Tiền thưởng hoàn lại từ giao dịch ngoại hối ở nước ngoài có phải chịu thuế không? Về việc có cần thiết phải nộp tờ khai thuế không?

Tiền thưởng hoàn lại bạn nhận được với mỗi giao dịch

Mặc dù tiền thưởng có thể rút ra thường phải chịu thuế, nhưng tiền thưởng hoàn lại thì sao?

Tóm lại,tiền thưởng hoàn lại phải chịu thuế. Do đó, giống như lợi nhuận kiếm được từ giao dịch, bạn sẽ cần phải kê khai thuế.

Do đó, bài viết này sẽ cung cấp giải thích chi tiết về thuế và việc kê khai thuế liên quan đến giao dịch ngoại hối quốc tế

Tuy nhiên, cần lưu ý rằng luật thuế khác nhau tùy thuộc vào quốc gia bạn sinh sống và việc bạn giao dịch ngoại hối trong nước hay quốc tế

Thuế và thủ tục kê khai thuế liên quan đến tiền hoàn lại từ giao dịch ngoại hối ở nước ngoài

Bài viết này sẽ giải thích những tác động về thuế của việc nhận tiền hoàn lại

• Tiền hoàn lại phải chịu thuế
• Tuy nhiên, điều này có thể thay đổi tùy thuộc vào nơi bạn cư trú
• Các khoản lỗ chưa thực hiện và các khoản lãi chưa thực hiện không phải chịu thuế
• Lợi nhuận sẽ được hạch toán là thu nhập khác
• Lỗ không được chuyển sang năm sau

Chúng ta hãy cùng xem xét kỹ hơn từng điểm này

Tiền hoàn lại phải chịu thuế

Cashback là khoản tiền được hoàn trả cho bạn trong giao dịch ngoại hối quốc tế dựa trên khối lượng giao dịch của bạn. Khoản tiền này đượcxử lý giống như tiền mặt thông thường và do đó phải chịu thuế.

Ví dụ, giả sử bạn nhận được khoản hoàn tiền 500 yên cho mỗi lô (100.000 đơn vị tiền tệ) được giao dịch

Giả sử bạn giao dịch 100 lot và thu được lợi nhuận 100.000 yên. Nếu không có hoàn tiền, thuế sẽ được tính trên toàn bộ lợi nhuận 100.000 yên. Tuy nhiên, nếu có hoàn tiền, thuế sẽ được tính trên 100.000 yên + 50.000 yên = 150.000 yên

Vì loại tiền hoàn lại này có thể rút ra và được coi là lợi nhuận giống như tiền mặt, nên nó phải chịu thuế

Khi khai thuế, đừng tách riêng tiền hoàn lại khỏi lợi nhuận thông thường; hãy tính tất cả vào tổng lợi nhuận

Tuy nhiên, luật thuế sẽ khác nhau tùy thuộc vào nơi bạn cư trú

Nếu bạn sống ở Nhật Bản, tất cả lợi nhuận từ giao dịch ngoại hối ở nước ngoài, bao gồm cả tiền hoàn lại, đều phải chịu thuế. Tuy nhiên, cần lưu ý rằng nếu nơi cư trú của bạn khác, khoản lợi nhuận đó có thể được miễn thuế

Tại các thiên đường thuế như Singapore và Hồng Kông, nơi thuế suất thấp hơn đáng kể so với Nhật Bản, bạn có thể đóng thuế ít hơn nhiều

Đây có thể là một lý do tại sao các nhà đầu tư thu được lợi nhuận khổng lồ thường cư trú ở nước ngoài

Hãy tính toán lợi nhuận thu được từ ngày 1 tháng 1 đến ngày 31 tháng 12

Đối với tờ khai thuế, bạn tính toán và kê khai lợi nhuận (bao gồm cả tiền hoàn lại) kiếm được trong khoảng thời gian từ ngày 1 tháng 1 đến ngày 31 tháng 12. Thời hạn nộp thuế là từ khoảng ngày 15 tháng 2 đến khoảng ngày 15 tháng 3 của năm tiếp theo

Thời hạn nộp thuế có thể thay đổi đôi chút mỗi năm, vì vậy hãy nhớ kiểm tra lại mỗi lần.Nếu bạn thuộc diện phải nộp thuế nhưng không nộp tờ khai thuế, bạn có thể bị coi là trốn thuế và phải đối mặt với các hình phạt nặng.

