jadi harap ikuti petunjuk terbaru di bagian pembuatan saat melakukan operasi

② Pilih "Pajak Penghasilan" dan mulailah membuat

Pilih formulir pengembalian pajak yang ingin Anda siapkan

Pilih tahun di mana Anda akan mengajukan SPT pajak Anda, lalu klik "Pajak Penghasilan"

Sebelum Anda mulai menyiapkan SPT pajak Anda, Anda perlu memilih "tanggal lahir" orang yang mengajukan SPT dan apakah mereka memiliki "penghasilan selain gaji" atau tidak.

Sekarang kita akan memulai proses pengajuan SPT pajak yang sebenarnya

③ Masukkan penghasilan gaji Anda dan detail lainnya sesuai dengan petunjuk yang tertera di layar

Masukkan pendapatan atau penghasilan Anda

Harap masukkan penghasilan Anda jika Anda memiliki penghasilan selain gaji atau perdagangan valuta asing di luar negeri

Mereka yang berpenghasilan gaji harus memasukkan informasi mereka berdasarkan surat pernyataan pemotongan pajak yang dikeluarkan oleh pemberi kerja mereka

Dengan ini, input mengenai pendapatan gaji, dll. telah lengkap

Jika Anda memenuhi syarat untuk pengurangan biaya tertentu, pilih "Ya" untuk "Terapkan" dan masukkan informasinya.

Pengurangan biaya spesifik adalah sistem yang memungkinkan Anda untuk mengurangi biaya yang terkait dengan bisnis dari penghasilan Anda ketika Anda secara pribadi menanggung biaya tersebut

Jika Anda mengeluarkan biaya pribadi untuk tujuh item berikut, Anda dapat mengklaim pengurangan sebagai pengeluaran khusus

1. Biaya perjalanan pulang pergi yang biasanya dianggap perlu
2. Biaya transportasi saat bekerja di luar tempat kerja biasa
3. Biaya relokasi karena transfer pekerjaan
4. Biaya pelatihan untuk keterampilan dan pengetahuan yang dibutuhkan untuk pekerjaan tersebut
5. Biaya untuk memperoleh kualifikasi yang dibutuhkan untuk pekerjaan tersebut
6. Biaya transportasi bagi karyawan yang bekerja di luar kota untuk kembali ke rumah
7. Biaya buku, pakaian, dan hiburan yang diperlukan untuk bekerja

Namun, bukti dari pemberi kerja diperlukan untuk mengklaim salah satu potongan biaya yang ditentukan

④ Masukkan keuntungan aktual yang Anda peroleh dari perdagangan FX

Saat mengisi SPT pajak Anda, masukkan penghasilan yang diperoleh dari perdagangan valuta asing di luar negeri, dan lain sebagainya, di bagian "Penghasilan Lain-lain"

Masukkan pendapatan Anda dari perdagangan forex luar negeri, pengeluaran yang diperlukan, dan informasi tentang broker forex luar negeri tersebut

Demikianlah penjelasan mengenai pendapatan dari perdagangan valuta asing di luar negeri

Saat mendaftarkan penghasilan Anda dari perdagangan forex luar negeri, Anda perlu memasukkan alamat dan nama broker forex luar negeri. Silakan periksa situs web resmi broker forex luar negeri dan masukkan informasi di sana. Jika Anda ragu, silakan hubungi dukungan pelanggan

Untuk petunjuk terperinci mengenai pengajuan SPT pajak Anda"Panduan Lengkap Pajak Valuta Asing Luar Negeri," yang menjelaskan prosesnya secara menyeluruh.

Jika Anda ingin mengurangi pajak dengan perdagangan forex luar negeri, mendirikan badan hukum untuk bisnis Anda adalah salah satu pilihannya

Meskipun penting untuk "mencatat semua pengeluaran secara akurat" dalam hal strategi penghematan pajak untuk perdagangan forex di luar negeri, mereka yang memiliki pendapatan tahunan tinggi juga dapat mempertimbangkan untuk "mendirikan badan hukum" untuk bisnis mereka, yang dapat menawarkan manfaat pajak yang lebih besar

Meskipun tarif pajak penghasilan untuk perdagangan forex luar negeri adalah pajak progresif yang berkisar antara 5% hingga 45%,jika Anda mendirikan perusahaan, tarif pajak korporasiakan menjadi tarif tetap sebesar 23,2%.

