Perlukah saya memfailkan penyata cukai untuk mendapatkan pulangan tunai daripada perdagangan forex luar negara? Artikel ini menerangkan perbezaan antara perdagangan forex luar negara dan domestik serta perkara yang perlu diberi perhatian mengenai pemfailan cukai

Dengan broker forex luar negara, pulangan tunai mungkin ditawarkan semasa membuka akaun, membuat deposit sejumlah wang tertentu atau menyelesaikan sejumlah dagangan tertentu

Selain itu, anda boleh menerima pulangan tunai dengan melayari laman web pulangan tunai

Oleh kerana jenis pulangan tunai ini tidak dianggap sebagai keuntungan yang diperoleh daripada perdagangan, sesetengah orang mungkin tertanya-tanya sama ada mereka harus memfailkan penyata cukai sebaik sahaja jumlahnya melebihi had tertentu

Artikel ini menerangkan sama ada anda perlu memfailkan penyata cukai untuk pulangan tunai yang diterima daripada perdagangan forex luar negara dan perbezaan asas antara perdagangan forex luar negara dan domestik

Pulangan tunai tertakluk kepada cukai

Secara ringkasnya, pulangan tunai yang diterima daripada perdagangan forex luar negara boleh dikenakan cukai dan tertakluk kepada cukai. Walaupun ia bukan keuntungan yang diperoleh daripada perdagangan, pulangan tunai masih merupakan wang dan boleh dikeluarkan sama seperti wang yang anda depositkan sendiri atau keuntungan yang diperoleh daripada perdagangan

Oleh itu, ia dilayan sama seperti wang tunai biasa dan tertakluk kepada cukai, jadi anda perlu memfailkan penyata cukai jika ia melebihi jumlah tertentu. Jika anda membuat keuntungan daripada perdagangan FX, jangan bezakan antara keuntungan yang anda peroleh dan pulangan tunai, tetapi kira jumlah keseluruhan bersama-sama

Tiket perdagangan tidak tertakluk kepada cukai

Cara pengendalian pulangan tunai berbeza-beza antara broker FX. Dalam beberapa kes, ia diberikan dalam bentuk yang boleh dikeluarkan seperti keuntungan, manakala dalam kes lain, ia tidak boleh dikeluarkan dan hanya boleh digunakan sebagai margin untuk perdagangan

Jenis pulangan tunai yang kedua sering dipanggil "tiket dagangan", tetapi tiket dagangan tidak tertakluk kepada cukai. Ini kerana, seperti yang dijelaskan sebelum ini, tiket dagangan "tidak boleh ditarik balik"

Jika anda hanya menggunakan satu akaun forex luar negara, tiada masalah. Walau bagaimanapun, jika anda menggunakan berbilang akaun forex luar negara dan sifat pulangan tunai berbeza antara satu sama lain, anda mesti membezakan dengan teliti antara pulangan tunai yang memerlukan pelaporan cukai dan pulangan tunai yang tidak memerlukan pelaporan cukai

Perkara yang perlu diberi perhatian semasa memfailkan penyata cukai anda

Jika anda berdagang forex di luar negara dan perlu memfailkan penyata cukai, anda perlu memberi perhatian kepada perkara berikut

• Tajuk akaun ialah pendapatan pelbagai
• Kerugian yang tidak direalisasikan dan keuntungan yang tidak direalisasikan tidak termasuk
• Beri perhatian kepada bila pulangan tunai diberikan
• Tempoh pemfailan cukai adalah lebih kurang dari 15 Februari hingga 15 Mac

Mari kita jelaskan setiap perkara ini secara terperinci

Tajuk akaun ialah pendapatan pelbagai

Semasa memfailkan penyata cukai anda, perkara yang paling penting ialah menentukan kategori pendapatan yang manakah antara sepuluh kategori pendapatan anda

Walaupun anda faham bahawa ia bukan pendapatan perniagaan atau pendapatan hartanah, ramai orang mungkin menghadapi masalah bagaimana untuk mengklasifikasikannya sebagai pendapatan

Keuntungan yang diperoleh daripada perdagangan FX dikelaskan sebagai "pendapatan pelbagai", jadi semasa memfailkan penyata cukai anda, anda boleh mengisytiharkannya sebagai pendapatan pelbagai

Kerugian yang tidak direalisasikan dan keuntungan yang tidak direalisasikan tidak termasuk

Dalam perdagangan FX, terdapat banyak situasi di mana anda mempunyai apa yang dikenali sebagai "keuntungan tidak direalisasikan" atau "kerugian tidak direalisasikan"

