[Được giám sát bởi kế toán thuế] Hướng dẫn đầy đủ về thuế đối với giao dịch ngoại hối quốc tế | Sự khác biệt về thuế suất và phương pháp tính toán so với giao dịch ngoại hối trong nước, và cách nộp tờ khai thuế

Giao dịch ngoại hối quốc tế mang lại tiềm năng lợi nhuận lớn nhờ đòn bẩy cao. Tuy nhiên, giao dịch ngoại hối quốc tế thuộc diện "thuế toàn diện", có nghĩa là thuế có xu hướng tăng khi thu nhập tăng

Bài viết này cung cấp giải thích chi tiết về thuế và các phương pháp kê khai thuế liên quan đến giao dịch ngoại hối quốc tế .

Bài viết này giải thích cách tính thuế và sự khác biệt về thuế giữa giao dịch ngoại hối trong nước và quốc tế, vì vậy vui lòng tham khảo nếu bạn có bất kỳ thắc mắc nào về thuế đối với giao dịch ngoại hối quốc tế

Bài viết này sẽ giải đáp mọi thắc mắc của bạn về thuế đối với giao dịch ngoại hối quốc tế, vì vậy hãy đón đọc nhé

Thuế được áp dụng đối với lợi nhuận thu được từ giao dịch ngoại hối quốc tế

Trong giao dịch ngoại hối quốc tế, thuế được tính vào thời điểm thu được lợi nhuận.

Hơn nữa, không có kẽ hở nào về thuế ngay cả khi bạn kiếm được lợi nhuận từ giao dịch ngoại hối ở nước ngoài. Nếu bạn cố gắng trốn thuế, cơ quan thuế sẽ phát hiện ra, vì vậy bất kỳ ai kiếm được lợi nhuận trên một số tiền nhất định đều phải nộp tờ khai thuế

Dưới đây, chúng tôi sẽ giải thích lý do tại sao hành vi trốn thuế bị phát hiện và điều gì sẽ xảy ra nếu bạn không nộp thuế đầy đủ

1. Có kẽ hở nào trong luật thuế đối với giao dịch ngoại hối quốc tế không? Tại sao hành vi trốn thuế lại bị phát hiện?
2. Điều gì sẽ xảy ra nếu bạn không đóng thuế cho các giao dịch ngoại hối ở nước ngoài?

Có kẽ hở nào trong luật thuế đối với giao dịch ngoại hối quốc tế không? Tại sao hành vi trốn thuế lại bị phát hiện?

Tóm lại, không có kẽ hở nào về thuế đối với giao dịch ngoại hối quốc tế.

Ngay cả khi bạn sử dụng một nhà môi giới ngoại hối nước ngoài có trụ sở ở nước ngoài, nếu bạn kiếm được lợi nhuận vượt quá một mức nhất định và không đóng thuế, cơ quan thuế chắc chắn sẽ phát hiện ra rằng bạn đang trốn thuế

Điều này là do cơ quan thuế Nhật Bản có thể theo dõi thu nhập phát sinh ở nước ngoài thông qua các báo cáo chuyển tiền ra nước ngoài và CRS (Tiêu chuẩn báo cáo chung) .

Báo cáo về chuyển tiền ra nước ngoài, v.v.: Mẫu thông báo để liên hệ với cơ quan thuế khi lợi nhuận thu được từ giao dịch ngoại hối ở nước ngoài được gửi vào tài khoản trong nước để sử dụng tại Nhật Bản.
CRS: Hệ thống nhằm ngăn chặn hành vi trốn thuế và tránh thuế bằng cách sử dụng các tổ chức tài chính nước ngoài, v.v.

Hơn nữa, việc kiểm toán thuế cá nhân không được thực hiện ngay lập tức, mà là cứ 5 đến 10 năm một lần. Điều này là vì thời gian trốn thuế càng lâu thì việc thu thuế càng dễ dàng hơn

Nói cách khác, "không bị kiểm toán thuế" không có nghĩa là hành vi trốn thuế của bạn chưa bị phát hiện. Nếu bạn kiếm được lợi nhuận vượt quá một mức nhất định, bạn phải nộp tờ khai thuế

Tóm tắt các chiến lược tiết kiệm thuế khi giao dịch ngoại hối quốc tế | Giải thích cách tránh thuế cao và liệu có kẽ hở nào bị phát hiện hay không

Điều gì sẽ xảy ra nếu bạn không đóng thuế cho các giao dịch ngoại hối ở nước ngoài?

bạn có nghĩa vụ nộp tờ khai thuế nhưng không thực hiện, điều đó có thể bị coi là trốn thuế và bạn có thể phải đối mặt với những hình phạt nghiêm khắc.

• Việc không khai báo thu nhập sẽ bị
  phạt thuế từ 15% đến 20%.
• Nếu bạn nộp hồ sơ hoặc thanh toán thuế sau thời hạn,
  bạn sẽ bị tính phí phạt nộp chậm từ 2,4% đến 14,6%
• Trong trường hợp sơ suất nghiêm trọng như che giấu thu nhập,
  sẽ bị phạt thuế nặng từ 35% đến 40%.
• Nếu bỏ lỡ thời hạn nộp hồ sơ, hoặc nếu thiếu tài liệu hoặc có hành vi che giấu thông tin,
  việc chấp thuận nộp tờ khai thuế màu xanh có thể bị thu hồi hoặc các khoản khấu trừ đặc biệt có thể bị giảm.

Nếu bạn có các nguồn thu nhập khác ngoài lợi nhuận từ giao dịch ngoại hối quốc tế (như giao dịch tiền điện tử hoặc thu nhập từ tiếp thị liên kết), bạn nên gộp chúng với lợi nhuận từ giao dịch ngoại hối quốc tế và khai thuế theo đúng quy định

Thuế, mức thuế và phương pháp tính toán thuế đối với giao dịch ngoại hối quốc tế

Dưới đây, chúng tôi sẽ giải thích về các loại thuế, mức thuế và phương pháp tính toán liên quan đến giao dịch ngoại hối quốc tế

1. Thuế và mức thuế suất đối với giao dịch ngoại hối quốc tế
2. Cách tính thuế đối với khoản lãi 10 triệu yên từ giao dịch ngoại hối ở nước ngoài

Thuế và mức thuế suất đối với giao dịch ngoại hối quốc tế

Thuế đối với giao dịch ngoại hối quốc tế gồm hai loại: "thuế thu nhập" và "thuế cư trú".

Dưới đây, chúng tôi sẽ giới thiệu chi tiết và mức thuế suất cho từng loại thuế

① Thuế thu nhập

Thuế thu nhập là thuế đánh vào thu nhập của cá nhân. Số tiền thuế được tính bằng cách áp dụng thuế suất vào thu nhập chịu thuế còn lại sau khi trừ đi các khoản khấu trừ thuế từ tất cả thu nhập kiếm được trong năm.

(Nguồn: Cơ quan Thuế Quốc gia | Hệ thống Thuế Thu nhập)

Thu nhập được phân loại thành tám nhóm, và lợi nhuận từ giao dịch ngoại hối ở nước ngoài thuộc nhóm "thu nhập khác".

1. thu nhập lãi
2. Thu nhập cổ tức
3. Thu nhập từ bất động sản
4. thu nhập kinh doanh
5. Thu nhập lương
6. Lợi nhuận vốn
7. thu nhập tạm thời
8. Thu nhập khác

giao dịch ngoại hối quốc tế thuế toàn diện , nếu bạn có thu nhập khác ngoài lợi nhuận từ giao dịch ngoại hối quốc tế, bạn cần cộng gộp chúng để tính thuế thu nhập.

Thuế tổng hợp là hệ thống trong đó thuế suất tăng theo thu nhập. Chi tiết như sau:

Thu nhập chịu thuế	tỷ lệ thuế	Số tiền khấu trừ
Từ 1.000 yên đến 1.949.000 yên	5％	0 yên
Từ 1.950.000 yên đến 3.299.000 yên	10％	97.500 yên
Từ 3.300.000 yên đến 6.949.000 yên	20％	427.500 yên
Từ 6.950.000 yên đến 8.999.000 yên	23％	636.000 yên
Từ 9.000.000 yên đến 17.999.000 yên	33％	1.536.000 yên
Từ 18.000.000 yên đến 39.999.000 yên	40％	2.796.000 yên
Hơn 40.000.000 yên	45％	4.796.000 yên

Hơn nữa, nếu thu nhập hàng năm của bạn từ 24 triệu yên trở xuống, bạn đủ điều kiện hưởng "khoản khấu trừ cơ bản", có nghĩa là nếu thu nhập hàng năm của bạn từ 480.000 yên trở xuống, bạn không cần phải nộp tờ khai thuế .

