Preciso declarar imposto de renda o cashback obtido com operações de câmbio internacionais? Este artigo explica as diferenças entre operações de câmbio internacionais e domésticas, além de pontos importantes a serem observados em relação à declaração de imposto de renda

Com corretoras de câmbio estrangeiras, o cashback pode ser oferecido ao abrir uma conta, fazer um depósito de um determinado valor ou concluir um certo número de negociações

Além disso, você pode receber cashback através de sites de cashback

Como esse tipo de cashback não é considerado lucro obtido com negociações, algumas pessoas podem se perguntar se devem declarar imposto de renda quando o valor ultrapassar um determinado limite

Este artigo explica se você precisa declarar imposto de renda sobre o cashback recebido em negociações forex no exterior e as principais diferenças entre negociações forex no exterior e no mercado interno

O reembolso está sujeito a impostos

Em termos simples, o cashback recebido de negociações forex internacionais é tributável e sujeito a impostos. Embora não seja lucro obtido com a negociação, o cashback ainda é dinheiro e pode ser sacado da mesma forma que o dinheiro que você depositou ou os lucros obtidos com a negociação

Portanto, é tratado da mesma forma que dinheiro em espécie e está sujeito a tributação, sendo necessário declarar o imposto de renda caso ultrapasse um determinado valor. Se você obtiver lucro com negociação de câmbio (FX), não faça distinção entre o lucro obtido e o cashback, mas calcule o valor total em conjunto

Os bilhetes de negociação não estão sujeitos a impostos

A forma como o cashback é gerenciado varia entre as corretoras de Forex. Em alguns casos, ele é concedido de forma que possa ser sacado como lucros, enquanto em outros, não pode ser sacado e só pode ser usado como margem para negociação

O último tipo de cashback é frequentemente chamado de "ticket de troca", mas os tickets de troca não estão sujeitos a impostos. Isso ocorre porque, como explicado anteriormente, os tickets de troca "não podem ser sacados"

Se você utiliza apenas uma conta de câmbio no exterior, não há problema. No entanto, se você utiliza várias contas de câmbio no exterior e a natureza do cashback difere de uma para outra, você deve distinguir cuidadosamente entre o cashback que exige declaração de imposto e o cashback que não exige

Pontos a serem observados ao preencher sua declaração de imposto de renda

Se você opera no mercado Forex no exterior e precisa declarar imposto de renda, deve prestar atenção aos seguintes pontos

• O título da conta é "Rendimentos Diversos"
• Perdas não realizadas e ganhos não realizados não estão incluídos
• Preste atenção em quando o cashback for concedido
• O período para declaração do imposto de renda é aproximadamente de 15 de fevereiro a 15 de março

Vamos explicar cada um desses pontos em detalhes

O título da conta é "Rendimentos Diversos"

Ao preencher sua declaração de imposto de renda, o mais importante é determinar em qual das dez categorias de renda sua renda se enquadra

Mesmo que você entenda que não se trata de renda empresarial ou renda imobiliária, muitas pessoas provavelmente têm dificuldade em classificá-la como renda

Os lucros obtidos com negociação de câmbio são classificados como "rendimentos diversos", portanto, ao preencher sua declaração de imposto de renda, você pode simplesmente declará-los como rendimentos diversos

Perdas não realizadas e ganhos não realizados não estão incluídos

No mercado Forex, existem muitas situações em que você tem o que é conhecido como "ganhos não realizados" ou "perdas não realizadas"

Por exemplo, se você comprar 10 lotes (100.000 unidades) de USD/JPY quando a taxa de câmbio for de 1 dólar = 140 ienes, e depois a taxa subir para 1 dólar = 150 ienes, nesse momento sua posição terá gerado um lucro de 1 milhão de ienes

No entanto, o lucro de 1 milhão de ienes só é realizado quando a posição é encerrada, e isso é o que se chama de "ganho não realizado" (a perda não realizada baseia-se no mesmo conceito)

No mercado Forex, apenas os lucros realizados entre 1º de janeiro e 31 de dezembro são tributáveis. Portanto, desde que você tenha ganhos não realizados, não precisa declarar imposto de renda, independentemente do tamanho dos seus lucros