Vui lòng nộp tờ khai thuế chính xác để tránh thiếu sót

Bạn có thể in mẫu tờ khai thuế từ trang web của Cơ quan Thuế Quốc gia

Không có giấy tờ cụ thể nào cần thiết để chứng minh lợi nhuận từ giao dịch ngoại hối ở nước ngoài. Hãy tính toán lợi nhuận và thua lỗ dựa trên lịch sử giao dịch do nhà môi giới ngoại hối của bạn cung cấp

Bạn có thể in mẫu tờ khai thuế từ trang web của Cơ quan Thuế Quốc gia. Mẫu này chứa thông tin chi tiết về tất cả các mục cần thiết, vì vậy bạn nên xem lại trước khi chuẩn bị tờ khai thuế

Lãi và lỗ chưa thực hiện không phải chịu thuế

Trong giao dịch ngoại hối, chỉ lợi nhuận thu được trong khoảng thời gian từ ngày 1 tháng 1 đến ngày 31 tháng 12 mới phải chịu thuế. Lãi và lỗ chưa thực hiện không được tính vào

Do đó, ngay cả khi bạn có lợi nhuận thực tế là +1 triệu yên và lỗ chưa thực hiện là -2 triệu yên tính đến ngày 31 tháng 12, bạn vẫn sẽ bị đánh thuế trên khoản lợi nhuận thực tế là 1 triệu yên

Nếu khoản lỗ được xác nhận của bạn đạt mức -5 triệu yên sau ngày 1 tháng 1 năm sau, bạn có thể rơi vào tình huống phải nộp thuế nhưng lại không có đủ tiền mặt, vì vậy hãy cẩn thận

do đó,thuế sẽ phát sinh ngay cả khi tiền vẫn còn trong tài khoản ngoại hối ở nước ngoài của bạn.

Khi nộp tờ khai thuế, khoản này sẽ được phân loại là thu nhập khác

Lợi nhuận từ giao dịch ngoại hối ở nước ngoài được phân loại là thu nhập khác. Cần lưu ý rằng mức thuế thu nhập từ 5% (thuế suất toàn diện) sẽ được áp dụng cho các khoản lợi nhuận này

Nếu lợi nhuận của bạn ít, bạn sẽ phải đóng ít thuế hơn, nhưng nếu bạn kiếm được nhiều lợi nhuận, bạn sẽ phải đóng nhiều thuế hơn

Ngoài ra, những cá nhân sau đây phải nộp tờ khai thuế đối với hoạt động giao dịch ngoại hối ở nước ngoài:

Nhân viên hưởng lương	- Nhân viên công ty, người lao động bán thời gian, v.v.- Nếu thu nhập hàng năm của bạn vượt quá 200.000 yên, bạn bắt buộc phải nộp tờ khai thuế.
Người lao động không hưởng lương	- Cá nhân tự kinh doanh, nội trợ, sinh viên và những người không có thu nhậpphải nộp tờ khai thuế nếu tổng thu nhập hàng năm và lợi nhuận từ ngoại hối vượt quá 480.000 yên.

Mức lợi nhuận cần phải kê khai thuế khác nhau giữa người lao động hưởng lương (như nhân viên công ty và người lao động bán thời gian) và người không hưởng lương (như người tự kinh doanh và sinh viên)

Các khoản thu nhập khác bao gồm lợi nhuận từ các công việc kinh doanh phụ như tiếp thị liên kết và tiền điện tử, vì vậy hãy nhớ cộng tất cả chúng lại khi tính toán

Trong một số trường hợp, những người có thu nhập thấp có thể không cần phải nộp tờ khai thuế

Nếu thu nhập hàng năm của bạn thấp hơn một mức nhất định, bạn có thể không cần phải nộp tờ khai thuế

Ví dụ, nếu mức lương hàng năm của bạn với tư cách là người lao động bán thời gian là 700.000 yên, bạn có thể được khấu trừ tối đa 1.030.000 yên, bao gồm khoản khấu trừ thu nhập từ việc làm là 550.000 yên và khoản khấu trừ cơ bản là 480.000 yên

Vì còn khoản khấu trừ 330.000 yên, bạn không cần phải nộp tờ khai thuế nếu lợi nhuận (thu nhập khác) của bạn là 330.000 yên trở xuống

Tuy nhiên, nếu bạn muốn tích lũy kinh nghiệm kê khai thuế, bạn có thể làm việc này như một hình thức thực hành

Dĩ nhiên, không có thuế nào liên quan, vì vậy xin hãy yên tâm

<Khi nhân viên hưởng lương cố định nộp tờ khai thuế, họ sẽ cần bản sao kê thuế khấu trừ.>

Nếu bạn là nhân viên công ty, người lao động bán thời gian hoặc người lao động tạm thời nhận lương, bạn sẽ cần một bản kê khai thuế khấu trừ khi nộp tờ khai thuế. Nhân viên công ty thường được nhận bản này, nhưng người lao động bán thời gian và người lao động tạm thời có thể cần phải yêu cầu từ chủ lao động của họ, vì vậy hãy lưu ý điều này.

Những nhân viên mới từng làm việc bán thời gian trước đây có thể cần thông báo cho chủ lao động cũ thay vì chủ lao động mới

Hãy lưu ý rằng bạn không thể chuyển lỗ sang năm sau trong giao dịch ngoại hối quốc tế

Giao dịch ngoại hối trong nước và quốc tế có hệ thống thuế khác nhau. Nếu bạn đang sử dụng giao dịch ngoại hối trong nước, bạn nên kiểm tra sự khác biệt về quy định kê khai thuế

Điểm khác biệt lớn nhất giữa các quy định là "thời gian tối đa cho phép chuyển lỗ".Với giao dịch ngoại hối trong nước, bạn có thể chuyển lỗ sang năm tiếp theo tối đa 3 năm, nhưng với giao dịch ngoại hối quốc tế thì không thể.