② Thuế cư trú

Thuế thu nhập chỉ được áp dụng nếu lợi nhuận vượt quá một mức nhất định , thuế cư trú địa phương vẫn phải được nộp ngay cả khi lợi nhuận chỉ là 1 yên.

Thuế suất địa phương đối với giao dịch ngoại hối quốc tế 10% cố định .

Nếu bạn nộp tờ khai thuế thu nhập cá nhân, bạn không cần phải nộp tờ khai thuế cư trú. Tuy nhiên, nếu bạn không nộp tờ khai thuế thu nhập cá nhân và đã kiếm được lợi nhuận từ 1 yên trở lên từ giao dịch ngoại hối ở nước ngoài, bạn sẽ cần phải nộp tờ khai thuế cư trú cho chính quyền địa phương

Cách tính thuế đối với khoản lãi 10 triệu yên từ giao dịch ngoại hối ở nước ngoài

Sau đây là cách tính thuế đối với khoản lợi nhuận 10 triệu yên thu được từ giao dịch ngoại hối ở nước ngoài. (Chỉ áp dụng các khoản khấu trừ cơ bản; không tính các chi phí cần thiết.)

[Công thức tính thuế thu nhập] 10 triệu yên (lợi nhuận) - 480.000 yên (khấu trừ cơ bản) = 9,52 triệu yên (thu nhập chịu thuế) 9,52 triệu yên (thu nhập chịu thuế) × 33% (thuế suất) = 3.141.600 yên

[Công thức tính thuế địa phương] 9.520.000 yên (thu nhập chịu thuế) × 10% (thuế suất) = 952.000 yên

[Công thức tính thuế thu nhập tái thiết đặc biệt] 3.141.600 yên (số tiền thuế thu nhập) × 2,1% (tỷ lệ thuế) = 65.973,6 yên

[Tổng số tiền thuế] 3.141.600 yên (thuế thu nhập) + 952.000 yên (thuế cư trú) + 65.973,6 yên (thuế thu nhập tái thiết đặc biệt) = 4.159.573,6 yên

Sự khác biệt về thuế suất giữa giao dịch ngoại hối trong nước và quốc tế

Dưới đây, chúng tôi sẽ giải thích sự khác biệt về thuế suất và điểm hòa vốn giữa giao dịch ngoại hối trong nước và quốc tế

1. Về mặt thuế, giao dịch ngoại hối quốc tế hay giao dịch ngoại hối trong nước có chi phí thấp hơn?
2. Ngưỡng chịu thuế đối với giao dịch ngoại hối trong và ngoài nước là "3,3 triệu yên"
3. Sự khác biệt về thuế giữa ngoại hối (FX) và tiền điện tử (Bitcoin) FX

Về mặt thuế, giao dịch ngoại hối quốc tế hay giao dịch ngoại hối trong nước có chi phí thấp hơn?

Thứ nhất, hệ thống thuế đối với giao dịch ngoại hối quốc tế và giao dịch ngoại hối trong nước có sự khác biệt đáng kể

	Ngoại hối nước ngoài	Ngoại hối trong nước
Phân loại thuế	Thuế toàn diện	Thuế riêng khi khai báo
tỷ lệ thuế	5％〜45％	20.315％
Lỗ được chuyển tiếp	Không thể	Khả thi
Bù trừ lãi và lỗ	Khả thi	Khả thi

Giao dịch ngoại hối, dù được thực hiện ở nước ngoài hay trong nước, đều được coi là "thu nhập khác" cho mục đích thuế. Tuy nhiên, giao dịch ngoại hối trong nước thuộc "chế độ thuế đặc biệt đối với thu nhập khác liên quan đến giao dịch hợp đồng tương lai", do đó số thuế được tính riêng biệt với các khoản thu nhập khác. Điều này được gọi là thuế riêng

Mức thuế suất riêng biệt được quy định như sau và áp dụng thống nhất bất kể mức thu nhập là bao nhiêu

Thuế suất riêng biệt dựa trên tờ khai: Thuế thu nhập cá nhân 15% + Thuế cư trú địa phương 5% + Thuế thu nhập đặc biệt tái thiết 0,315% = Tổng cộng20.315%

Mặt khác, giao dịch ngoại hối quốc tế phải chịu "thuế tổng hợp", trong đó thu nhập từ giao dịch được kết hợp với các khoản thu nhập khác để tính toán số thuế phải nộp, và thuế suất tăng theo mức thu nhập (thuế suất lũy tiến)

Thu nhập chịu thuế	tỷ lệ thuế	Số tiền khấu trừ
Từ 1.000 yên đến 1.949.000 yên	5％	0 yên
Từ 1.950.000 yên đến 3.299.000 yên	10％	97.500 yên
Từ 3.300.000 yên đến 6.949.000 yên	20％	427.500 yên
Từ 6.950.000 yên đến 8.999.000 yên	23％	636.000 yên
Từ 9.000.000 yên đến 17.999.000 yên	33％	1.536.000 yên
Từ 18.000.000 yên đến 39.999.000 yên	40％	2.796.000 yên
Hơn 40.000.000 yên	45％	4.796.000 yên

Mức thuế cao nhất đối với giao dịch ngoại hối quốc tế là 45%, và mức thuế này tăng theo thu nhập, vì vậy có thể nói rằng giao dịch ngoại hối trong nước có lợi thế về thuế

Ngưỡng chịu thuế đối với giao dịch ngoại hối trong và ngoài nước là "3,3 triệu yên"

Khi so sánh thuế suất đối với giao dịch ngoại hối trong nước và quốc tế, thuế suất đối với giao dịch ngoại hối quốc tế sẽ cao hơn khi thu nhập hàng năm của bạn vượt quá 3,3 triệu yên.

Bảng dưới đây tóm tắt mức thuế đối với giao dịch ngoại hối trong và ngoài nước theo thu nhập hàng năm. (Chỉ áp dụng các khoản khấu trừ cơ bản; không tính các chi phí cần thiết.)

thu nhập hàng năm	Ngoại hối quốc tế (thuế thu nhập + thuế cư trú 10%)	Ngoại hối trong nước (thuế thu nhập + thuế cư trú 5%)
1,5 triệu yên	225.000 yên	379.725 yên
1,95 triệu yên	370.500 yên	468.960 yên
3,3 triệu yên	861.750 yên	727.173 yên
6,95 triệu yên	2.083.620 yên	1.598.389 yên
9 triệu yên	3.209.520 yên	1.889.512 yên
18 triệu yên	7.602.000 yên	3.848.893 yên

Như bạn có thể thấy ở trên, gánh nặng thuế sẽ thấp hơn đối với giao dịch ngoại hối trong nước khi số tiền vượt quá 3,3 triệu yên

Mặc dù giao dịch ngoại hối quốc tế mang lại những lợi thế như đòn bẩy cao và hệ thống không cắt lỗ giúp loại bỏ các lệnh gọi ký quỹ, nhưng nếu bạn chỉ tập trung vào thuế, giao dịch ngoại hối trong nước sẽ có lợi hơn nếu lợi nhuận của bạn vượt quá 3,3 triệu yên

Khi quyết định nên sử dụng giao dịch ngoại hối trong nước hay quốc tế, hãy cân nhắc các yếu tố như vấn đề thuế và tính dễ sử dụng

Giao dịch ngoại hối trong nước và quốc tế có những điểm khác biệt nào? Chúng tôi sẽ giải thích mỗi hình thức phù hợp với đối tượng nào, cũng như các vấn đề về thuế và bù trừ lãi/lỗ

Sự khác biệt về thuế giữa ngoại hối (FX) và tiền điện tử (Bitcoin) FX

Sự khác biệt về thuế giữa ngoại hối (FX) và tiền điện tử (FX) như sau:

	Ngoại hối nước ngoài	Ngoại hối trong nước	Ngoại hối tiền điện tử
Phân loại thuế	Thuế toàn diện	Thuế riêng khi khai báo	Thuế toàn diện
tỷ lệ thuế	5％〜45％	20.315％	5％〜45％
Lỗ được chuyển tiếp	Không thể	Khả thi	Không thể
Bù trừ lãi và lỗ	Khả thi	Khả thi	Khả thi

Như bạn có thể thấy từ bảng trên, ngoại hối tiền điện tử chịu cùng các loại thuế và mức thuế suất như ngoại hối quốc tế.