Contohnya, jika anda membeli 10 lot (100,000 unit) USD/JPY apabila kadar pertukaran ialah 1 dolar = 140 yen, dan kemudian kadarnya meningkat kepada 1 dolar = 150 yen, pada ketika itu posisi anda akan menjana keuntungan sebanyak 1 juta yen

Walau bagaimanapun, keuntungan 1 juta yen tidak direalisasikan sehingga posisi ditutup, dan inilah yang dipanggil "keuntungan tidak direalisasikan" (kerugian tidak direalisasikan adalah berdasarkan konsep yang sama)

Dalam perdagangan FX, hanya keuntungan yang direalisasikan antara 1 Januari dan 31 Disember sahaja yang dikenakan cukai. Oleh itu, selagi anda mempunyai keuntungan yang belum direalisasikan, anda tidak perlu memfailkan penyata cukai, tidak kira betapa besarnya keuntungan anda

Mereka yang kini mempunyai keuntungan yang belum direalisasikan harus mempertimbangkan dengan teliti bila hendak merealisasikan keuntungan tersebut, dengan mengambil kira faktor-faktor seperti keperluan untuk memfailkan penyata cukai

Beri perhatian kepada bila pulangan tunai diberikan

Masa pulangan tunai diberikan berbeza-beza bergantung pada broker FX dan jenis pulangan tunai yang ditawarkan

Ganjaran pulangan tunai yang diberikan sebagai tindak balas kepada deposit selalunya dikreditkan dengan sedikit jeda masa selepas deposit, tetapi ganjaran pulangan tunai berdasarkan jumlah dagangan sepanjang tempoh tertentu biasanya dikreditkan selepas tempoh pengiraan berlalu

Dalam kes ini, walaupun dagangan yang layak untuk pulangan tunai dibuat sebelum 31 Disember, jika pulangan tunai sebenarnya dikreditkan pada atau selepas 1 Januari tahun berikutnya, anda tidak perlu memasukkan jumlah pulangan tunai dalam penyata cukai anda untuk tahun tersebut

Jika masa pulangan tunai tidak pasti dan boleh merangkumi sepanjang tahun baharu, anda perlu menyemak perkara itu dengan teliti

Tempoh pemfailan cukai adalah lebih kurang dari 16 Februari hingga 15 Mac

Individu yang bekerja sendiri dan pekerja bebas yang berpengalaman memfailkan penyata cukai tidak akan menghadapi masalah, tetapi ramai pekerja bergaji mungkin tidak pernah memfailkan penyata cukai sebelum ini

Dalam kes sedemikian, anda mungkin tertanya-tanya bilakah anda perlu memfailkan penyata cukai anda

Tempoh pemfailan cukai biasanya dari 16 Februari hingga 15 Mac setiap tahun

Tempoh ini mungkin dilanjutkan atau dipendekkan bergantung pada pelbagai keadaan sosial, jadi kami menggunakan ungkapan "lebih kurang", tetapi pada asasnya, anda harus bersedia untuk menyelesaikan proses pemfailan dalam tempoh satu bulan, dari 16 Februari hingga 15 Mac

Pejabat cukai cenderung menjadi sesak menjelang akhir tempoh pemfailan, jadi sebaiknya failkan cukai anda seawal mungkin

Perbezaan antara perdagangan forex luar negara dan domestik

Sehingga ke tahap ini, kita telah membincangkan perkara ini dengan andaian bahawa anda menggunakan broker forex luar negara, tetapi terdapat juga syarikat forex di Jepun

Walaupun kedua-dua syarikat pada dasarnya menawarkan perkhidmatan yang sama, mereka berbeza dengan ketara dalam cara keuntungan yang diperoleh dikenakan cukai

Mereka yang telah menggunakan syarikat FX domestik tetapi sedang mempertimbangkan untuk mencuba FX luar negara harus memahami sepenuhnya perbezaan peraturan cukai antara kedua-duanya

Di bawah, kami akan menerangkan perbezaan dalam klasifikasi cukai, kadar cukai dan pengimbangan keuntungan/kerugian antara perdagangan forex luar negara dan domestik

Perbezaan dalam klasifikasi cukai

Terdapat tiga klasifikasi cukai: "percukaian komprehensif," "percukaian berasingan berdasarkan pengisytiharan," dan "percukaian berasingan berdasarkan pemotongan." FX luar negara tertakluk kepada sistem "percukaian komprehensif", manakala FX domestik tertakluk kepada sistem "percukaian berasingan berdasarkan pengisytiharan"