Ví dụ, giả sử bạn bị lỗ 1 triệu yên trong năm đầu tiên, và sau đó thu được lợi nhuận 400.000 yên trong năm thứ hai. Vì bạn bị lỗ 1 triệu yên trong năm đầu tiên, nên lãi/lỗ ròng của bạn trong năm thứ hai sẽ là -600.000 yên

Nếu bạn đang sử dụng sàn giao dịch ngoại hối trong nước vào thời điểm này, bạn sẽ không phải trả thuế thu nhập vì bạn đang lỗ. Tuy nhiên, nếu bạn đang sử dụng sàn giao dịch ngoại hối nước ngoài, bạn không thể chuyển lỗ sang năm sau, vì vậy bạn sẽ cần phải nộp tờ khai thuế cho khoản lãi 400.000 yên

Do đó, những người kiếm lợi nhuận từ giao dịch ngoại hối quốc tế nên nộp tờ khai thuế hàng năm

Thuế suất khác nhau giữa thị trường trong nước và quốc tế

Thuế suất giao dịch ngoại hối trong nước và quốc tế có sự khác biệt. Như đã đề cập trước đó, thuế suất giao dịch ngoại hối quốc tế dao động từ 5% đến 45%. Tuy nhiên, giao dịch ngoại hối trong nước áp dụng hệ thống thuế tự kê khai, do đó thuế suất được cố định ở mức 20,315%

	Ngoại hối trong nước	Ngoại hối nước ngoài
hệ thống thuế	Thuế riêng khi khai báo	Thuế toàn diện
tỷ lệ thuế	20.315%	5〜45%
Lợi nhuận và lỗ được chuyển tiếp	Có thể lên đến 3 năm	không thể nào
Phân loại thu nhập	Thu nhập khác	Thu nhập khác

Đối với những người kiếm được nhiều tiền, giao dịch ngoại hối trong nước đôi khi có thể có lợi hơn về mặt thuế

Tuy nhiên, với giao dịch ngoại hối quốc tế, bạn có thể giao dịch với đòn bẩy cao hoặc kiếm lợi nhuận thông qua hoàn tiền, vì vậy cuối cùng, mỗi cá nhân sẽ tự quyết định phương pháp nào phù hợp hơn

[Tiết kiệm thuế] Hãy tận dụng các khoản chi phí để giảm thuế, dù chỉ một chút

Tiền chi ra để kiếm thu nhập khác có thể được coi là chi phí.Ví dụ, tiền chi cho các nhóm học tập về ngoại hối hoặc tài liệu học tập.

Nếu lợi nhuận hàng năm của bạn là 500.000 yên và chi phí là 500.000 yên, thì thu nhập khác được tính bằng cách trừ các chi phí cần thiết khỏi lợi nhuận hàng năm, tức là 500.000 yên (lợi nhuận) - 500.000 yên (chi phí) = 0 yên

Mọi khoản chi phí đều cần được ghi nhận, nhưng trong trường hợp này, vì thuế thu nhập bằng 0 nên không phải nộp thuế

Tuy nhiên, để hạch toán khoản này như một khoản chi phí kinh doanh, bạn cần có bằng chứng như biên lai hoặc phiếu thanh toán, vì vậy hãy nhớ giữ chúng cẩn thận

bản tóm tắt

Trang này giải thích các vấn đề liên quan đến thuế và thủ tục kê khai đối với các ưu đãi hoàn tiền từ giao dịch ngoại hối quốc tế

Cuối cùng, chúng ta hãy cùng điểm lại những điểm quan trọng

• Tiền hoàn lại cũng bị đánh thuế như lợi nhuận
• Tuy nhiên, điều này có thể khác nhau tùy thuộc vào nơi bạn cư trú và nhà môi giới ngoại hối mà bạn sử dụng
• Thu nhập phải kê khai thuế là lợi nhuận thu được từ ngày 1 tháng 1 đến ngày 31 tháng 12
• Các khoản lỗ chưa thực hiện và các khoản lãi chưa thực hiện không phải chịu thuế
• Khi nộp tờ khai thuế, khoản này sẽ được phân loại là thu nhập khác
• Lỗ không được chuyển sang năm sau
• Nếu bạn muốn giảm thuế dù chỉ một chút, hãy tận dụng tốt các khoản chi tiêu của mình

Tiền hoàn lại từ giao dịch ngoại hối ở nước ngoài cũng phải chịu thuế giống như lợi nhuận thu được từ giao dịch. Nó được phân loại là thu nhập khác và bị đánh thuế ở mức từ 5% đến 45%

Dù bạn là nhân viên hưởng lương hay không, nếu lợi nhuận của bạn vượt quá 200.000 yên hoặc 480.000 yên, bạn nhất định phải nộp tờ khai thuế

Nếu bạn không nộp tờ khai thuế, bạn có thể phải chịu thêm thuế, vì vậy hãy cẩn thận