Nếu bạn giao dịch cả ngoại hối quốc tế và ngoại hối tiền điện tử, bạn có thể bù trừ lãi và lỗ, từ đó giảm gánh nặng thuế

Lợi nhuận từ giao dịch ngoại hối ở nước ngoài phải chịu thuế ở mức nào?

Ngay cả khi bạn kiếm được lợi nhuận từ giao dịch ngoại hối ở nước ngoài, bạn cũng sẽ không bị đánh thuế thu nhập đối với phần lợi nhuận dưới một mức nhất định

Mức thu nhập chịu thuế thay đổi tùy thuộc vào việc bạn là nhân viên hưởng lương hay người tự kinh doanh. Dưới đây, chúng tôi sẽ giải thích chi tiết mức lợi nhuận nào bắt buộc phải chịu thuế

1. Lợi nhuận từ giao dịch ngoại hối ở nước ngoài không thuộc diện điều chỉnh thuế cuối năm
2. Các trường hợp cần phải nộp tờ khai thuế
3. Các trường hợp không cần nộp tờ khai thuế
4. Lãi và lỗ chưa thực hiện không phải chịu thuế

Lợi nhuận từ giao dịch ngoại hối ở nước ngoài không thuộc diện điều chỉnh thuế cuối năm

Điều chỉnh thuế cuối năm: Thủ tục điều chỉnh số thuế khấu trừ từ lương và tiền thưởng cho phù hợp với số thuế phải nộp hàng năm

Số tiền thuế khấu trừ từ lương và tiền thưởng của bạn chỉ là con số ước tính, và số thuế hàng năm chính xác sẽ được xác định thông qua các điều chỉnh cuối năm

Do đó, những người lao động hưởng lương, chẳng hạn như nhân viên công ty, hoàn tất việc kê khai và nộp thuế thu nhập cá nhân thông qua quy trình điều chỉnh thuế cuối năm của công ty họ

Tuy nhiên, việc điều chỉnh thuế cuối năm bao gồm tiền lương và các khoản thu nhập khác của công ty, còn các khoản thu nhập không phải là tiền lương, chẳng hạn như lợi nhuận từ giao dịch ngoại hối, thì không phải chịu điều chỉnh thuế cuối năm .

Do đó, hãy nhớ rằng nếu bạn kiếm được một khoản lợi nhuận nhất định từ giao dịch ngoại hối, bạn sẽ cần phải tự kê khai thuế

Các trường hợp cần phải nộp tờ khai thuế

Dưới đây, chúng tôi sẽ giải thích các trường hợp cần phải nộp tờ khai thuế, được chia thành "nhân viên hưởng lương" và "nhân viên không hưởng lương"

Nhân viên hưởng lương cố định và các nhân viên hưởng lương khác | Lợi nhuận hàng năm từ 200.000 yên trở lên

Nhân viên hưởng lương và những người khác nhận lương phải đóng thuế nếu thu nhập từ giao dịch ngoại hối ở nước ngoài hoặc các công việc làm thêm khác vượt quá 200.000 yên mỗi năm

Sau đây là những cá nhân và điều kiện mà bạn bắt buộc phải nộp tờ khai thuế nếu bạn thu được lợi nhuận từ giao dịch ngoại hối ở nước ngoài

Đối tượng mục tiêu	- Cá nhân nhận lương từ chủ lao động, chẳng hạn như nhân viên công ty, người lao động bán thời gian hoặc người lao động tạm thời. - Cá nhân có thu nhập từ lương hưu nhà nước, v.v
điều kiện	Nếu thu nhập hàng năm của bạn (không bao gồm lương) vượt quá 200.000 yên

Nếu bạn có thu nhập từ các nguồn khác ngoài giao dịch ngoại hối quốc tế (như giao dịch tiền điện tử hoặc tiếp thị liên kết), các khoản thu nhập này sẽ được gộp lại và tính toán chung

Người tự kinh doanh, nội trợ và các cá nhân không hưởng lương khác | Lợi nhuận hàng năm từ 480.000 yên trở lên

Những cá nhân không làm thuê, chẳng hạn như người tự kinh doanh hoặc nội trợ toàn thời gian, phải nộp tờ khai thuế nếu lợi nhuận hàng năm của họ, bao gồm cả thu nhập từ giao dịch ngoại hối ở nước ngoài, vượt quá 480.000 yên

Đối tượng mục tiêu	Những người tự kinh doanh, nội trợ, sinh viên, người thất nghiệp và những người khác không nhận lương
điều kiện	Nếu tổng thu nhập hàng năm của bạn, bao gồm cả thu nhập từ giao dịch ngoại hối ở nước ngoài, vượt quá 480.000 yên

Hơn nữa, vì mức khấu trừ cơ bản cho thuế thu nhập là 480.000 yên, nếu lợi nhuận hàng năm của bạn dưới 480.000 yên, thu nhập của bạn sẽ là 0 yên và bạn sẽ không cần phải nộp tờ khai thuế

Tổng thu nhập của người nộp thuế	Số tiền khấu trừ
Dưới 24 triệu yên	480.000 yên
Từ 24 triệu yên đến 24,5 triệu yên	320.000 yên
Từ 24,5 triệu yên đến 25 triệu yên	160.000 yên
Hơn 25 triệu yên	0 yên

Khấu trừ cơ bản: Một trong những khoản khấu trừ có thể được trừ khỏi thu nhập hàng năm khi tính toán số thuế thu nhập cá nhân trong quá trình kê khai thuế hoặc điều chỉnh cuối năm. Điều này áp dụng cho cá nhân có thu nhập hàng năm từ 25 triệu yên trở xuống

Xin lưu ý rằng các khoản thu nhập khác ngoài thu nhập từ giao dịch ngoại hối quốc tế cũng phải chịu thuế. Nếu bạn có thu nhập từ công việc phụ hoặc nguồn khác ngoài giao dịch ngoại hối quốc tế, hãy nhớ gộp chung các khoản thu nhập này và nộp tờ khai thuế

Các trường hợp không cần nộp tờ khai thuế

Dưới đây là những trường hợp bạn không cần phải nộp tờ khai thuế:

• Nhân viên hưởng lương cố định: Thu nhập hàng năm ngoài lương là 200.000 yên trở xuống
• Nhân viên không hưởng lương cố định: Thu nhập khác hàng năm, bao gồm lợi nhuận từ giao dịch ngoại hối ở nước ngoài, là 480.000 yên trở xuống

Tuy nhiên, nếu bạn kiếm được dù chỉ một yên lợi nhuận từ giao dịch ngoại hối ở nước ngoài, bạn bắt buộc phải khai báo với chính quyền địa phương để đóng thuế cư trú. Nếu bạn nộp tờ khai thuế thu nhập, bạn không cần phải khai báo với chính quyền địa phương, nhưng nếu bạn không nộp tờ khai thuế thu nhập, hãy nhớ khai báo thuế cư trú của mình với chính quyền địa phương.

Hạn chót để nộp tờ khai thuế thu nhập cá nhân là ngày 15 tháng 3 của năm tiếp theo. Việc không nộp tờ khai thuế thu nhập cá nhân sẽ dẫn đến các hình phạt nghiêm khắc, vì vậy hãy cẩn thận để không bỏ lỡ hạn chót

• Hình phạt đối với việc không nộp tờ khai thuế
• phí phạt trả chậm
• Thuế phạt nặng
• hình phạt hình sự

Ngoài ra, còn có "hệ thống miễn giảm thuế" dành cho người về hưu

Hệ thống này miễn cho bạn khỏi việc nộp tờ khai thuế nếu thu nhập từ lương hưu công chức của bạn không quá 4 triệu yên và bạn đáp ứng một số điều kiện nhất định

Các điều kiện để được hưởng hệ thống miễn kê khai thuế như sau:

• Tổng thu nhập từ lương hưu công chức, v.v. là 4 triệu yên trở xuống, và tất cả các khoản lương hưu công chức, v.v. đều phải chịu thuế khấu trừ
• Thu nhập không bao gồm các khoản thu nhập khác từ lương hưu nhà nước, v.v., là 200.000 yên trở xuống

Bạn có thể xác định xem mình có đủ điều kiện hay không bằng cách xem "Bảng kê thuế khấu trừ đối với lương hưu công chức, v.v."