Jika penghasilan Anda rendah, tidak ada masalah, tetapi seiring bertambahnya penghasilan, pajak penghasilan Anda akan lebih tinggi daripada pajak perusahaan

Di bawah ini, kami akan menjelaskan keuntungan mendirikan perusahaan dan titik impas yang sebaiknya Anda pertimbangkan untuk melakukannya

Mendirikan badan hukum untuk bisnis Anda akan meningkatkan jumlah pengeluaran yang dapat Anda kurangkan dari pajak

Mendirikan badan hukum untuk bisnis perdagangan valuta asing luar negeri Anda akan meningkatkan jumlah pengeluaran yang dapat dikurangkan, sehingga menghasilkan penghematan pajak yang lebih besar

Berikut ini adalah beberapa hal yang dapat diklaim sebagai pengeluaran setelah Anda mendirikan badan usaha:

• Kompensasi eksekutif
• menyewa
• Biaya utilitas
• Tunjangan pensiun
• Premi asuransi jiwa

Selain itu, dengan mendirikan badan hukum, jumlah kategori pengeluaran yang dapat Anda tanggung akan meningkat, dan Anda juga akan mendapatkan manfaat berikut:

• Pengurangan beban pajak (tarif tetap sebesar 23,2%)
• Anda dapat bergabung dengan Asuransi Pensiun Karyawan
• Kerugian dapat diakumulasikan hingga 10 tahun
• Keuntungan dan kerugian dapat diimbangi dengan bisnis lain

Selain keuntungan pajak yang signifikan, kondisi perdagangan FX hampir sama dengan akun individu, memungkinkan Anda untuk berdagang menggunakan metode yang biasa Anda gunakan.Satu-satunya perbedaan utama antara akun perusahaan dan akun individuadalah "sistem pajak," jadi mendirikan perusahaan mungkin merupakan pilihan yang baik bagi mereka yang memiliki keuntungan tahunan tinggi.

Titik impas untuk pendirian badan hukum adalah "pendapatan tahunan sekitar $56.250"

Titik impas untuk mendirikan bisnis perdagangan forex luar negeri adalah pendapatan tahunan sekitar $56.250

Penghasilan kena pajak	tarif pajak	Jumlah potongan
Mulai dari sekitar $6,25 hingga sekitar $12.181	5％	sekitar $0,00
Mulai dari sekitar $12.188 hingga sekitar $20.619	10％	sekitar $609,38
Mulai dari sekitar $20.625 hingga sekitar $43.431	20％	sekitar $2.672
Mulai dari sekitar $43.438 hingga sekitar $56.244	23％	sekitar $3.975
Mulai dari sekitar $56.250 hingga sekitar $112.494	33％	sekitar $9.600
Mulai dari sekitar $112.500 hingga sekitar $249.994	40％	sekitar $17.475
Sekitar $250.000 atau lebih	45％	sekitar $29.975

Tabel di atas menunjukkan tarif pajak penghasilan untuk rekening perorangan. Untuk penghasilan antara sekitar $43.438 dan sekitar $56.250, tarif pajaknya adalah 23%, yang lebih rendah daripada tarif pajak perusahaan sebesar 23,2%

Selain itu, karena tarif pajak menjadi 33% begitu pendapatan Anda melebihi sekitar $56.250, mendirikan badan usaha akan membantu mengurangi beban pajak Anda

Namun, jika Anda kesulitan menghasilkan keuntungan secara konsisten setiap tahun, mendirikan badan usaha justru dapat mengakibatkan tarif pajak yang lebih tinggi. Selain itu,ada biaya pemeliharaan berkelanjutan setelah pendirian badan usaha. Oleh karena itu, penting untuk memahami keuntungan dan kerugian sebelum memutuskan apakah akan mendirikan badan usaha atau tidak.