Perbezaan antara percukaian komprehensif dan percukaian berasingan adalah seperti berikut (kami akan mengabaikan penjelasan cukai pegangan buat masa ini)

• Percukaian komprehensif: Sistem di mana pendapatan digabungkan dengan pendapatan lain seperti pendapatan gaji, dan cukai dikenakan ke atas jumlah keseluruhan
• Cukai berasingan: Sistem di mana pendapatan dikenakan cukai secara berasingan daripada pendapatan lain

Penting untuk mengetahui bahawa walaupun dengan perdagangan FX yang sama, klasifikasi cukai berbeza bergantung pada sama ada anda menggunakan syarikat FX luar negara atau syarikat FX domestik

Perbezaan kadar cukai

Kadar cukai yang dikenakan juga berbeza antara perdagangan forex luar negara dan domestik, seperti berikut:

• Forex Luar Negara: Kadar cukai progresif di bawah sistem cukai progresif
• FX Domestik: Kadar cukai tetap sebanyak 20.315%

Mengira cukai adalah lebih mudah untuk perdagangan FX domestik. Sama ada keuntungan anda 1 juta yen atau 100 juta yen, anda hanya perlu membayar cukai yang dikira dengan mendarabkan jumlah tersebut dengan 0.20315. Pecahan "20.315%" ialah "cukai pendapatan: 15%, cukai penduduk tempatan: 5%, dan cukai pendapatan pembinaan semula khas: 0.315%."

Sebaliknya, perdagangan forex luar negara menggunakan sistem cukai progresif, yang bermaksud semakin tinggi pendapatan anda, semakin tinggi kadar cukai yang digunakan untuk mengira liabiliti cukai anda. Kadar cukai berdasarkan pendapatan adalah seperti berikut:

Amaun pendapatan yang boleh dikenakan cukai (dibundarkan ke bawah kepada 1,000 yen terdekat)	Kadar cukai pendapatan (amaun potongan)	Kadar cukai pemastautin	Jumlah kadar cukai
1,000 yen hingga 1,949,000 yen	5% (0 yen)	10%	15%
1,950,000 yen hingga 3,299,000 yen	10% (97,500 yen)	10%	20%
3.3 juta yen kepada 6,949,000 yen	20% (427,500 yen)	10%	30%
6,950,000 yen hingga 8,999,000 yen	23% (636,000 yen)	10%	33%
9 juta yen kepada 17,999,000 yen	33% (¥1,536,000)	10%	43%
18 juta yen kepada 39,999,000 yen	40% (¥2,796,000)	10%	50%
40 juta yen dan ke atas	45% (¥4,796,000)	10%	55%

Membandingkan kadar cukai yang ditunjukkan dalam jadual di atas dengan kadar cukai "20.315%" yang dikenakan ke atas FX domestik, menjadi jelas bahawa jika pendapatan FX anda melebihi 3.3 juta yen, anda perlu membayar lebih banyak cukai ke atas FX luar negara

Walaupun perdagangan forex luar negara membolehkan leveraj yang tinggi, yang berpotensi membawa kepada keuntungan yang besar, adalah penting untuk diingat bahawa kira-kira separuh daripada keuntungan tersebut boleh diambil dalam cukai

Perbezaan dalam mengimbangi keuntungan dan kerugian

Seperti yang dicadangkan oleh aksara Jepun untuk "untung dan rugi", mengimbangi kerugian terhadap keuntungan adalah sistem untuk mengira cukai. Sama ada berdagang di luar negara atau di dalam negara, keuntungan yang diperoleh daripada perdagangan forex dianggap sebagai pendapatan pelbagai dan tidak boleh diimbangi dengan pendapatan lain seperti pendapatan gaji

Begitu juga, tidak mungkin untuk mengimbangi keuntungan dan kerugian antara perdagangan forex luar negara dan domestik. Jika anda memperoleh keuntungan sebanyak 2 juta yen dalam perdagangan forex luar negara sambil mengalami kerugian sebanyak 2 juta yen dalam perdagangan forex domestik, kerugian 2 juta yen tidak akan dikenakan cukai, tetapi keuntungan 2 juta yen akan dikenakan cukai

Walau bagaimanapun, adalah mungkin untuk mengimbangi keuntungan dan kerugian antara dagangan yang sama, seperti mempunyai dua akaun forex luar negara. Dalam kes yang serupa dengan contoh yang dinyatakan sebelum ini, jika keuntungan dan kerugian 2 juta yen kedua-duanya adalah daripada akaun forex luar negara yang berbeza, mengimbanginya akan mengakibatkan jumlah cukai sebanyak 0 yen