Nếu số tiền trong mục (1) của tờ khai thuế khấu trừ của bạn là 4 triệu yên trở xuống và thu nhập của bạn ngoài lương hưu trong năm đó là 200.000 yên trở xuống, bạn không cần phải nộp tờ khai thuế

Lãi và lỗ chưa thực hiện không phải chịu thuế

Chỉ có lãi và lỗ thực hiện mới phải chịu thuế; lãi và lỗ chưa thực hiện thì không. Lãi và lỗ thực hiện đề cập đến lãi và lỗ đã được xác nhận bằng cách đóng các vị thế đang nắm giữ.

Xin lưu ý rằng điểm hoán đổi, được nhận khi điều chỉnh chênh lệch lãi suất giữa các loại tiền tệ được mua và bán, sẽ phải chịu thuế khi được nhận và phản ánh vào tài khoản của bạn

Xin lưu ý rằng thuế không được tính tại thời điểm rút tiền, mà chỉ được tính khi vị thế được đóng và số tiền được ghi nhận vào tài khoản

Công ty tôi có phát hiện ra lợi nhuận tôi kiếm được từ giao dịch ngoại hối ở nước ngoài không?

Nhiều người không muốn công ty của họ phát hiện ra việc họ giao dịch với các nhà môi giới ngoại hối nước ngoài, nhưng nếu bạn kiếm được lợi nhuận cần phải kê khai thuế, rất có thể công ty của bạn sẽ phát hiện ra trừ khi bạn có biện pháp phòng ngừa

Có hai cách để đóng thuế cư trú: "thu riêng", trong đó thuế được công ty khấu trừ từ lương của bạn, và "thu thông thường", trong đó bạn tự đóng thuế

Có thể nhân viên thuế tại công ty sẽ phát hiện ra nếu số thuế cư trú cao hơn đáng kể so với thu nhập chịu thuế từ công việc chính của bạn

Làm thế nào để ngăn công ty của bạn phát hiện ra điều đó

Có hai cách để giữ bí mật lợi nhuận từ giao dịch ngoại hối ở nước ngoài của bạn:

• Tôi sẽ nộp thuế địa phương đối với giao dịch ngoại hối quốc tế thông qua hình thức thu thuế thông thường
• Tôi không nói với đồng nghiệp rằng mình có công việc làm thêm

Khi nộp tờ khai thuế , hãy đánh dấu vào ô "tự nộp thuế địa phương đối với giao dịch ngoại hối ở nước ngoài".

Ngay cả khi bạn chọn "tự trả thuế", tờ khai thuế của bạn vẫn có thể bị xử lý nhầm thành khoản thu đặc biệt, vì vậy hãy nhớ kiểm tra với tòa thị chính thành phố sau khi nộp tờ khai thuế

bạn cũng có nguy cơ bị báo cáo lên công ty nếu bạn tiết lộ công việc làm thêm cho đồng nghiệp hoặc nếu họ nhìn thấy thông báo trên điện thoại của bạn

Việc nâng cao mức sống của bạn, chẳng hạn như bằng cách mặc những món đồ đắt tiền, sẽ làm tăng nguy cơ bị những người xung quanh phát hiện, vì vậy hãy cẩn thận đừng nâng cao mức sống quá mức, ngay cả khi bạn đang kiếm được một khoản lợi nhuận nhất định

Hướng dẫn cách kê khai thuế thu nhập cá nhân đối với giao dịch ngoại hối quốc tế

Dưới đây, chúng tôi sẽ giới thiệu các tài liệu và thủ tục cần thiết để nộp tờ khai thuế cho hoạt động giao dịch ngoại hối ở nước ngoài

1. Chuẩn bị các tài liệu cần thiết
2. Quy trình nộp tờ khai thuế

Chuẩn bị các tài liệu cần thiết

Các giấy tờ sau đây là cần thiết khi nộp tờ khai thuế:

• Thẻ số của tôi
• Tờ khai thuế khấu trừ (dành cho người có thu nhập từ lương)
• Báo cáo giao dịch thường niên
• Biên lai chi phí
• Các loại giấy chứng nhận khấu trừ khác nhau (phí bảo hiểm xã hội, chi phí y tế, v.v.)

Khi kiểm tra lịch sử giao dịch của bạn với các nhà môi giới ngoại hối nước ngoài, một "báo cáo giao dịch hàng năm ". Nếu bạn đang sử dụng MT4 hoặc MT5, hai nền tảng được nhiều nhà môi giới ngoại hối nước ngoài sử dụng, bạn có thể dễ dàng nhận được báo cáo giao dịch hàng năm.

Phương pháp thu thập báo cáo giao dịch hàng năm như sau:

1. Khởi động MetaTrader 4 hoặc MetaTrader 5 và đăng nhập vào tài khoản của bạn
2. Chọn "Lịch sử tài khoản" ở cuối màn hình
3. Nhấp chuột phải vào cửa sổ và chọn "Chỉ định khoảng thời gian"
4. Hãy xác định khoảng thời gian báo cáo
5. Nhấp chuột phải vào cửa sổ và chọn "Báo cáo"
6. Hãy chỉ định định dạng lưu là "Open XML" hoặc "HTML"

Ngoài ra, hãy nhớ khai báo tất cả các khoản khấu trừ hợp lệ để giảm thiểu thuế. Tùy thuộc vào loại khấu trừ, bạn có thể cần các tài liệu chứng minh, vì vậy việc kiểm tra với cơ quan thuế trước sẽ giúp đảm bảo quá trình khai thuế diễn ra suôn sẻ

Quy trình nộp tờ khai thuế

Dưới đây, chúng tôi sẽ giải thích chi tiết quy trình nộp tờ khai thuế

Mặc dù bạn có thể lấy mẫu tờ khai thuế từ cơ quan thuế và điền bằng tay, nhưng lần này chúng tôi sẽ hướng dẫn quy trình sử dụng "e-Tax", cho phép bạn bỏ qua việc nộp các giấy tờ cần thiết

① Truy cập trang chuẩn bị tờ khai thuế của Tổng cục Thuế

Tôi sẽ chuẩn bị các giấy tờ cần thiết để bạn nộp tờ khai thuế

Truy cập vào phần chuẩn bị tờ khai thuế nhấp vào "Bắt đầu chuẩn bị"

Phần này hướng dẫn cách in và nộp tờ khai thuế. Nhấp vào "In và nộp"

Nếu bạn có thẻ My Number, chúng tôi khuyên bạn nên sử dụng "Phương pháp My Number", cho phép bạn hoàn tất toàn bộ quy trình bằng điện thoại thông minh của mình

② Chọn "Thuế thu nhập" và bắt đầu tạo

Hãy chọn mẫu tờ khai thuế mà bạn muốn lập

Chọn năm mà bạn sẽ nộp tờ khai thuế, sau đó nhấp vào "Thuế thu nhập"

Trước khi bắt đầu chuẩn bị tờ khai thuế, bạn cần chọn "ngày sinh" và xem người đó có "thu nhập ngoài lương" hay không.

Bây giờ chúng ta sẽ bắt đầu quy trình khai thuế thực tế

③ Nhập thu nhập và các thông tin khác theo hướng dẫn trên màn hình

Nhập thu nhập hoặc lợi nhuận của bạn

Vui lòng nhập thu nhập của bạn nếu bạn có bất kỳ nguồn thu nhập nào khác ngoài lương hoặc thu nhập từ giao dịch ngoại hối ở nước ngoài

Những người có thu nhập từ lương nên nhập thông tin dựa trên bảng kê khai thuế khấu trừ do chủ lao động cấp

Như vậy là đã hoàn tất việc nhập liệu liên quan đến thu nhập từ lương, v.v

Nếu bạn đủ điều kiện được khấu trừ chi phí cụ thể, "Có" cho mục "Áp dụng" và nhập thông tin.