Quem possui ganhos não realizados deve considerar cuidadosamente o momento ideal para realizá-los, levando em conta fatores como a necessidade de apresentar declaração de imposto de renda

Preste atenção em quando o cashback for concedido

O momento em que o cashback é creditado varia dependendo da corretora de câmbio e do tipo de cashback oferecido

As recompensas de cashback concedidas em resposta a depósitos geralmente são creditadas logo após o depósito, mas as recompensas de cashback baseadas no volume de negociação durante um determinado período geralmente são creditadas após um período de cálculo

Nesse caso, mesmo que a transação elegível para o cashback tenha sido feita até 31 de dezembro, se o cashback foi creditado efetivamente em ou após 1º de janeiro do ano seguinte, você não precisa incluir o valor do cashback na sua declaração de imposto de renda daquele ano

Se o prazo para o reembolso for incerto e puder se estender até o ano novo, você precisa verificar esse ponto com atenção

O período para apresentação da declaração de impostos é aproximadamente de 16 de fevereiro a 15 de março

Trabalhadores autônomos e freelancers com experiência em declaração de imposto de renda não terão problemas, mas muitos funcionários assalariados podem nunca ter declarado imposto de renda antes

Nesses casos, você pode se perguntar quando deve apresentar sua declaração de imposto de renda

O período para declaração do imposto de renda geralmente vai de 16 de fevereiro a 15 de março de cada ano

O prazo pode ser estendido ou reduzido dependendo de diversas circunstâncias sociais, por isso estamos usando a expressão "aproximadamente", mas, basicamente, você deve se preparar para concluir o processo de declaração dentro de um mês, de 16 de fevereiro a 15 de março

Os escritórios da Receita Federal costumam ficar lotados no final do período de declaração de imposto de renda, por isso é melhor declarar seus impostos o mais cedo possível

Diferenças entre negociação forex no exterior e no mercado interno

Até agora, discutimos isso partindo do pressuposto de que você está usando uma corretora de câmbio estrangeira, mas também existem empresas de câmbio no Japão

Embora ambas as empresas ofereçam essencialmente os mesmos serviços, elas diferem significativamente na forma como os lucros obtidos são tributados

Quem tem utilizado principalmente empresas de câmbio nacionais, mas está considerando experimentar o câmbio internacional, deve compreender completamente as diferenças nas regulamentações tributárias entre as duas opções

A seguir, explicaremos as diferenças na classificação tributária, nas taxas de impostos e na compensação de lucros/prejuízos entre o mercado Forex internacional e o mercado interno

Diferenças nas classificações fiscais

Existem três classificações fiscais: "tributação abrangente", "tributação separada com base na declaração" e "tributação separada com base na retenção na fonte". As moedas estrangeiras estão sujeitas ao sistema de "tributação abrangente", enquanto as moedas nacionais estão sujeitas ao sistema de "tributação separada com base na declaração"

A diferença entre tributação abrangente e tributação separada é a seguinte (omitiremos a explicação do imposto retido na fonte por enquanto)

• Tributação abrangente: um sistema em que a renda é combinada com outras rendas, como o salário, e o imposto incide sobre o valor total
• Tributação separada: um sistema em que a renda é tributada separadamente de outras rendas

É importante saber que, mesmo com a mesma operação de câmbio, a classificação tributária difere dependendo se você utiliza uma corretora de câmbio estrangeira ou uma corretora nacional

Diferença nas taxas de impostos

As taxas de imposto aplicáveis ​​também diferem entre o mercado cambial internacional e o mercado interno, conforme segue:

• Câmbio no exterior: Alíquotas progressivas de imposto no âmbito do sistema tributário progressivo
• Câmbio doméstico: uma taxa fixa de imposto de 20,315%

Calcular impostos é mais simples para negociações cambiais domésticas. Seja seu lucro de 1 milhão de ienes ou 100 milhões de ienes, você só precisa pagar impostos calculados multiplicando esse valor por 0,20315. A composição de "20,315%" é: "imposto de renda: 15%, imposto municipal: 5% e imposto especial de reconstrução de renda: 0,315%"