Di samping itu, dengan perdagangan forex luar negara, keuntungan dan kerugian boleh diimbangi dengan keuntungan dan kerugian daripada pelaburan dalam kategori cukai dan pendapatan yang sama. Contoh biasa termasuk mata wang kripto dan pemasaran afiliasi

Berkenaan perdagangan FX domestik, keuntungan dan kerugian daripada perdagangan niaga hadapan dan opsyen boleh diimbangi antara satu sama lain

Di samping itu, kerugian yang ditanggung dalam perdagangan FX domestik boleh dibawa ke hadapan sehingga tiga tahun, jadi jika anda membuat keuntungan pada tahun-tahun berikutnya, anda boleh mengimbangi kerugian yang dibawa ke atas tersebut terhadap keuntungan

Perbezaan dalam Sistem Percukaian Antara Dagangan Forex Luar Negara dan Domestik [Ringkasan]

Perbezaan antara FX luar negara dan domestik dari segi klasifikasi cukai, kadar cukai dan pengimbangan kerugian diringkaskan dalam jadual di bawah

Broker FX	FX Luar Negara	FX Domestik
Klasifikasi pendapatan	Pendapatan pelbagai	Pendapatan pelbagai
Klasifikasi cukai	Percukaian komprehensif	Cukai berasingan semasa pengisytiharan
kadar cukai	Cukai pendapatan: 5% hingga 45% Cukai pemastautin: 10%	Kadar tetap 20.315%
Mengimbangi keuntungan dan kerugian	Keuntungan dan kerugian daripada perdagangan forex luar negara dan perdagangan mata wang kripto boleh diimbangi antara satu sama lain	Keuntungan dan kerugian daripada perdagangan FX domestik, serta daripada perdagangan niaga hadapan dan opsyen, boleh diimbangi antara satu sama lain
Kerugian bawa ke hadapan	Tidak mungkin	Tersedia selama 3 tahun

Walaupun mekanik asas perdagangan FX kekal sama tidak kira sama ada anda menggunakan broker FX luar negara atau domestik, anda harus faham bahawa sistem cukai ke atas pendapatan anda berbeza dengan ketara sebelum memutuskan broker mana yang hendak dipilih

Cara mendapatkan laporan transaksi tahunan

Untuk menjejaki keuntungan tahunan anda daripada perdagangan forex luar negara dan memfailkan penyata cukai anda dengan sewajarnya, mendapatkan laporan perdagangan tahunan adalah penting

Oleh itu, kami akan menerangkan cara mendapatkan laporan perdagangan menggunakan "MT4 (=MetaTrader4)" dan "MT5 (=MetaTrader5)," yang digunakan secara meluas oleh broker FX luar negara

Langkah-langkah untuk mendapatkan laporan perdagangan dalam MT4

Prosedur untuk mendapatkan laporan perdagangan dalam MT4 adalah seperti berikut:

1. Lancarkan MT4
2. Pilih "Sejarah Akaun" daripada menu di bahagian bawah
3. Tetapkan tempoh laporan transaksi kepada "Mula" 1 Januari dan "Tamat" 31 Disember, kemudian pilih "OK"
4. Sebaik sahaja anda menyemak sejarah, pilih "Simpan Laporan"

Langkah-langkah untuk mendapatkan laporan dagangan dalam MT5

Seterusnya, berikut ialah cara untuk mendapatkan laporan dagangan dalam MT5:

1. Lancarkan MT5
2. Pilih "Sejarah Akaun" daripada menu di bahagian bawah
3. Tetapkan tempoh laporan transaksi kepada "Mula" 1 Januari dan "Tamat" 31 Disember, kemudian pilih "OK"
4. Sebaik sahaja anda menyemak sejarah, pilih "Simpan Laporan"

Ia hampir sama seperti MT4, tetapi dalam MT5, selepas memilih "Simpan Laporan," anda boleh mendapatkan laporan dagangan dalam format fail XML dengan memilih "Laporan" -> "Buka XML"

Dokumen dan prosedur yang diperlukan untuk memfailkan penyata cukai anda

Berdasarkan penjelasan setakat ini, anda sepatutnya dapat menentukan sehingga tahap tertentu sama ada anda perlu memfailkan penyata cukai atau tidak