Chế độ khấu trừ chi phí cụ thể là một hệ thống cho phép bạn khấu trừ các chi phí liên quan đến kinh doanh khỏi thu nhập của mình khi bạn tự chịu các chi phí đó

Nếu bạn phát sinh chi phí cá nhân cho bảy khoản mục sau đây, bạn có thể khấu trừ chúng như một khoản chi phí cụ thể

1. Chi phí đi lại thường được coi là cần thiết
2. Chi phí đi lại khi làm việc xa nơi làm việc thông thường
3. Chi phí di dời do chuyển việc
4. Chi phí đào tạo kỹ năng và kiến ​​thức cần thiết cho công việc
5. Chi phí để có được bằng cấp cần thiết cho công việc
6. Chi phí đi lại cho nhân viên làm việc xa nhà khi trở về nhà
7. Các khoản chi phí cần thiết cho công việc bao gồm sách vở, quần áo và giải trí

Tuy nhiên, cần có giấy tờ chứng minh từ phía người sử dụng lao động để được khấu trừ bất kỳ khoản chi phí nào đã nêu

④ Nhập lợi nhuận thực tế bạn kiếm được từ giao dịch ngoại hối

Khi nộp tờ khai thuế, hãy ghi bất kỳ khoản thu nhập nào kiếm được từ giao dịch ngoại hối ở nước ngoài, v.v., vào mục "Thu nhập khác"

Nhập thu nhập của bạn từ giao dịch ngoại hối ở nước ngoài, các chi phí cần thiết và thông tin về nhà môi giới ngoại hối nước ngoài

Như vậy là phần trình bày về thu nhập từ giao dịch ngoại hối quốc tế đã kết thúc

Khi đăng ký thu nhập từ giao dịch ngoại hối quốc tế, bạn cần nhập địa chỉ và tên của nhà môi giới ngoại hối nước ngoài. Vui lòng kiểm tra trang web chính thức của nhà môi giới ngoại hối nước ngoài và nhập thông tin vào đó. Nếu bạn không chắc chắn, vui lòng liên hệ với bộ phận hỗ trợ khách hàng

⑤ Nhập các khoản khấu trừ áp dụng được

Nếu bạn đang yêu cầu nhiều khoản khấu trừ khác nhau như khấu trừ chi phí y tế, khấu trừ phí bảo hiểm nhân thọ hoặc khấu trừ cho vợ/chồng, vui lòng nhập thông tin tương ứng

Vì các khoản khấu trừ thu nhập như khấu trừ phí bảo hiểm nhân thọ và khấu trừ cho vợ/chồng đã được khai báo trong điều chỉnh thuế cuối năm của người sử dụng lao động và đã được phản ánh trong bảng kê khai thuế của bạn, nên bạn không cần nhập chúng vào đây

⑤ Kiểm tra số tiền thuế và tiến hành bước tiếp theo

Sau khi bạn nhập xong các khoản khấu trừ thu nhập, số tiền bạn cần phải trả sẽ được hiển thị

Kiểm tra kết quả tính toán và tiến hành bước tiếp theo

⑥ Xem lại thông tin về thuế cư trú và thuế kinh doanh rồi tiến hành bước tiếp theo

Sau khi xác nhận kết quả tính toán số tiền thanh toán, vui lòng kiểm tra mục "Các vấn đề liên quan đến thuế cư trú và thuế kinh doanh".

Sau khi xem xét nội dung, chúng ta sẽ tiến hành bước tiếp theo

Trong mục nhập thuế cư trú, bạn có thể chọn phương thức thu thuế cư trú đối với thu nhập không phải là tiền lương và lương hưu công chức

Nếu bạn chọn phương thức thu thuế đặc biệt, số tiền thuế cư trú phát sinh từ thu nhập lương và giao dịch ngoại hối ở nước ngoài sẽ được thông báo cho chủ lao động của bạn, điều này có thể tiết lộ công việc làm thêm của bạn

Nếu bạn không muốn công việc làm thêm của mình bị phát hiện, hãy chọn "tự trả tiền"

⑦ Nhập thông tin cá nhân như địa chỉ và tên

Bạn cần nhập thông tin cá nhân như địa chỉ và tên của người nộp tờ khai thuế

Như vậy là bạn đã hoàn tất việc nhập thông tin cá nhân

⑧ In tờ khai thuế của bạn

Cuối cùng, hãy in mẫu tờ khai thuế của bạn và nộp cho cơ quan thuế gần nhất, trực tiếp hoặc qua đường bưu điện

Như vậy là đã hoàn tất quy trình nộp tờ khai thuế

Những điểm cần lưu ý khi kê khai thuế đối với giao dịch ngoại hối quốc tế

Dưới đây, chúng tôi sẽ giới thiệu ba điểm cần lưu ý khi kê khai thuế thu nhập cá nhân đối với lợi nhuận từ giao dịch ngoại hối ở nước ngoài

1. Lỗ không được chuyển sang năm sau
2. Các khoản lỗ từ giao dịch ngoại hối trong nước không thể được bù trừ với lợi nhuận từ giao dịch ngoại hối trong nước
3. Ngay cả khi bạn không cần phải nộp tờ khai thuế thu nhập nếu lợi nhuận thấp, bạn vẫn cần phải nộp tờ khai thuế cư trú địa phương

Lỗ không được chuyển sang năm sau

Mặc dù khoản lỗ từ giao dịch ngoại hối trong nước có thể được chuyển sang năm sau, nhưng khoản lỗ phát sinh từ giao dịch ngoại hối quốc tế không thể được chuyển sang năm tiếp theo.

Nếu bạn bị lỗ trong giao dịch ngoại hối ở nước ngoài, Năm 1: Lỗ 500.000 yên Năm 2: Lãi 1.000.000 yên Vì lỗ trong giao dịch ngoại hối ở nước ngoài không được chuyển sang năm sau, thuế sẽ được tính trên khoản lãi 1.000.000 yên của Năm 2.

Nếu bạn bị lỗ trong giao dịch ngoại hối nội địa, năm đầu tiên bạn sẽ lỗ 500.000 yên, và năm thứ hai bạn sẽ lãi 1.000.000 yên. Vì khoản lỗ từ giao dịch ngoại hối nội địa có thể được chuyển sang năm sau, bạn sẽ trừ 500.000 yên khỏi khoản lãi 1.000.000 yên trong năm thứ hai và tính thuế trên số tiền còn lại là 500.000 yên.

Do đó, thuế thường cao hơn đối với giao dịch ngoại hối quốc tế so với giao dịch ngoại hối trong nước

Điểm hòa vốn đối với giao dịch ngoại hối trong và ngoài nước vào khoảng 3,3 triệu yên. Tuy nhiên, nếu bạn liên tục kiếm được lợi nhuận từ 4,5 triệu yên trở lên sau khi áp dụng các khoản khấu trừ khác nhau, giao dịch ngoại hối trong nước có thể sẽ giúp bạn đóng thuế thấp hơn

Các khoản lỗ từ giao dịch ngoại hối trong nước không thể được bù trừ với lợi nhuận từ giao dịch ngoại hối trong nước

Do giao dịch ngoại hối quốc tế và giao dịch ngoại hối trong nước được phân loại khác nhau về thu nhập, nên lợi nhuận và thua lỗ từ cả hai loại hình này không thể bù trừ cho nhau

Vì thuế thu nhập được tính riêng cho từng loại thu nhập, nếu bạn sử dụng nhiều nhà môi giới ngoại hối nước ngoài, bạn có thể bù trừ lãi và lỗ cho nhau

Ví dụ, nếu bạn sử dụng ba nhà môi giới ngoại hối nước ngoài trong cùng một năm: Nhà môi giới A: Lỗ 500.000 yên; Nhà môi giới B: Lãi 1.000.000 yên; Nhà môi giới C: Lãi 300.000 yên. Khoản lỗ 500.000 yên từ Nhà môi giới A, khoản lãi 1.000.000 yên từ Nhà môi giới B và khoản lãi 300.000 yên từ Nhà môi giới C được bù trừ lẫn nhau, và thuế được tính trên 800.000 yên cho năm đó.

Hơn nữa, thu nhập kiếm được từ giao dịch tiền điện tử hoặc tiếp thị liên kết được coi là thu nhập khác và có thể được bù trừ vào các khoản lỗ từ giao dịch ngoại hối ở nước ngoài

Tôi có cần nộp tờ khai thuế cho các khoản lỗ từ giao dịch ngoại hối ở nước ngoài không? Chúng tôi sẽ giải thích cách điền các mẫu đơn cần thiết và cách bù trừ các khoản lỗ với các khoản lãi cho mục đích thuế!

