每次交易均可获得现金返利。
虽然可提现奖金通常需要缴税，但返现奖金的税务影响是什么？
总之，返现奖励需要缴税。因此，就像交易所得利润一样，您需要申报纳税。
因此，本文将详细解释与海外外汇交易相关的税收和报税问题。
但是请注意，税法会因您居住的国家/地区以及您是在国内还是国际进行外汇交易而有所不同。
内容
关于海外外汇交易返现的税务和报税问题。
本文将解释现金返还的税务影响。
- 返现需缴纳税款。
- 但是，这可能会因您的居住地而异。
- 未实现的损失和未实现的收益无需缴税。
- 利润将作为其他收入处理。
- 亏损不能结转至以后年度。
让我们仔细看看这些要点。
返现需缴纳税款。
返现是指根据您的外汇交易量，在海外外汇交易中返还给您的金额。这笔返现与普通现金的处理方式相同，因此需要缴纳税款。
例如，假设您每交易一手（100,000 单位货币）即可获得 500 日元现金返还。
假设你交易了100手，盈利10万日元。如果没有返现，税款将按全部10万日元的盈利征收。但是，如果有返现，税款将按10万日元+5万日元=15万日元征收。
由于这种返现方式可以提现，并且被视为与现金一样的利润，因此需要缴税。
报税时，不要将返现与简单利润分开计算；将所有收入都计为利润。
但是，税法会因居住地而异。
如果您居住在日本，所有海外外汇交易的利润，包括返现，都需要缴税。但是请注意，如果您的居住地在日本以外，则可能免税
在新加坡和香港等避税天堂，税率远低于日本，因此您可以少缴很多税。
这或许可以解释为什么那些赚取巨额利润的投资者往往居住在海外。
让我们来计算一下从1月1日至12月31日所获得的利润。
报税时，您需要计算并申报1月1日至12月31日期间获得的利润（包括返现）。申报期通常为次年2月15日至3月15日左右。
报税期限每年可能略有不同，因此请务必每年都进行核查。如果您需要纳税但未提交纳税申报表，则可能被视为逃税，并面临高额罚款。
请正确填写纳税申报表，以免遗漏。
您可以从国家税务局网站打印您的纳税申报表。
无需提供任何特定文件来证明海外外汇交易的盈利。您可以根据外汇经纪商提供的交易记录来计算您的盈亏。
您可以从国家税务局网站打印纳税申报表。表格包含所有必要字段的详细信息，因此建议您在准备申报表之前仔细阅读。
未实现的收益和损失无需缴税。
在外汇交易中，只有1月1日至12月31日期间实现的利润才需要缴税。未实现的收益和损失不计入在内。
因此，即使截至 12 月 31 日，您已实现利润为 +100 万日元，未实现亏损为 -200 万日元，您仍需就已实现利润 100 万日元缴纳税款。
如果次年 1 月 1 日之后您的确认亏损达到 -500 万日元，您可能会面临必须缴税但手头没有资金的情况，所以要小心。
因此，即使资金留在您的海外外汇账户中，也会产生税款。
在申报纳税时，这笔收入将被归类为其他收入。
海外外汇交易所得利润属于其他收入。请注意，这些利润需缴纳5%至45%的所得税（综合税率）。
如果你的利润很小，你缴纳的税款就会较少；但如果你赚取了大量利润，你缴纳的税款就会多得多。
此外，以下人员进行海外外汇交易需申报纳税：
| 领薪员工 | - 公司员工、兼职人员等- 如果您的年利润超过 20 万日元，则需要申报纳税。 |
|---|---|
| 非领薪劳动者 | 自雇人士、家庭主妇、学生以及无收入者，如果其年度总收入和外汇利润超过 480,000 日元，则必须申报纳税。 |
需要申报纳税的利润额在受薪雇员（如公司雇员和兼职人员）和非受薪个人（如个体经营者和学生）之间有所不同。
其他杂项收入包括联盟营销和加密货币等副业的利润，因此在计算时一定要把它们全部加起来。
在某些情况下，低收入者可能不需要申报纳税。
