[ایک مصدقہ ٹیکس اکاؤنٹنٹ کے زیر نگرانی] اوورسیز فاریکس ٹریڈنگ پر ٹیکس کے لیے مکمل گائیڈ | ڈومیسٹک فاریکس ٹریڈنگ کے مقابلے ٹیکس کی شرحوں اور حساب کتاب کے طریقوں میں فرق، اور اپنا ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کا طریقہ

اوورسیز فاریکس ٹریڈنگ اعلیٰ بیعانہ کے ذریعے بڑے منافع کی صلاحیت فراہم کرتی ہے۔ تاہم، بیرون ملک غیر ملکی کرنسی کی تجارت "جامع ٹیکسیشن" کے زمرے سے مشروط ہے، مطلب یہ کہ آمدنی میں اضافے کے ساتھ ٹیکس میں اضافہ ہوتا ہے۔

یہ مضمونبیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ سے متعلق ٹیکسوں اور ٹیکس جمع کرنے کے طریقوں کی تفصیلی وضاحت فراہم کرتا ہے۔

یہ مضمون بتاتا ہے کہ ٹیکسوں کا حساب کیسے لگایا جائے اور بیرون ملک اور گھریلو FX ٹریڈنگ کے درمیان ٹیکسوں میں فرق، لہذا اگر آپ کے پاس بیرون ملک FX ٹریڈنگ پر ٹیکس کے بارے میں کوئی سوال ہے تو براہ کرم اس سے رجوع کریں۔

اس آرٹیکل میں بیرون ملک غیر ملکی کرنسی کی تجارت پر ٹیکس سے متعلق آپ کے تمام سوالات کا جواب دینا چاہیے، لہذا براہ کرم اس کا انتظار کریں۔

ٹیکس اوورسیز فاریکس ٹریڈنگ میں ہونے والے منافع پر لاگو ہوتے ہیں۔

اوورسیز فاریکس ٹریڈنگ میں، ٹیکس اس وقت لگتے ہیںجب منافع ہوتا ہے۔

مزید برآں، ٹیکس کی کوئی خامیاں نہیں ہیں یہاں تک کہ اگر آپ بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ سے منافع کماتے ہیں۔ اگر آپ ٹیکس سے بچنے کی کوشش کرتے ہیں، تو ٹیکس حکام کو پتہ چل جائے گا، لہذا جو کوئی بھی ایک خاص رقم سے زیادہ منافع کماتا ہے اسے ٹیکس ریٹرن فائل کرنا ہوگا۔

ذیل میں، ہم ان وجوہات کی وضاحت کریں گے کہ ٹیکس چوری کیوں دریافت ہوتی ہے اور اگر آپ اپنے ٹیکس ادا کرنے میں ناکام رہتے ہیں تو کیا ہوتا ہے۔

1. کیا بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ پر ٹیکسوں میں کوئی خامیاں ہیں؟ ٹیکس چوری کا پتہ کیوں چلا؟
2. اگر آپ اپنی بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ پر ٹیکس ادا نہیں کرتے ہیں تو کیا ہوگا؟

کیا بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ پر ٹیکسوں میں کوئی خامیاں ہیں؟ ٹیکس چوری کا پتہ کیوں چلا؟

آخر میں،جب بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ پر ٹیکس کی بات آتی ہے تو کوئی خامی نہیں ہوتی۔

یہاں تک کہ اگر آپ بیرون ملک بیس کے ساتھ بیرون ملک فاریکس بروکر استعمال کرتے ہیں، اگر آپ ایک خاص رقم سے زیادہ منافع کماتے ہیں اور ٹیکس ادا کرنے میں ناکام رہتے ہیں، تو ٹیکس حکام کو لامحالہ پتہ چل جائے گا کہ آپ ٹیکس سے بچ رہے ہیں۔

اس کی وجہ یہ ہے کہجاپانی ٹیکس حکام اوورسیز ریمی ٹینس رپورٹس اور CRS (کامن رپورٹنگ اسٹینڈرڈ) کے ذریعے بیرون ملک پیدا ہونے والی آمدنی کا پتہ لگا سکتے ہیں۔

بیرون ملک ترسیلات وغیرہ پر رپورٹ: ٹیکس آفس کو ایک اطلاع جب بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ سے حاصل ہونے والے منافع کو جاپان میں استعمال کے لیے گھریلو اکاؤنٹ میں جمع کیا جاتا ہے۔
CRS: غیر ملکی مالیاتی اداروں وغیرہ کا استعمال کرتے ہوئے ٹیکس چوری اور ٹیکس سے بچنے کا نظام۔

مزید برآں، انفرادی ٹیکس آڈٹ فوری طور پر نہیں کیے جاتے ہیں، بلکہ ہر 5 سے 10 سال بعد کیے جاتے ہیں۔ اس کی وجہ یہ ہے کہ ٹیکس چوری کی مدت جتنی لمبی ہوگی، اتنا ہی زیادہ ٹیکس جمع کرنا آسان ہو جائے گا۔

دوسرے لفظوں میں، "کوئی ٹیکس آڈٹ نہیں" کا مطلب یہ نہیں ہے کہ آپ کی ٹیکس چوری دریافت نہیں ہوئی ہے۔ اگر آپ ایک خاص رقم سے زیادہ منافع کماتے ہیں، تو آپ کو ٹیکس ریٹرن فائل کرنا ہوگا۔