Em contraste, o mercado Forex internacional utiliza um sistema tributário progressivo, o que significa que quanto maior a sua renda, maior a alíquota de imposto utilizada para calcular o seu imposto devido. As alíquotas de imposto com base na renda são as seguintes:

Valor do rendimento tributável (arredondado para baixo para o milhar de ienes mais próximo)	Alíquota do imposto de renda (valor da dedução)	Taxa de imposto para residentes	Taxa total de imposto
De 1.000 ienes a 1.949.000 ienes	5% (0 ienes)	10%	15%
De 1.950.000 ienes a 3.299.000 ienes	10% (97.500 ienes)	10%	20%
De 3,3 milhões de ienes a 6.949.000 ienes	20% (427.500 ienes)	10%	30%
De 6.950.000 ienes a 8.999.000 ienes	23% (636.000 ienes)	10%	33%
De 9 milhões de ienes a 17.999.000 ienes	33% (¥1.536.000)	10%	43%
De 18 milhões de ienes a 39.999.000 ienes	40% (¥2.796.000)	10%	50%
40 milhões de ienes ou mais	45% (¥4.796.000)	10%	55%

Comparando as taxas de imposto mostradas na tabela acima com a taxa de imposto de "20,315%" aplicada ao câmbio doméstico, fica claro que, se sua renda em câmbio ultrapassar 3,3 milhões de ienes, você terá que pagar mais impostos sobre o câmbio no exterior

Embora o mercado Forex no exterior permita alta alavancagem, podendo gerar lucros enormes, é importante lembrar que cerca de metade desses lucros pode ser consumida pelo imposto de renda

Diferenças na compensação de lucros e prejuízos

Como sugerem os caracteres japoneses para "lucro e prejuízo", a compensação de prejuízos com lucros é um sistema de cálculo de impostos. Seja em negociações internacionais ou domésticas, os lucros obtidos com o mercado Forex são tratados como rendimentos diversos e não podem ser compensados ​​com outros rendimentos, como salários

Da mesma forma, não é possível compensar lucros e prejuízos entre negociações cambiais no exterior e no mercado interno. Se você obtiver um lucro de 2 milhões de ienes em negociações cambiais no exterior e incorrer em um prejuízo de 2 milhões de ienes em negociações cambiais no mercado interno, o prejuízo de 2 milhões de ienes não será tributado, mas o lucro de 2 milhões de ienes será tributado

No entanto, é possível compensar lucros e prejuízos entre as mesmas operações, como, por exemplo, ter duas contas de câmbio no exterior. Em um caso semelhante ao exemplo mencionado anteriormente, se o lucro e o prejuízo de 2 milhões de ienes forem provenientes de contas de câmbio diferentes no exterior, a compensação resultará em um valor tributável de 0 ienes

Além disso, no mercado Forex internacional, os lucros e prejuízos podem ser compensados ​​com ganhos e perdas de investimentos nas mesmas categorias de impostos e rendimentos. Exemplos típicos desses investimentos incluem criptomoedas e marketing de afiliados

No que diz respeito ao mercado cambial doméstico, os lucros e as perdas com a negociação de futuros e opções podem ser compensados ​​entre si

Além disso, as perdas incorridas em negociações cambiais domésticas podem ser transferidas para os próximos três anos, de modo que, se você obtiver lucro nos anos subsequentes, poderá compensar as perdas transferidas com os lucros

Diferenças nos sistemas tributários entre o mercado Forex internacional e o mercado interno [Resumo]

As diferenças entre câmbio internacional e doméstico em termos de classificação tributária, alíquotas de impostos e compensação de perdas estão resumidas na tabela abaixo

corretoras de câmbio	Câmbio internacional	Câmbio doméstico
classificação de renda	Renda diversa	Renda diversa
Classificação tributária	Tributação abrangente	Tributação separada mediante declaração
taxa de imposto	Imposto de renda: 5% a 45% Imposto para residentes: 10%	Taxa fixa de 20,315%
Compensação de lucros e prejuízos	Os lucros e as perdas provenientes do comércio de câmbio internacional e do comércio de criptomoedas podem ser compensados ​​entre si	Os lucros e prejuízos provenientes do mercado cambial doméstico, bem como do mercado futuro e de opções, podem ser compensados ​​entre si
Prejuízo a compensar	Não é possível	Disponível por 3 anos