Bagi mereka yang memprioritaskan keuntungan pajak, menggunakan "valuta asing domestik" adalah pilihan lain, karena menawarkan tarif pajak tetap sebesar 20,315% di bawah sistem perpajakan terpisah (pajak penghasilan 15%, pajak penghasilan khusus rekonstruksi 0,315%, dan pajak penduduk lokal 5%)

Pertanyaan yang Sering Diajukan tentang Biaya untuk Perdagangan Forex Luar Negeri

Apakah ada batasan pengeluaran untuk perdagangan forex internasional?

Tidak ada batasan atas pengeluaran untuk perdagangan forex luar negeri

Namun, jika Anda memasukkan item yang tidak terkait dengan FX sebagai pengeluaran, atau jika jumlah pengeluaran yang diklaim relatif terhadap keuntungan Anda jelas tinggi, Anda mungkin akan dikenai audit pajak, jadi pastikan untuk melaporkan pajak Anda dengan benar sesuai dengan hukum

Ke mana saya bisa meminta nasihat jika saya tidak yakin apakah suatu pengeluaran dapat dikurangkan?

Jika Anda memiliki pertanyaan tentang pengeluaran, seperti apakah suatu pengeluaran dapat dikurangkan, berikut tempat Anda dapat mencari nasihat:

• Layanan Hotline Pajak Nasional
• Akuntan pajak

Selain itu,Anda dapat berkonsultasi melalui "Chatbot Konsultasi Pajak" atau "Jawaban Pajak" di situs web resmi Badan Pajak Nasional.

Mengajukan SPT tanpa mengklarifikasi detail Anda berpotensi dianggap sebagai penggelapan pajak, jadi jika Anda memiliki pertanyaan, konsultasikan dengan profesional

Bisakah komputer diklaim sebagai biaya bisnis untuk perdagangan valuta asing (FX)?

komputerdapat diklaim.

Namun, jika Anda membeli komputer dengan harga sekitar $625,00 atau lebih, Anda harus mencicil biaya tersebut selama beberapa tahun (penyusutan)

Selain itu, saat mengklaim biaya komunikasi sebagai biaya bisnis, pastikan untuk menghitung persentase penggunaan dan melaporkannya sesuai dengan perhitungan tersebut

Apakah biaya makan termasuk dalam biaya perdagangan valuta asing?

Biaya makan yang dikonsumsi saat menghadiri seminar FX dapat diklaim sebagai pengeluaran bisnis

Namun,pengeluaran yang tidak terkait dengan FX, seperti makan di luar atau biaya belanja kebutuhan sehari-hari, tidak dapat dikurangkan.

Apa yang harus saya lakukan jika saya mengalami kerugian setelah dikurangi biaya dari perdagangan forex luar negeri?

Sekalipun Anda memperoleh keuntungan dari perdagangan forex luar negeri, jika Anda mengalami kerugian setelah dikurangi biaya,Anda tidak perlu mengajukan SPT pajak.

Namun, perlu diingat bahwa jika penghasilan Anda setelah dikurangi pengeluaran yang diperlukan bahkan hanya sekitar $0,01, Anda tetap perlu mengajukan surat pemberitahuan pajak daerah

Apakah saya bisa menentukan sendiri persentase pengeluaran?

Tidak ada standar yang jelas untuk persentase pengeluaran; Anda bebas menentukannya sendiri

Namun, jika jumlah pengeluaran yang diklaim terlalu tinggi, Anda mungkin akan dikenai audit pajak. Selama audit pajak, tidak hanya jumlahnya tetapi juga tujuan penggunaan dan dokumen pendukung akan diperiksa secara detail, jadi harap catat pengeluaran Anda dengan benar dan hindari penggelapan pajak

Apa saja pengeluaran terkait perdagangan valuta asing di luar negeri yang tidak dapat dikurangkan?

Biaya yang tidak diakui sebagai pengeluaran yang dapat dikurangkan untuk perdagangan valuta asing di luar negeribiaya yang "tidak terkait dengan perdagangan valuta asing.