Ngay cả khi bạn không cần phải nộp tờ khai thuế thu nhập nếu lợi nhuận thấp, bạn vẫn cần phải nộp tờ khai thuế cư trú địa phương

Ngay cả khi lợi nhuận từ giao dịch ngoại hối ở nước ngoài của bạn nhỏ và không phải chịu thuế thu nhập, bạn vẫn có nghĩa vụ phải đóng thuế cư trú địa phương nếu bạn thu được lợi nhuận

Thuế suất địa phương đối với giao dịch ngoại hối quốc tế là 10% cố định, trong khi thuế suất đối với giao dịch ngoại hối trong nước là 5% cố định.

Xin lưu ý rằng nếu lợi nhuận từ giao dịch ngoại hối ở nước ngoài của bạn dưới 200.000 yên, bạn không cần phải nộp tờ khai thuế. Tuy nhiên, nếu bạn có thu nhập không thể khai báo thông qua điều chỉnh cuối năm, bạn sẽ có nghĩa vụ phải nộp tờ khai thuế cư trú trong nước

Khi nộp tờ khai thuế cư trú, bạn cần nộp một tài liệu có tên là "Mẫu tờ khai thuế dành cho công dân và cư dân tỉnh" cho văn phòng chính quyền địa phương. Bạn có thể tải mẫu đơn này từ trang web của chính quyền địa phương và gửi qua đường bưu điện hoặc nộp trực tiếp tại quầy

Hướng dẫn đầy đủ về cách kê khai thuế khi giao dịch ngoại hối quốc tế! Làm thế nào để tránh mất tiền thuế?

Các chiến lược tiết kiệm thuế cho giao dịch ngoại hối quốc tế

Dưới đây, chúng tôi sẽ giới thiệu bốn chiến lược tiết kiệm thuế khi giao dịch ngoại hối ở nước ngoài

1. Ghi chép đầy đủ tất cả các khoản chi phí cần thiết
2. Tận dụng các khoản khấu trừ thuế thu nhập khác nhau
3. Các khoản lỗ từ thu nhập khác được bù trừ lẫn nhau
4. Thành lập công ty để giảm thuế suất

Ghi chép đầy đủ tất cả các khoản chi phí cần thiết

Lợi nhuận từ giao dịch ngoại hối quốc tế được coi là thu nhập khác và được tính bằng cách trừ đi các chi phí từ lợi nhuận

Mặc dù các khoản chi phí được khấu trừ trong giao dịch ngoại hối quốc tế có giới hạn, điều quan trọng là phải khai báo mọi khoản chi phí đủ điều kiện để được coi là biện pháp tiết kiệm thuế

Dưới đây là một số ví dụ về các khoản chi phí đủ điều kiện:

• Chi phí mua máy tính hoặc điện thoại thông minh để sử dụng cho mục đích giao dịch
• Chi phí liên lạc
• Chi phí sách và báo liên quan
• Phí tham dự hội thảo (bao gồm chi phí đi lại và chỗ ở)
• Tiền thuê nhà và tiền điện nước
• Chi phí hợp đồng VPS cho giao dịch tự động
• Phí giao dịch
• Chi phí trang thiết bị (văn phòng phẩm, bàn ghế, v.v. phục vụ giao dịch kinh doanh)

Trong số các khoản chi phí nêu trên, các chi phí như tiền điện thoại thông minh, máy tính và tiền thuê nhà không thể được khấu trừ toàn bộ như chi phí kinh doanh. Chỉ phần chi phí dành cho giao dịch ngoại hối ở nước ngoài mới đủ điều kiện được tính là chi phí, vì vậy bạn cần ghi chép lại thời gian sử dụng hàng ngày khi yêu cầu khấu trừ

Hơn nữa, với giao dịch ngoại hối quốc tế, các khoản chi phí cao vượt quá 100.000 yên phải được trả góp trong nhiều năm ( khấu hao )

Chi phí mua điện thoại thông minh hoặc máy tính	Phương pháp phân phối
Dưới 100.000 yên	Kế toán trọn gói
Từ 100.000 yên trở lên nhưng dưới 200.000 yên	Đã được hạch toán trong hơn ba năm
Hơn 200.000 yên	Đã được hạch toán trong hơn bốn năm

Tận dụng các khoản khấu trừ thuế thu nhập khác nhau

Để giảm thuế thu nhập , các hệ thống như "khấu trừ thu nhập" đã được thiết lập.

Luật Thuế Thu nhập quy định hệ thống khấu trừ thu nhập

Đây là một hệ thống được thiết lập để điều chỉnh gánh nặng thuế khi tính thuế thu nhập, dựa trên các yêu cầu của chính sách xã hội, xem xét hoàn cảnh cá nhân của mỗi người nộp thuế và để đảm bảo mức sống tối thiểu. (

Nguồn: Cơ quan Thuế Quốc gia | Sơ lược về các khoản khấu trừ thu nhập)

Khi áp dụng các khoản khấu trừ thu nhập, số tiền thu nhập chịu thuế sẽ giảm, từ đó giảm gánh nặng thuế thu nhập và thuế địa phương

Các loại khấu trừ thu nhập như sau:

• Khấu trừ tổn thất khác
• Khấu trừ chi phí y tế
• khoản khấu trừ phí bảo hiểm xã hội
• Khấu trừ cho các khoản đóng góp vào Hệ thống Hỗ trợ lẫn nhau cho Doanh nghiệp nhỏ, v.v
• khoản khấu trừ phí bảo hiểm nhân thọ
• Khấu trừ phí bảo hiểm động đất
• Khấu trừ thuế cho các khoản đóng góp từ thiện
• Khấu trừ dành cho người khuyết tật
• Khoản giảm trừ dành cho góa phụ
• khoản khấu trừ dành cho cha mẹ đơn thân
• khoản giảm trừ dành cho sinh viên vừa học vừa làm
• khoản khấu trừ cho vợ/chồng
• khoản giảm trừ đặc biệt dành cho vợ/chồng
• Khấu trừ người phụ thuộc
• Khấu trừ cơ bản

Ngoài ra, đặc biệt lên đến 650.000 yên khi nộp tờ khai thuế màu xanh.

Bạn càng có thể trừ nhiều khoản chi phí khỏi thu nhập chịu thuế, số thuế phải nộp càng thấp. Vì vậy, hãy chắc chắn kiểm tra xem bạn có đủ điều kiện được khấu trừ thuế nào trước khi nộp tờ khai thuế

Các khoản lỗ từ thu nhập khác được bù trừ lẫn nhau

Nếu bạn có lãi hoặc lỗ từ các nguồn thu nhập khác ngoài giao dịch ngoại hối quốc tế, bạn nên bù trừ các khoản lãi và lỗ đó với nhau

Bù trừ lãi và lỗ: bù trừ lãi và lỗ trong cùng năm

Bằng cách bù trừ lãi và lỗ, thu nhập chịu thuế giảm, do đó làm giảm thuế thu nhập

Xin lưu ý rằng chỉ có thu nhập khác mới được bù trừ vào lãi và lỗ từ giao dịch ngoại hối ở nước ngoài. Giao dịch ngoại hối trong nước, thuộc loại thu nhập khác so với ngoại hối ở nước ngoài, không thể được bù trừ vào lãi và lỗ từ giao dịch ngoại hối ở nước ngoài

Thành lập công ty để giảm thuế suất

Việc thành lập công ty có thể giúp giảm thuế suất, dẫn đến tiết kiệm thuế đáng kể

	Tài khoản doanh nghiệp	Tài khoản cá nhân
Hệ thống thuế	Thuế doanh nghiệp	thuế thu nhập
tỷ lệ thuế	Mức phí cố định 23,2%	lên đến 45%
Lỗ được chuyển tiếp	Khả thi	Không thể
Bù trừ lãi và lỗ	Khả thi	Khả thi

Lợi nhuận từ giao dịch ngoại hối quốc tế phải chịu thuế lũy tiến, với mức thuế suất cá nhân cao nhất là 45%, so với mức thuế suất doanh nghiệp cố định là 23,2% .