Embora os mecanismos básicos da negociação de câmbio permaneçam os mesmos, independentemente de você usar uma corretora de câmbio estrangeira ou nacional, é importante entender que os sistemas tributários sobre seus rendimentos diferem significativamente antes de decidir qual corretora escolher

Como obter um relatório anual de transações

Para acompanhar seus lucros anuais com negociações cambiais internacionais e declarar seu imposto de renda corretamente, é essencial obter um relatório anual de negociações

Portanto, explicaremos como obter relatórios de negociação usando "MT4 (=MetaTrader4)" e "MT5 (=MetaTrader5)", que são amplamente utilizados por corretoras de câmbio estrangeiras

Passos para obter um relatório de negociação no MT4

O procedimento para obter um relatório de negociação no MT4 é o seguinte:

1. Lançamento MT4
2. Selecione "Histórico da conta" no menu na parte inferior
3. Defina o período do relatório de transações para "Início" em 1º de janeiro e "Fim" em 31 de dezembro e selecione "OK"
4. Após revisar o histórico, selecione "Salvar relatório"

Passos para obter um relatório de negociação no MT5

A seguir, veja como obter um relatório de negociação no MT5:

1. Lançamento MT5
2. Selecione "Histórico da conta" no menu na parte inferior
3. Defina o período do relatório de transações para "Início" em 1º de janeiro e "Fim" em 31 de dezembro e selecione "OK"
4. Após revisar o histórico, selecione "Salvar relatório"

É quase igual ao MT4, mas no MT5, depois de selecionar "Salvar relatório", você pode obter o relatório de negociação em formato de arquivo XML selecionando "Relatório" -> "Abrir XML"

Documentos e procedimentos necessários para o preenchimento da declaração de imposto de renda

Com base na explicação apresentada até agora, você deve ser capaz de determinar, até certo ponto, se precisa ou não apresentar uma declaração de imposto de renda

No entanto, se você nunca declarou imposto de renda antes, pode nem saber como fazê-lo

A seguir, explicamos os documentos e procedimentos necessários para o preenchimento da sua declaração de imposto de renda

Existem dois tipos de declarações de imposto de renda

As declarações de imposto de renda podem ser divididas em dois tipos principais: "declaração branca" e "declaração azul"

• Declaração de imposto de renda branca: Mais fácil de preencher, mas você não pode receber as deduções disponíveis para quem declara imposto de renda em azul
• Declaração de imposto de renda no formato azul: Permite deduções especiais, mas exige demonstrações financeiras, como a demonstração de resultados

Declarações de imposto de renda em branco são fáceis de preencher, mesmo para quem não possui conhecimento especializado em contabilidade. No entanto, você não terá direito à "dedução especial para declarações de imposto de renda em azul" disponível ao preencher uma declaração de imposto de renda em azul

A declaração de imposto de renda simplificada (blue return) é um método de declaração de imposto de renda usado principalmente por pessoas que administram empresas. Embora exija demonstrações financeiras, como demonstrações de resultados, permite uma dedução de renda de 550.000 ienes ou 650.000 ienes (dependendo do procedimento) por meio da "dedução especial para declarações simplificadas" mencionada anteriormente

Declarar imposto de renda de forma simplificada (blue tax return) dá um pouco mais de trabalho, mas depois de aprender os procedimentos, você conseguirá lidar com isso e, o mais importante, poderá receber uma dedução de 550.000 ou 650.000 ienes, o que é uma grande vantagem. Se você obtém um lucro considerável com negociações cambiais internacionais, recomendo optar pela declaração de imposto de renda simplificada para economizar no imposto

Documentos necessários para o preenchimento da sua declaração de imposto de renda

Ao preencher sua declaração de imposto de renda, diversos documentos são necessários, dependendo do tipo de negócio que você administra e dos ativos que possui, mas os seguintes são alguns dos documentos essenciais