Walau bagaimanapun, jika anda belum pernah memfailkan borang cukai sebelum ini, anda mungkin tidak tahu bagaimana untuk melakukannya

Berikut adalah maklumat lanjut tentang dokumen dan prosedur yang diperlukan untuk memfailkan borang cukai anda

Terdapat dua jenis penyata cukai

Penyata cukai boleh dibahagikan kepada dua jenis: "penyata putih" dan "penyata biru"

• Pulangan cukai putih: Lebih mudah untuk difailkan, tetapi anda tidak boleh menerima potongan yang tersedia untuk pemfail pulangan cukai biru
• Pemfailan pulangan biru: Membenarkan potongan khas, tetapi memerlukan penyata kewangan seperti penyata pendapatan

Borang cukai putih mudah difailkan, walaupun bagi mereka yang tidak mempunyai pengetahuan perakaunan khusus. Walau bagaimanapun, anda tidak layak mendapat "potongan khas untuk borang cukai biru" yang tersedia semasa memfailkan borang cukai biru

Pemfailan penyata cukai biru merupakan kaedah pemfailan penyata cukai yang kebanyakannya digunakan oleh mereka yang menjalankan perniagaan. Walaupun ia memerlukan penyata kewangan seperti penyata untung rugi, ia membenarkan potongan pendapatan sebanyak 550,000 yen atau 650,000 yen (bergantung pada prosedur) melalui "potongan khas untuk penyata cukai biru" yang dinyatakan di atas

Memfailkan borang cukai biru memerlukan sedikit kerja, tetapi sebaik sahaja anda mempelajari prosedurnya, anda akan dapat menguruskannya, dan yang paling penting, anda boleh menerima potongan pendapatan sebanyak 550,000 atau 650,000 yen, yang merupakan satu manfaat yang besar. Jika anda memperoleh keuntungan yang lumayan daripada perdagangan forex luar negara, saya cadangkan memilih borang cukai biru untuk menjimatkan cukai

Dokumen yang diperlukan untuk memfailkan penyata cukai anda

Semasa memfailkan penyata cukai anda, pelbagai dokumen diperlukan bergantung pada jenis perniagaan yang anda jalankan dan aset yang anda miliki, tetapi berikut adalah beberapa dokumen penting

• Dokumen yang menunjukkan pendapatan dan perbelanjaan tahunan (seperti laporan transaksi tahunan)
• Dokumen pengesahan identiti (seperti lesen memandu atau pasport)
• Kad Nombor Saya
• Dokumen berkaitan dengan pelbagai potongan (seperti premium insurans sosial dan pembayaran gadai janji)
• Slip cukai pegangan (untuk pekerja syarikat dan lain-lain yang berpendapatan gaji)

Selain itu, walaupun anda tidak dikehendaki menyerahkannya, anda harus menyimpan resit dan dokumen lain yang diperlukan untuk mengesahkan perbelanjaan

Tanpa dokumen-dokumen ini, anda tidak akan dapat mengisi maklumat yang diperlukan dalam borang cukai anda

Cara memfailkan penyata cukai anda

Terdapat tiga cara utama untuk memfailkan penyata cukai anda:

• Hantarkan borang cukai yang telah lengkap terus ke pejabat cukai
• Hantar borang cukai yang telah lengkap melalui pos
• Hantar dalam talian menggunakan e-CUKAI

Jika anda memilih untuk menyediakan penyata cukai kertas dan bukannya memfailkannya dalam talian, terdapat beberapa kaedah yang boleh anda pertimbangkan

Laman web Agensi Cukai Negara mempunyai "Sudut Penyediaan Borang Pulangan Cukai" di mana anda boleh membuat borang pulangan cukai anda dengan mudah dengan memasukkan maklumat yang diperlukan. Memandangkan ia merupakan sistem yang disediakan oleh kerajaan, anda boleh menggunakannya dengan yakin, tetapi antara muka penggunanya agak kurang memuaskan

Anda juga boleh menyediakan penyata cukai anda menggunakan perisian penyata cukai seperti freee atau Money Forward. Malah mereka yang tidak mempunyai pengetahuan tentang pembukuan atau perakaunan boleh melengkapkan penyata cukai mereka hanya dengan memasukkan maklumat yang diperlukan, dan perisian ini sangat mesra pengguna

Semasa musim pemfailan cukai, pejabat cukai dan tempat khas menyediakan ruang di mana anda boleh menyediakan penyata cukai anda sambil berunding dengan kakitangan. Jika anda tidak pasti tentang prosedur dalam talian atau menggunakan perisian pemfailan cukai, adalah idea yang baik untuk menyediakan penyata cukai anda secara bersemuka di salah satu lokasi ini