如果您的年收入低于一定门槛，您可能无需提交纳税申报表。
例如，如果你的兼职年薪为 700,000 日元，你最多可以扣除 1,030,000 日元，其中包括 550,000 日元的就业收入扣除额和 480,000 日元的基本扣除额。
由于还有 330,000 日元的剩余扣除额，如果您的利润（杂项收入）为 330,000 日元或以下，则无需提交纳税申报表。
但是，如果你想积累报税经验，你可以把它当作练习。
当然，这不涉及任何税费，请您放心。
领薪员工申报个人所得税时，需要提供预扣税款证明。
如果您是领取固定工资的公司员工、兼职员工或临时工，在申报纳税时需要一份预扣税报表。公司员工通常会收到这份报表，但兼职员工和临时工可能需要向雇主索取，请注意这一点。
之前从事兼职工作的新员工可能需要通知其前雇主，而不是新雇主。
请注意，海外外汇交易中的亏损不能结转至下一年。
境内外汇交易和境外外汇交易的税收制度不同。如果您已经进行境内外汇交易，最好了解一下税务申报规则的差异。
规则上的最大区别在于“亏损可以结转的时间”。国内外汇交易的亏损最多可以结转3年，但海外外汇交易则不行。
例如，假设你第一年亏损了100万日元，第二年盈利了40万日元。由于你第一年亏损了100万日元，那么你第二年的净利润/亏损将为-60万日元。
如果您当时使用的是日本国内外汇经纪商，由于亏损，您无需缴纳所得税。但是，如果您使用的是海外外汇经纪商，则亏损不能结转至以后年度，因此您需要就40万日元的盈利申报纳税。
因此，那些利用海外外汇交易获利的人应该每年申报纳税。
国内市场和国际市场的税率有所不同。
境内外汇交易和境外外汇交易的税率不同。如前所述，境外外汇交易税率介于5%至45%之间。然而，境内外汇交易采用的是自行申报纳税制度，因此税率固定为20.315%。
| 国内外汇 | 海外外汇 | |
|---|---|---|
| 税制 | 申报时单独征税 | 综合税收 |
| 税率 | 20.315% | 5〜45% |
| 损益结转 | 最长可达3年 | 不可能的 |
| 收入分类 | 杂项收入 | 杂项收入 |
对于收入较高的人来说，从税务角度来看，国内外汇交易有时可能更有优势。
然而，通过海外外汇交易，你可以使用高杠杆进行交易或通过返现获利，所以最终，这取决于每个人自行决定哪种方式更合适。
【节税】即使只能减少一点点，也要利用支出来减少税负。
用于赚取杂项收入的支出可以视为费用。例如，用于外汇学习小组或学习资料的费用。
如果你的年利润是 500,000 日元，支出是 500,000 日元，那么你的杂项收入就是从你的年利润中减去必要的支出，所以就是 500,000 日元（利润）- 500,000 日元（支出）= 0 日元。
所有支出都需要确认为费用，但在此情况下，由于所得税为 0，因此不征税。
但是，要将其作为营业费用处理，您需要收据或付款单等证明文件，因此请务必妥善保管。
概括
本页面解释了海外外汇交易返现优惠的税务影响和申报程序。
最后，我们来回顾一下要点。
- 返现和利润一样都要缴税。
- 但是，具体情况取决于您的居住地和您使用的外汇经纪商。
- 需要申报纳税的收入是指从1月1日至12月31日期间所获得的利润。
- 未实现的损失和未实现的收益无需缴税。
- 在申报纳税时，这笔收入将被归类为其他收入。
- 亏损不能结转至以后年度。
- 如果你想稍微减少一些税负，就要善用你的开支。
海外外汇交易返现与交易利润一样需要缴税。它被归类为杂项收入，税率为5%至45%。
无论你是领固定工资的雇员还是非固定工资的雇员，如果你的利润超过 20 万日元或 48 万日元，你都一定要申报纳税。
如果您不提交纳税申报表，您可能需要缴纳额外的税款，所以请务必小心。