• Documentos que demonstram a receita e as despesas anuais (como relatórios de transações anuais)
• Documentos de verificação de identidade (como carteira de motorista ou passaporte)
• Meu Cartão de Número
• Documentos relacionados a diversas deduções (como contribuições para a previdência social e pagamentos de hipoteca)
• Comprovante de retenção de imposto (para funcionários da empresa e outros com renda salarial)

Além disso, embora não seja obrigatório apresentá-los, você deve guardar recibos e outros documentos necessários para comprovar as despesas

Sem esses documentos, você não poderá preencher as informações necessárias em sua declaração de imposto de renda

Como declarar o imposto de renda

Existem três maneiras principais de apresentar sua declaração de imposto de renda:

• Envie sua declaração de imposto de renda preenchida diretamente para a repartição de finanças
• Envie a declaração de imposto de renda preenchida pelo correio
• Envie sua solicitação online usando o sistema e-TAX

Se você optar por preparar uma declaração de imposto de renda em papel em vez de enviá-la online, existem vários métodos que você pode considerar

O site da Agência Nacional de Impostos possui uma seção chamada "Espaço para Preparação da Declaração de Imposto de Renda", onde você pode facilmente criar sua declaração inserindo as informações necessárias. Por ser um sistema fornecido pelo governo, você pode usá-lo com confiança, mas a interface do usuário deixa um pouco a desejar

Você também pode preparar sua declaração de imposto de renda usando softwares como o Freee ou o Money Forward. Mesmo quem não tem conhecimento de contabilidade pode preencher a declaração simplesmente inserindo as informações necessárias, e o software é muito fácil de usar

Durante a temporada de declaração do imposto de renda, as repartições fiscais e locais especiais disponibilizam espaços onde você pode preparar sua declaração com a ajuda de funcionários. Se você não tiver certeza sobre os procedimentos online ou o uso de softwares de declaração de imposto de renda, é recomendável preparar sua declaração pessoalmente em um desses locais

Se você não se sente seguro para preparar sua declaração de imposto de renda sozinho, ou se não tem tempo para fazê-lo, uma opção é pedir a um contador que a prepare para você

Você pode enviar a declaração de imposto de renda que preparou desta forma diretamente à Receita Federal ou enviá-la pelo correio. Em ambos os casos, certifique-se de enviá-la dentro do prazo

Utilizar o e-TAX permite que você conclua todo o processo de preparação e envio da sua declaração de imposto de renda online, sendo, portanto, recomendado para quem deseja minimizar o incômodo

Pontos importantes sobre impostos em negociações cambiais internacionais

Com o mercado Forex internacional, não é incomum ganhar mais do que em um emprego convencional, por isso muitas pessoas se preocupam com o pagamento de impostos. Abaixo, explicaremos em detalhes os pontos importantes sobre a tributação no mercado Forex internacional

Os resultados das negociações cambiais internacionais são completamente transparentes para quem está no Japão

Conforme mencionado anteriormente, o mercado Forex internacional está sujeito a uma taxa de imposto progressiva, portanto, quanto mais você ganha, maior a porcentagem de seus rendimentos que você precisa pagar em impostos

Por exemplo, se você obtiver um lucro de 8 milhões de ienes em negociações cambiais domésticas, terá que pagar aproximadamente 1,6 milhão de ienes em impostos. No entanto, se obtiver o mesmo lucro em negociações cambiais internacionais, terá que pagar aproximadamente 2,7 milhões de ienes em impostos

Portanto, algumas pessoas podem estar procurando maneiras de impedir que as autoridades fiscais descubram os lucros obtidos com negociações cambiais no exterior, mas, pelas razões listadas abaixo, todos os resultados dessas negociações são completamente transparentes para as autoridades nacionais

• Todos os registros de transações com corretoras de câmbio estrangeiras, como transferências bancárias e pagamentos com cartão, são mantidos pela instituição financeira
• Caso haja depósitos ou saques de grande porte, o banco nacional enviará um "Relatório de Remessas ao Exterior, etc." à Receita Federal
• A Agência Nacional de Impostos pode obter informações sobre remessas internacionais por meio de um esquema de evasão fiscal chamado "CRS"