Jika anda tidak yakin anda boleh menyediakan penyata cukai anda sendiri, atau jika anda tidak mempunyai masa untuk menyediakannya, satu pilihan adalah meminta akauntan cukai menyediakannya untuk anda

Anda boleh menghantar penyata cukai yang telah anda sediakan dengan cara ini terus ke pejabat cukai, atau anda boleh menghantarnya melalui pos. Dalam kedua-dua kes, pastikan anda mengambil langkah berjaga-jaga yang secukupnya untuk menghantarnya sebelum tarikh akhir

Penggunaan e-CUKAI membolehkan anda menyelesaikan keseluruhan proses penyediaan dan penghantaran borang cukai anda secara dalam talian, jadi ia disyorkan untuk mereka yang ingin meminimumkan kerumitan

Perkara penting mengenai cukai ke atas perdagangan forex luar negara

Dengan perdagangan forex di luar negara, bukanlah sesuatu yang luar biasa untuk memperoleh pendapatan lebih daripada pekerjaan tetap anda, jadi ramai orang bimbang tentang membayar cukai. Di bawah, kami akan menerangkan secara terperinci perkara penting mengenai cukai ke atas perdagangan forex di luar negara

Keputusan perdagangan forex luar negara adalah telus sepenuhnya kepada mereka yang berada di Jepun

Seperti yang dinyatakan sebelum ini, perdagangan forex luar negara tertakluk kepada kadar cukai progresif, jadi semakin banyak pendapatan anda, semakin besar peratusan pendapatan anda yang perlu anda bayar dalam bentuk cukai

Contohnya, jika anda memperoleh keuntungan sebanyak 8 juta yen dalam perdagangan FX domestik, anda perlu membayar cukai kira-kira 1.6 juta yen. Walau bagaimanapun, jika anda memperoleh keuntungan yang sama dalam perdagangan FX luar negara, anda perlu membayar cukai kira-kira 2.7 juta yen

Oleh itu, sesetengah orang mungkin mencari cara untuk menghalang pihak berkuasa cukai daripada mengetahui tentang keuntungan yang telah mereka peroleh daripada perdagangan forex luar negara, tetapi atas sebab-sebab yang disenaraikan di bawah, semua keputusan daripada perdagangan forex luar negara adalah telus sepenuhnya kepada pihak berkuasa domestik

• Semua rekod transaksi dengan broker forex luar negara, seperti pemindahan bank dan pembayaran kad, disimpan oleh institusi kewangan
• Jika terdapat deposit atau pengeluaran yang besar, bank domestik akan mengemukakan "Laporan Kiriman Wang Luar Negara, dsb." kepada pejabat cukai
• Agensi Cukai Negara boleh mendapatkan maklumat tentang pengiriman wang antarabangsa melalui skim pengelakan cukai yang dipanggil "CRS"

Oleh itu, jika anda cuai membayar cukai yang anda berhutang ke atas keuntungan yang diperoleh daripada perdagangan forex luar negara, pihak berkuasa cukai pasti akan mengetahuinya. Dalam kes terburuk, anda mungkin perlu membayar lebih banyak cukai daripada yang anda berhutang pada asalnya disebabkan oleh penalti kerana gagal memfailkan, jadi adalah bijak untuk melalui proses memfailkan penyata cukai anda secara senyap

Walaupun menggabungkan perniagaan anda dan bukannya berniaga sebagai individu boleh menurunkan kadar cukai anda, kaedah ini melibatkan kos dan usaha tertentu, jadi sebaiknya mempertimbangkannya hanya selepas anda memperoleh pendapatan yang stabil

Untuk mengelakkan syarikat anda daripada mengetahui tentang perdagangan forex luar negara anda, anda perlu mengambil langkah berjaga-jaga

Bagi pekerja syarikat, mungkin terdapat klausa dalam peraturan pekerjaan syarikat yang melarang kerja sampingan. Sama ada perdagangan FX merupakan kerja sampingan atau tidak bergantung pada dasar setiap syarikat, tetapi sesetengah orang mungkin mahu merahsiakannya daripada syarikat mereka

Pekerja syarikat membayar cukai melalui "cukai pegangan," yang ditolak daripada gaji bulanan mereka. Potongan ini termasuk keuntungan daripada perdagangan FX