Hơn nữa, tài khoản doanh nghiệp mang lại những lợi thế đáng kể, chẳng hạn như khả năng khấu trừ nhiều chi phí hơn, bao gồm cả tiền lương của giám đốc điều hành, và khả năng chuyển lỗ sang năm sau

Tuy nhiên, việc thành lập doanh nghiệp đòi hỏi phí đăng ký ban đầu và các chi phí cố định như phí bảo hiểm xã hội và phí kế toán thuế. Trừ khi bạn có thể liên tục tạo ra lợi nhuận đáng kể, bạn sẽ không thu được lợi ích từ việc thành lập doanh nghiệp

Điểm hòa vốn khi thành lập doanh nghiệp là khoảng 9 triệu yên. Nếu bạn không thể tạo ra lợi nhuận ổn định, việc thành lập doanh nghiệp không được khuyến khích.

Nếu bạn đang cân nhắc việc thành lập công ty cổ phần, bạn nên đưa ra quyết định sau khi xem xét những ưu điểm và nhược điểm, không chỉ riêng việc tiết kiệm thuế

Tóm tắt các chiến lược tiết kiệm thuế khi giao dịch ngoại hối quốc tế | Giải thích cách tránh thuế cao và liệu có kẽ hở nào bị phát hiện hay không

Câu hỏi thường gặp về thuế đối với giao dịch ngoại hối quốc tế

Cuối cùng, chúng tôi sẽ giải đáp một số câu hỏi thường gặp liên quan đến thuế đối với giao dịch ngoại hối quốc tế

1. Nếu tôi sử dụng cả giao dịch ngoại hối trong nước và quốc tế, tôi có bị đánh thuế hai lần không?
2. Tôi phải đóng thuế như thế nào đối với giao dịch ngoại hối quốc tế?
3. Khi nào tôi phải đóng thuế cho giao dịch ngoại hối quốc tế?
4. Điểm hoán đổi từ giao dịch ngoại hối quốc tế có phải chịu thuế không?
5. Tiền thưởng và các ưu đãi hoàn tiền từ giao dịch ngoại hối quốc tế có phải chịu thuế không?
6. Tôi có thể đóng góp từ thiện về thuế cho quê nhà bằng cách sử dụng giao dịch ngoại hối quốc tế không?
7. Liệu có thể bù trừ lãi và lỗ giữa nhiều tài khoản trong giao dịch ngoại hối quốc tế không?
8. Nếu tôi bị từ chối rút tiền từ một nhà môi giới ngoại hối ở nước ngoài, tôi có phải đóng thuế không?
9. Nếu tôi không rút lợi nhuận kiếm được từ giao dịch ngoại hối ở nước ngoài, tôi có phải đóng thuế không?
10. Nếu tôi nộp tờ khai thuế cho hoạt động giao dịch ngoại hối ở nước ngoài, liệu tôi có mất tư cách người phụ thuộc không?

Nếu tôi sử dụng cả giao dịch ngoại hối trong nước và quốc tế, tôi có bị đánh thuế hai lần không?

Ngay cả khi bạn sử dụng cả các nhà môi giới ngoại hối trong và ngoài nước, bạn cũng sẽ không phải chịu thuế hai lần.

Tuy nhiên, do thuế suất khác nhau, bạn cần tính toán và nộp thuế đúng cách đối với thu nhập kiếm được từ các giao dịch

Ngoại hối quốc tế: Tính theo thuế riêng.
Ngoại hối trong nước: Tính theo thuế tổng hợp.

Tuy nhiên, vì quy trình khai thuế có thể dễ dàng trở nên phức tạp, bạn nên cân nhắc tham khảo ý kiến ​​chuyên gia thuế hoặc chuyên gia khác nếu có bất kỳ thắc mắc nào

Tôi phải đóng thuế như thế nào đối với giao dịch ngoại hối quốc tế?

Các phương thức nộp thuế thu nhập như sau:

• Thanh toán thuế bằng chuyển khoản ngân hàng
• Thanh toán trực tiếp
• Ngân hàng trực tuyến
• Thanh toán bằng thẻ tín dụng
• Thanh toán qua ứng dụng điện thoại thông minh
• Thanh toán tại cửa hàng tiện lợi
• Thanh toán tại quầy giao dịch của tổ chức tài chính hoặc cơ quan thuế

Bạn sẽ không nhận được phiếu thanh toán hoặc thông báo thuế từ cơ quan thuế; bạn cần tự chọn phương thức thanh toán của mình.

Vui lòng lưu ý rằng thuế cư trú được thanh toán bằng phương thức đã chọn trên tờ khai thuế của bạn

Nếu bạn chọn phương thức thu thuế đặc biệt, thuế cư trú sẽ được khấu trừ từ lương của bạn. Nếu bạn chọn phương thức thu thuế thông thường, bạn sẽ thanh toán bằng phiếu thanh toán được gửi cho bạn hoặc bằng chuyển khoản ngân hàng

Khi nào tôi phải đóng thuế cho giao dịch ngoại hối quốc tế?

Hạn chót để nộp thuế thu nhập cá nhân cũng giống như hạn chót nộp tờ khai thuế: từ ngày 16 tháng 2 đến ngày 15 tháng 3. Nếu bạn nộp muộn, bạn sẽ bị tính phí phạt nộp chậm tương đương với tiền lãi, vì vậy hãy chắc chắn nộp thuế trước hạn chót.

Đối với thuế cư trú, nếu được thu theo hình thức thu đặc biệt, thuế sẽ được khấu trừ từ lương hàng tháng. Nếu được thu theo hình thức thu thông thường, bạn sẽ nộp thuế cư trú một lần hoặc chia làm bốn đợt (cuối tháng 6, tháng 8, tháng 10 và tháng 1) bằng phiếu thanh toán

Điểm hoán đổi từ giao dịch ngoại hối quốc tế có phải chịu thuế không?

Nếu bạn nhận được điểm hoán đổi dương từ giao dịch ngoại hối quốc tế

Tuy nhiên, điểm hoán đổi nhận được trong khi đang nắm giữ vị thế sẽ không được tính; chỉ điểm hoán đổi nhận được tại thời điểm chốt lời mới đủ điều kiện

Điểm hoán đổi âm có thể được ghi nhận là chi phí (lỗ)

Tiền thưởng và các ưu đãi hoàn tiền từ giao dịch ngoại hối quốc tế có phải chịu thuế không?

Tiền hoàn lại nhận được thông qua các chương trình khuyến mãi từ các nhà môi giới ngoại hối nước ngoài thường được coi là "thu nhập khác" và phải chịu thuế toàn diện

Điều này là do tiền hoàn lại thường được nhận từ các giao dịch hoặc hoạt động kinh doanh đang diễn ra. Ngay cả khi thu nhập được kiếm được một lần, nếu nó liên quan đến giao dịch sinh lời, nó sẽ bị đánh thuế như "thu nhập khác" chứ không phải "thu nhập tạm thời"

Nếu khoản thu nhập này được tính thuế như thu nhập khác, là số tiền lãi sau khi đã trừ đi các chi phí cần thiết từ số tiền nhận được

Hơn nữa, người lao động hưởng lương cố định phải nộp tờ khai thuế nếu tổng thu nhập khác hàng năm của họ vượt quá 200.000 yên. Những người không hưởng lương cố định, chẳng hạn như những người không có thu nhập từ lương hoặc những người tự kinh doanh có việc làm thêm, nói chung phải nộp tờ khai thuế cho tất cả các khoản thu nhập khác của họ

Để biết thêm chi tiết, vui lòng xem bài viết bên dưới

Tiền thưởng hoàn lại từ giao dịch ngoại hối ở nước ngoài có phải chịu thuế không? Về việc có cần thiết phải nộp tờ khai thuế không?

Ngay cả khi nơi cư trú của bạn khác, khoản thu nhập đó vẫn có thể được miễn thuế, vì vậy vui lòng tham khảo ý kiến ​​chuyên gia thuế hoặc cơ quan thuế nếu bạn có bất kỳ thắc mắc nào

Đối với tiền thưởng, những khoản có thể rút tiền mặt sẽ phải chịu thuế, trong khi những khoản có thể dùng làm tiền ký quỹ thì được miễn thuế

Tóm lại, tiền thưởng khi mở tài khoản và tiền thưởng nạp tiền có chức năng bảo vệ tài khoản là miễn thuế, nhưng xin lưu ý rằng lợi nhuận thu được từ việc sử dụng các khoản tiền thưởng này sẽ phải chịu thuế

Tôi có thể đóng góp từ thiện về thuế cho quê nhà bằng cách sử dụng giao dịch ngoại hối quốc tế không?

có thể sử dụng hệ thống Furusato Nozei (đóng góp thuế cho quê nhà) để nộp một phần thuế cho chính quyền địa phương nếu thu được lợi nhuận .