Portanto, se você deixar de pagar os impostos sobre os lucros obtidos com negociações cambiais internacionais, as autoridades fiscais certamente descobrirão. No pior dos casos, você poderá ter que pagar mais impostos do que deveria devido a multas por omissão na declaração, por isso é prudente realizar o processo de declaração de imposto de renda com discrição

Embora constituir sua empresa em vez de operar como pessoa física possa reduzir sua alíquota de imposto, esse método envolve certos custos e esforços, portanto, é melhor considerá-lo somente depois de ter estabelecido uma renda estável

Para evitar que sua empresa descubra suas negociações cambiais no exterior, você precisa tomar precauções

Para funcionários de empresas, pode haver uma cláusula no regulamento interno que proíba trabalhos paralelos. Se o trading de Forex se configura ou não como trabalho paralelo depende da política de cada empresa, mas algumas pessoas podem preferir manter essa atividade em segredo

Os funcionários da empresa pagam impostos por meio de "retenção na fonte", que é deduzida de seus salários mensais. Essa dedução inclui os lucros obtidos com negociações cambiais

Portanto, se uma quantia significativa for deduzida do seu salário, isso pode levantar suspeitas de que você esteja realizando algum tipo de trabalho extra

Para evitar isso, basta escolher "cobrança ordinária" como seu método de pagamento do imposto de residência

Ao fazer isso, os impostos locais não serão mais retidos do seu salário mensal, tornando menos provável que sua empresa descubra que você está lucrando com negociações cambiais

No entanto, esteja ciente de que escolher a cobrança ordinária significa que você terá que lidar com os procedimentos de pagamento por conta própria e manter os fundos necessários disponíveis

Perguntas frequentes sobre impostos em negociações Forex no exterior

Se você começou a negociar forex no exterior recentemente e nunca lidou com impostos ou declarou impostos relacionados a forex antes, provavelmente tem muitas dúvidas sobre os impostos sobre a negociação forex no exterior

A seguir, responderemos às perguntas mais frequentes sobre impostos em negociações forex internacionais em formato de perguntas e respostas. Caso tenha alguma dúvida sobre impostos em negociações forex internacionais, consulte estas informações

Qual período devo usar para calcular os lucros obtidos com negociações forex no exterior?

A declaração de imposto de renda é apresentada anualmente para rendimentos auferidos entre 1º de janeiro e 31 de dezembro. Portanto, os lucros provenientes de negociações cambiais internacionais também são calculados para o período de 1º de janeiro a 31 de dezembro

Ganhos e perdas não realizados não estão sujeitos a tributação, portanto, tenha cuidado ao lidar com posições mantidas entre diferentes finais de ano

Qual o lucro mínimo que preciso obter com negociações cambiais internacionais antes de precisar declarar imposto de renda?

O fato de você ser ou não um funcionário assalariado depende da sua renda. Se você for um funcionário assalariado, precisará declarar imposto de renda se seu lucro ultrapassar 200.000 ienes, e se não for um funcionário assalariado, precisará declarar imposto de renda se seu lucro ultrapassar 480.000 ienes

Se o seu lucro for inferior a esse valor, geralmente não é necessário apresentar declaração de imposto de renda

Qual tipo de negociação forex exige o pagamento de mais impostos: forex internacional ou forex doméstico?

Como as taxas de impostos aplicáveis ​​diferem entre o mercado Forex internacional e o doméstico, é impossível afirmar com certeza qual deles resultará em impostos mais altos

Embora a taxa de imposto aplicada ao câmbio doméstico seja fixa em 20,315%, o câmbio estrangeiro é tributado em 20% se a renda estiver entre 1,95 milhão de ienes e 3,299 milhões de ienes, e em 30% se a renda estiver entre 3,3 milhões de ienes e 6,949 milhões de ienes

Portanto, até que sua renda em moeda estrangeira ultrapasse 3,3 milhões de ienes, você terá que pagar mais impostos sobre a moeda estrangeira doméstica, mas depois disso, pagará mais impostos sobre a moeda estrangeira

É possível transferir prejuízos incorridos em negociações cambiais internacionais para anos subsequentes?