Oleh itu, jika sejumlah besar potongan daripada gaji anda, ia mungkin menimbulkan syak wasangka bahawa anda sedang melakukan beberapa jenis kerja sampingan

Untuk mengelakkan perkara ini, pilih sahaja "kutipan biasa" sebagai kaedah pembayaran cukai pemastautin anda

Dengan berbuat demikian, cukai tempatan tidak lagi akan dipotong daripada gaji bulanan anda, sekali gus mengurangkan kemungkinan syarikat anda akan mengetahui bahawa anda memperoleh keuntungan daripada perdagangan FX

Walau bagaimanapun, perlu diketahui bahawa memilih kutipan biasa bermakna anda perlu mengendalikan prosedur pembayaran sendiri dan menyimpan dana yang diperlukan

Soalan Lazim tentang Cukai ke atas Dagangan Forex Luar Negara

Jika anda baru sahaja mula berdagang forex di luar negara dan tidak pernah berurusan dengan cukai atau memfailkan penyata cukai berkaitan forex sebelum ini, anda mungkin mempunyai banyak kebimbangan tentang cukai ke atas perdagangan forex di luar negara

Di bawah, kami akan menjawab soalan lazim tentang cukai ke atas perdagangan forex luar negara dalam format Soal Jawab. Jika anda mempunyai sebarang kebimbangan tentang cukai ke atas perdagangan forex luar negara, sila rujuk maklumat ini

Tempoh apakah yang perlu saya gunakan untuk mengira keuntungan daripada perdagangan forex luar negara?

Penyata cukai difailkan setiap tahun untuk pendapatan yang diperoleh antara 1 Januari dan 31 Disember. Oleh itu, keuntungan daripada perdagangan forex luar negara juga dikira untuk tempoh dari 1 Januari hingga 31 Disember

Keuntungan dan kerugian yang tidak direalisasikan tidak tertakluk kepada cukai, jadi berhati-hatilah semasa mengendalikan kedudukan yang dipegang sepanjang akhir tahun

Berapakah keuntungan yang perlu saya peroleh daripada perdagangan forex luar negara sebelum saya perlu memfailkan penyata cukai?

Sama ada anda pekerja bergaji atau tidak, ia memberi perbezaan. Jika anda pekerja bergaji, anda perlu memfailkan penyata cukai jika keuntungan anda melebihi 200,000 yen, dan jika anda bukan pekerja bergaji, anda perlu memfailkan penyata cukai jika keuntungan anda melebihi 480,000 yen

Jika keuntungan anda di bawah jumlah tersebut, anda biasanya tidak perlu memfailkan penyata cukai

Jenis perdagangan forex yang manakah memerlukan pembayaran cukai yang lebih tinggi: perdagangan forex luar negara atau perdagangan forex domestik?

Oleh kerana kadar cukai yang dikenakan berbeza antara perdagangan forex luar negara dan domestik, adalah mustahil untuk menyatakan secara pasti yang mana satu akan mengakibatkan cukai yang lebih tinggi

Walaupun kadar cukai yang dikenakan ke atas FX domestik adalah tetap 20.315%, bagi FX luar negara, kadar cukai adalah 20% jika pendapatan adalah antara 1.95 juta yen dan 3.299 juta yen, dan 30% jika pendapatan adalah antara 3.3 juta yen dan 6.949 juta yen

Oleh itu, sehingga pendapatan FX anda melebihi 3.3 juta yen, anda perlu membayar lebih banyak cukai dengan FX domestik, tetapi selepas itu, anda akan membayar lebih banyak cukai dengan FX luar negara

Bolehkah kerugian yang ditanggung dalam perdagangan forex luar negara dibawa ke hadapan ke tahun-tahun berikutnya?

Dalam perdagangan forex luar negara, kerugian yang ditanggung tidak boleh dibawa ke hadapan ke tahun-tahun berikutnya. Dalam perdagangan forex domestik, kerugian boleh dibawa ke hadapan selama tiga tahun. Dengan dapat membawa kerugian ke hadapan, anda boleh mengurangkan liabiliti cukai anda dengan mengimbanginya dengan keuntungan yang diperoleh pada tahun-tahun berikutnya

Sebagai contoh, katakan anda membawa kerugian sebanyak 1 juta yen yang ditanggung dalam perdagangan FX domestik tahun lepas, dan anda memperoleh keuntungan sebanyak 1 juta yen dalam perdagangan FX domestik tahun ini. Dalam kes ini, jika anda tidak membawa kerugian tersebut ke hadapan, anda akan dikenakan cukai ke atas keuntungan 1 juta yen. Walau bagaimanapun, memandangkan anda membawa kerugian tahun lepas ke hadapan, ia mengimbangi keuntungan tersebut, jadi anda tidak perlu membayar sebarang cukai

Dalam hal ini, perdagangan FX domestik jelas lebih baik daripada perdagangan FX luar negara

Jika saya bekerja di sesebuah syarikat, adakah syarikat saya akan mengetahui bahawa saya sedang berdagang dalam forex luar negara?