Meskipun pengeluaran seperti buku, seminar, dan biaya perdagangan terkait FX dapat diklaim sebagai biaya bisnis, pengeluaran seperti makan bersama teman atau sewa penuh tidak diperbolehkan

Selain itu, "spread," yang sering disalahartikan sebagai biaya transaksi , sudah termasuk dalam kurs beli/jual pada saat transaksi dan oleh karena itu tidak dianggap sebagai pengeluaran.

Jika pengeluaran terlalu tinggi dibandingkan dengan keuntungan, hal itu dapat menimbulkan kecurigaan adanya penipuan dan berujung pada audit pajak. Oleh karena itu, pastikan untuk mencatat pengeluaran dengan benar sesuai dengan hukum yang berlaku

Apa yang terjadi dengan pajak dan pengeluaran jika saya menerima cashback?

Uang tunai yang diterima melalui layanan cashback seperti MoneyChatdapat diperlakukan sebagai penghasilan kena pajak terpisah dari keuntungan valuta asing.Mereka yang menerima jumlah besar harus berhati-hati agar tidak lupa melaporkannya.

Untuk detail mengenai pajak atas cashback, silakan lihat artikel kami yang menjelaskan pajak dan pengajuan pajak untuk cashback FX . Perlu dicatat bahwa cashback bukanlah mekanisme untuk meningkatkan pengeluaran, melainkan mekanisme untuk memulihkan biaya transaksi itu sendiri dan meningkatkan laba bersih , sehingga efektif untuk digunakan bersamaan dengan akuntansi pengeluaran.

Perhitungan dan simulasi pajak untuk karyawan bergaji berdasarkan pendapatan tahunan dijelaskan secara rinci dalam artikel kami tentang pajak untuk perdagangan valuta asing luar negeri bagi pekerja bergaji

ringkasan

Demikianlah pembahasan kita mengenai biaya yang terkait dengan perdagangan valuta asing di luar negeri

Terakhir, mari kita tinjau poin-poin pentingnya

• Perdagangan forex internasional dikenakan pajak progresif, artinya semakin tinggi keuntungan Anda, semakin tinggi pula tarif pajaknya
• Karena kerugian tidak dapat dibawa ke tahun berikutnya dan hanya dapat dikompensasikan dengan pendapatan lain-lain, Anda dapat mengharapkan penghematan pajak dengan mencatat semua pengeluaran secara teliti
• Biaya yang terkait dengan FX, termasuk biaya buku, biaya seminar, dan biaya perdagangan, sepenuhnya dapat dikurangkan
• Biaya sewa dan komunikasi dapat sebagian diperhitungkan berdasarkan penggunaan
• Tidak ada batasan atas jumlah pengeluaran yang dapat diklaim, dan persentasenya dapat ditentukan secara bebas, tetapi keputusan akhir berada di tangan kantor pajak
• Kwitansi dan faktur harus disimpan sebagai bukti setidaknya selama 5 tahun
• Jika keuntungan tahunan Anda sekitar $56.250 atau lebih, mendirikan badan hukum akan menghasilkan penghematan pajak yang lebih besar

Jika Anda secara keliru menghitung pengeluaran dua kali atau memasukkan pengeluaran yang tidak terkait dengan perdagangan valuta asing, Anda mungkin akan dikenai audit pajak, dan dalam skenario terburuk, Anda dapat menghadapi sanksi berat karena "penggelapan pajak."

Selalu catat pengeluaran sesuai dengan hukum, dan jika Anda memiliki pertanyaan, konsultasikan dengan akuntan pajak atau profesional lainnya

Selain pelaporan pengeluaran, pertimbangkan untuk menggunakan program cashback yang mengembalikan uang tunai setelah setiap transaksi sebagai cara lain untuk meningkatkan pendapatan bersih Anda. Untuk detail tentang cara kerjanya, silakan lihat artikel kami yang menjelaskan tentang cashback FX

7 Strategi Penghematan Pajak untuk Perdagangan Forex Luar Negeri: Menjelaskan Cara Mengurangi Pajak Tinggi dan Kebenaran Tentang Celah Hukum