No mercado cambial internacional, as perdas não podem ser transferidas para anos subsequentes. No mercado cambial doméstico, as perdas podem ser transferidas por até três anos. Ao poder transferir perdas, você pode reduzir sua obrigação tributária, compensando-as com os lucros obtidos em anos posteriores

Por exemplo, digamos que você tenha compensado um prejuízo de 1 milhão de ienes em operações de câmbio domésticas no ano passado e que tenha obtido um lucro de 1 milhão de ienes em operações de câmbio domésticas neste ano. Nesse caso, se você não tivesse compensado o prejuízo, seria tributado sobre o lucro de 1 milhão de ienes. No entanto, como você compensou o prejuízo do ano passado, ele anula o lucro, portanto você não precisa pagar nenhum imposto

Nesse aspecto, o mercado cambial doméstico é claramente superior ao mercado cambial internacional

Se eu for empregado por uma empresa, ela descobrirá que estou negociando câmbio no exterior?

Se você obtiver lucro com negociações cambiais internacionais, seus impostos serão calculados com base na soma do seu salário da empresa e seus lucros provenientes dessas negociações

Portanto, se os impostos locais forem retidos na fonte, uma quantia significativa de impostos poderá ser deduzida do seu salário, o que potencialmente poderia levar sua empresa a descobrir que você está realizando algum tipo de trabalho paralelo, incluindo negociação de câmbio

No entanto, a menos que sua empresa proíba trabalhos extras, não deve haver problema, e mesmo que você seja pego, provavelmente será apenas por um funcionário responsável pela contabilidade, então você não precisa se preocupar muito com isso

Se você tiver motivos para não querer que sua empresa descubra suas negociações cambiais no exterior, pode eliminar essa possibilidade por meio da retenção de imposto na fonte, pagando seu imposto de residência pelo método de "arrecadação ordinária"

Posso usar o sistema Furusato Nozei (doação de imposto para a cidade natal) para reduzir os impostos sobre negociações cambiais no exterior?

Embora as doações fiscais para a cidade natal sejam uma medida eficaz para economizar impostos, elas também podem ser usadas como um método de economia tributária para lucros obtidos com negociações cambiais no exterior

O valor da economia de impostos que você pode esperar do sistema Furusato Nozei (doação fiscal para a cidade natal) varia dependendo da sua renda, por isso é uma boa ideia usar as ferramentas nos sites do Furusato Nozei para determinar o valor de doação apropriado

resumo

Esta página explica como pensar sobre impostos e como declarar o imposto de renda sobre cashback e lucros obtidos com negociações forex no exterior

Por fim, vamos revisar os pontos importantes mais uma vez

• O reembolso recebido está sujeito à declaração de impostos, assim como o lucro
• O cashback e os lucros são classificados como "rendimentos diversos" na declaração de imposto de renda
• Prejuízos e ganhos não realizados não estão sujeitos a tributação
• Existem diferenças nas classificações fiscais e na forma como os lucros e prejuízos são compensados ​​entre o mercado cambial internacional e o mercado interno
• Recomenda-se o preenchimento da declaração de imposto de renda utilizando o sistema de declaração azul, que permite o recebimento de deduções especiais
• Você não pode ocultar os lucros obtidos com negociações forex no exterior

O cashback recebido em negociações forex internacionais está sujeito a tributação, assim como os lucros. As negociações forex internacionais estão sujeitas a uma alíquota progressiva de imposto, e a soma do imposto de renda e do imposto local pode chegar a 55%

No entanto, pensar "Prefiro não declarar imposto de renda e ficar calado do que pagar uma porcentagem tão alta de impostos" é uma péssima ideia. Mesmo com negociações cambiais internacionais, as autoridades fiscais podem obter todos os registros de depósitos e saques, portanto, uma pequena investigação revelará rapidamente que você está sonegando impostos

Caso seja constatada sonegação fiscal, você terá que pagar impostos adicionais, como multa por atraso na declaração, além dos impostos que já era devido. Portanto, certifique-se de declarar seu imposto de renda seguindo os procedimentos corretos