Jika anda membuat keuntungan daripada perdagangan forex luar negara, cukai anda akan dikira berdasarkan jumlah gaji anda daripada syarikat anda dan keuntungan anda daripada perdagangan forex luar negara

Oleh itu, jika cukai tempatan ditahan di sumbernya, sejumlah besar cukai mungkin akan ditolak daripada gaji anda, yang berpotensi menyebabkan syarikat anda mengetahui bahawa anda sedang melakukan sebarang jenis kerja sampingan, termasuk perdagangan FX

Walau bagaimanapun, melainkan syarikat anda melarang kerja sampingan, sepatutnya tidak ada masalah, dan walaupun anda ditangkap, kemungkinan besar hanya dilakukan oleh pekerja yang bertanggungjawab ke atas perakaunan, jadi anda tidak perlu terlalu risau mengenainya

Jika anda mempunyai alasan untuk tidak mahu syarikat anda mengetahui tentang perdagangan forex luar negara anda, anda boleh menghapuskan kemungkinan mereka mengetahuinya melalui cukai pegangan dengan membayar cukai pemastautin anda melalui kaedah "kutipan biasa"

Bolehkah saya menggunakan sistem Furusato Nozei (derma cukai kampung halaman) untuk mengurangkan cukai ke atas perdagangan forex luar negara?

Walaupun derma cukai kampung halaman merupakan langkah penjimatan cukai yang berkesan, ia juga boleh digunakan sebagai kaedah penjimatan cukai untuk keuntungan yang diperoleh daripada perdagangan forex luar negara

Jumlah penjimatan cukai yang boleh anda jangkakan daripada sistem Furusato Nozei (derma cukai kampung halaman) berbeza-beza bergantung pada pendapatan anda, jadi adalah idea yang baik untuk menggunakan alatan di laman web Furusato Nozei untuk menentukan jumlah derma yang sesuai

ringkasan

Halaman ini menerangkan cara memikirkan tentang cukai dan cara memfailkan penyata cukai ke atas pulangan tunai dan keuntungan yang diperoleh daripada perdagangan forex luar negara

Akhir sekali, mari kita kaji semula perkara-perkara penting tersebut

• Pulangan tunai yang diterima tertakluk kepada pemfailan cukai, sama seperti keuntungan
• Pulangan tunai dan keuntungan dikelaskan sebagai "pendapatan pelbagai" semasa memfailkan penyata cukai anda
• Kerugian yang tidak direalisasikan dan keuntungan yang tidak direalisasikan tidak tertakluk kepada cukai
• Terdapat perbezaan dalam klasifikasi cukai dan cara keuntungan dan kerugian diimbangi antara perdagangan forex luar negara dan domestik
• Adalah disyorkan untuk memfailkan penyata cukai anda menggunakan sistem penyata biru, yang membolehkan anda menerima potongan khas
• Anda tidak boleh menyembunyikan keuntungan yang anda peroleh daripada perdagangan forex luar negara

Pulangan tunai yang diterima daripada perdagangan forex luar negara tertakluk kepada cukai seperti keuntungan. Perdagangan forex luar negara tertakluk kepada kadar cukai progresif, dan gabungan cukai pendapatan dan kadar cukai tempatan boleh mencecah sehingga 55%

Walau bagaimanapun, berfikir, "Saya lebih suka tidak memfailkan penyata cukai dan berdiam diri daripada membayar peratusan cukai yang begitu tinggi," hanyalah idea yang buruk. Walaupun dengan perdagangan forex di luar negara, pihak berkuasa cukai boleh mendapatkan semua rekod deposit dan pengeluaran, jadi sedikit siasatan akan segera mendedahkan bahawa anda mengelak cukai

Jika pengelakan cukai ditemui, anda perlu membayar cukai tambahan, seperti penalti kerana gagal memfailkan, sebagai tambahan kepada cukai yang pada asalnya perlu anda bayar. Oleh itu, pastikan anda memfailkan penyata cukai anda melalui prosedur yang betul