Furusato Nozei (Quyên góp thuế cho quê hương): Một hệ thống cho phép bạn quyên góp cho quê hương hoặc đô thị mà bạn muốn hỗ trợ, và nhận lại các sản phẩm đặc sản địa phương cùng những món quà khác

Khoản đóng góp từ thiện cho quê nhà (Furusato Nozei) có thể được khấu trừ vào thu nhập của bạn như một khoản giảm trừ đóng góp, do đó làm giảm thuế thu nhập và thuế cư trú của bạn trong năm đó

Thay vì sử dụng hệ thống ngoại lệ đặc biệt một cửa cho phép bạn nộp tờ khai thuế quyên góp tại quê nhà qua đường bưu điện, bạn nên nộp tờ khai thuế kèm theo thu nhập và chi phí từ hoạt động giao dịch ngoại hối ở nước ngoài

Liệu có thể bù trừ lãi và lỗ giữa nhiều tài khoản trong giao dịch ngoại hối quốc tế không?

Nếu bạn có nhiều tài khoản với các nhà môi giới ngoại hối nước ngoài, việc phân loại thu nhập sẽ giống nhau, vì vậy bạn có thể bù trừ lãi và lỗ

Lợi nhuận từ giao dịch ngoại hối quốc tế được phân loại là thu nhập khác, và lợi nhuận cũng như thua lỗ từ giao dịch tiền điện tử và tiếp thị liên kết có thể được bù trừ vào đó

Bạn không thể bù trừ lãi và lỗ giữa giao dịch ngoại hối trong nước và quốc tế. Ngay cả khi bạn lỗ 1 triệu yên từ giao dịch ngoại hối trong nước và lãi 1 triệu yên từ giao dịch ngoại hối quốc tế, bạn vẫn sẽ bị đánh thuế trên khoản lãi đó

Hơn nữa, bạn không thể chuyển lỗ sang năm sau trong giao dịch ngoại hối quốc tế

Chế độ lỗ chuyển tiếp cho phép bạn bù trừ lỗ và lãi trong tối đa ba năm. Ngay cả khi lãi và lỗ của bạn âm trong ba năm trước năm ngoái, bạn vẫn sẽ bị đánh thuế nếu có lãi trong năm nay

Các nhà môi giới ngoại hối trong nước cho phép chuyển lỗ sang kỳ sau, vì vậy những người sử dụng cả nhà môi giới ngoại hối trong và ngoài nước cần cẩn thận để tránh mắc sai lầm

Nếu tôi bị từ chối rút tiền từ một nhà môi giới ngoại hối ở nước ngoài, tôi có phải đóng thuế không?

Nếu yêu cầu rút tiền của bạn bị sàn giao dịch ngoại hối nước ngoài từ chối, việc có phải chịu thuế hay không phụ thuộc vào từng trường hợp cụ thể.

• Lịch sử giao dịch tồn tại → Chịu thuế
• Không có lịch sử giao dịch → Miễn thuế

Nếu bạn có lịch sử giao dịch, việc rút tiền thường bị từ chối do lỗi trong quá trình rút tiền. Trong trường hợp này, vì vẫn còn lợi nhuận, thuế sẽ được áp dụng

Mặt khác, nếu không có lịch sử giao dịch, việc rút tiền thường bị từ chối do hành vi sai trái của nhà giao dịch, và vì lợi nhuận không được coi là lợi nhuận nên không phải chịu thuế

Nếu bạn có bất kỳ thắc mắc nào về các vấn đề thuế khi yêu cầu rút tiền bị từ chối, hãy xem lại lịch sử giao dịch và liên hệ với cơ quan thuế hoặc chuyên gia thuế

Những lý do nào dẫn đến việc từ chối rút tiền trong giao dịch ngoại hối quốc tế và cách xử lý chúng? Thông tin về thuế và kê khai thuế cũng được giải thích

Nếu tôi không rút lợi nhuận kiếm được từ giao dịch ngoại hối ở nước ngoài, tôi có phải đóng thuế không?

Lợi nhuận thu được từ giao dịch ngoại hối ở nước ngoài phải chịu thuế ngay cả khi chưa được rút ra.

Số tiền chịu thuế không phải là lợi nhuận bạn rút ra, mà là tổng lợi nhuận hoặc lỗ được phản ánh trong tài khoản của bạn từ ngày 1 tháng 1 đến ngày 31 tháng 12

Nếu bạn muốn giảm thiểu thuế, một lựa chọn là trì hoãn việc đóng các vị trí còn trống vào cuối năm

Nếu bạn nhầm tưởng rằng mình không cần khai báo thu nhập vì chưa rút tiền, bạn có thể phải đối mặt với những hình phạt nghiêm khắc tùy thuộc vào tính chất và mức độ của vụ việc nếu cơ quan thuế phát hiện ra. Vì vậy, hãy chắc chắn rằng bạn đã nộp tờ khai thuế

Nếu tôi nộp tờ khai thuế cho hoạt động giao dịch ngoại hối ở nước ngoài, liệu tôi có mất tư cách người phụ thuộc không?

Nếu bạn đủ điều kiện là người phụ thuộc và thu nhập của bạn, bao gồm cả lợi nhuận từ giao dịch ngoại hối, là "480.000 yên trở lên mỗi năm", bạn sẽ cần phải nộp tờ khai thuế, và đồng thời, bạn sẽ không còn được coi là người phụ thuộc nữa

Ngay cả khi lợi nhuận từ giao dịch ngoại hối của bạn chỉ là 100.000 yên, nếu tổng thu nhập hàng năm của bạn, bao gồm cả thu nhập từ công việc bán thời gian và các nguồn khác, vượt quá 480.000 yên, bạn sẽ không còn được coi là người phụ thuộc nữa

Tuy nhiên, nếu bạn là người phụ thuộc theo bảo hiểm xã hội, bạn sẽ đủ điều kiện được hưởng quy chế người phụ thuộc trong hai năm liên tiếp nếu thu nhập của bạn chỉ tăng tạm thời

bản tóm tắt

Như vậy là phần trình bày về thuế và các phương pháp kê khai thuế đối với giao dịch ngoại hối quốc tế đã kết thúc

Cuối cùng, chúng ta hãy cùng điểm lại những điểm quan trọng

• Không có kẽ hở nào khi nói đến thuế đối với giao dịch ngoại hối quốc tế! Việc trốn thuế sẽ luôn bị cơ quan thuế phát hiện
• Các loại thuế đối với giao dịch ngoại hối ở nước ngoài bao gồm "thuế thu nhập" và "thuế cư trú"
• Điểm hòa vốn trong giao dịch ngoại hối trong và ngoài nước là "3,3 triệu yên"
• Những người phải nộp tờ khai thuế là nhân viên hưởng lương có thu nhập hàng năm từ 200.000 yên trở lên và nhân viên không hưởng lương có thu nhập hàng năm từ 480.000 yên trở lên
• Lỗ không được chuyển sang năm sau, nhưng có thể được bù trừ vào thu nhập khác (giao dịch tiền điện tử và thu nhập từ chương trình liên kết)
• Các biện pháp tiết kiệm thuế bao gồm "tận dụng các khoản khấu trừ khác nhau", "ghi chép đầy đủ mọi chi phí" và "xem xét việc thành lập công ty"
• Việc kê khai thuế được thực hiện hàng năm từ ngày 16 tháng 2 đến ngày 15 tháng 3. Nếu bạn có Thẻ My Number, việc kê khai qua e-Tax sẽ thuận tiện hơn

Nếu bạn có bất kỳ thắc mắc nào về thuế hoặc việc kê khai thuế, tham khảo ý kiến ​​chuyên gia thuế là một lựa chọn

Việc quên nộp thuế có thể bị coi là trốn thuế và có thể dẫn đến các hình phạt, vì vậy hãy chắc chắn nộp tờ khai thuế sau khi bạn đã kiếm được một khoản lợi nhuận nhất định

Bảng xếp hạng so sánh tiền thưởng mở tài khoản Forex quốc tế và tiền thưởng nạp tiền! [Mới nhất tháng 1 năm 2026] Danh sách các nhà môi giới

Bảng xếp hạng các nhà môi giới ngoại hối nước ngoài được đề xuất hàng đầu | Giới thiệu chi tiết các môi trường giao dịch tốt nhất theo từng danh mục