اوورسیز فاریکس ٹریڈنگ کے لیے ٹیکس بچانے کی حکمت عملیوں کا خلاصہ | زیادہ ٹیکسوں سے بچنے کے طریقے کی وضاحت اور کیا خامیاں دریافت کی جائیں گی۔

اگر آپ اپنی بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ پر ٹیکس ادا نہیں کرتے ہیں تو کیا ہوگا؟

کی ضرورت ہےٹیکس ریٹرن فائل کرنےآپ کو سخت جرمانے کا سامنا کرنا پڑ سکتا ہے۔

• آمدنی کا اعلان کرنے میں ناکامی کے نتیجے
  میں 15% سے 20% تک جرمانہ ٹیکس لگے گا۔
• اگر آپ ڈیڈ لائن کے بعد ٹیکس جمع کرتے ہیں یا ادا کرتے ہیں تو
  2.4% سے 14.6% تک تاخیر سے ادائیگی کا جرمانہ
• آمدنی چھپانے جیسی سنگین غفلت کی صورت میں
  35% سے 40% تک بھاری جرمانہ ٹیکس عائد کیا جائے گا۔
• اگر فائل کرنے کی آخری تاریخ چھوٹ گئی ہے، یا اگر دستاویزات غائب ہیں یا چھپا رہے ہیں، تو
  نیلی واپسی فائل کرنے کی منظوری منسوخ کی جا سکتی ہے یا خصوصی کٹوتیوں کو کم کیا جا سکتا ہے۔

اگر آپ کی بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ کے علاوہ دوسری متفرق آمدنی ہے (جیسے کرپٹو کرنسی ٹریڈنگ یا ملحقہ آمدنی)، تو آپ کو اسے اپنے بیرون ملک غیر ملکی کرنسی کے منافع کے ساتھ جوڑنا چاہیے اور اسی کے مطابق اپنا ٹیکس ریٹرن فائل کرنا چاہیے۔

ٹیکس، ٹیکس کی شرحیں، اور غیر ملکی فاریکس ٹریڈنگ کے لیے حساب کے طریقے

ذیل میں، ہم بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ سے متعلق ٹیکس، ٹیکس کی شرح، اور حساب کے طریقوں کی وضاحت کریں گے۔

1. بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ پر ٹیکس اور ٹیکس کی شرح
2. اوورسیز فاریکس ٹریڈنگ سے 10 ملین ین کے منافع پر ٹیکس کا حساب کیسے لگائیں۔

بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ پر ٹیکس اور ٹیکس کی شرح

اوورسیز فاریکس ٹریڈنگ پر ٹیکس"انکم ٹیکس"اور"ریذیڈنٹ ٹیکس۔"دو قسموں پر مشتمل ہے:

ذیل میں، ہم ہر ٹیکس کی تفصیلات اور ٹیکس کی شرحیں متعارف کرائیں گے۔

① انکم ٹیکس

انکم ٹیکس ایک فرد کی آمدنی پر عائد ٹیکس ہے۔ ٹیکس کی رقم کا حساب قابل ٹیکس آمدنی پر ٹیکس کی شرح لگا کر لگایا جاتا ہے، جو کہ سال کے دوران حاصل ہونے والی تمام آمدنی سے آمدنی کی کٹوتیوں کو کم کرنے کے بعد بقیہ آمدنی ہے۔

(ماخذ:نیشنل ٹیکس ایجنسی | انکم ٹیکس سسٹم)

آمدنی کو آٹھ زمروں میں درجہ بندی کیا گیا ہے، اور غیر ملکی فاریکس ٹریڈنگ سے منافع"متفرق آمدنی"کے تحت آتا ہے

1. سود کی آمدنی
2. ڈیویڈنڈ آمدنی
3. جائیداد کی آمدنی
4. کاروباری آمدنی
5. تنخواہ کی آمدنی
6. سرمائے کا فائدہ
7. عارضی آمدنی
8. متفرق آمدنی

اوورسیز فاریکس ٹریڈنگجامع ٹیکس، اگر آپ کی بیرون ملک غیر ملکی کرنسی کے منافع کے علاوہ دوسری آمدنی ہے، تو آپ کو اپنے انکم ٹیکس کا حساب لگانے کے لیے ان کو یکجا کرنا ہوگا۔

جامع ٹیکس ایک ایسا نظام ہے جہاں ٹیکس کی شرح زیادہ آمدنی کے ساتھ بڑھ جاتی ہے۔ تفصیلات درج ذیل ہیں:

قابل ٹیکس آمدنی	ٹیکس کی شرح	کٹوتی کی رقم
1,000 ین سے 1,949,000 ین تک	5％	0 ین
1,950,000 ین سے 3,299,000 ین تک	10％	97,500 ین
3,300,000 ین سے 6,949,000 ین تک	20％	427,500 ین
6,950,000 ین سے 8,999,000 ین تک	23％	636,000 ین
9,000,000 ین سے 17,999,000 ین تک	33％	1,536,000 ین
18,000,000 ین سے 39,999,000 ین تک	40％	2,796,000 ین
40,000,000 ین سے زیادہ	45％	4,796,000 ین

مزید برآں، اگر آپ کی سالانہ آمدنی 24 ملین ین یا اس سے کم ہے، تو آپ "بنیادی کٹوتی" کے اہل ہیں، یعنیاگر آپ کی سالانہ آمدنی 480,000 ین یا اس سے کم ہے، تو آپ کو ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کی ضرورت نہیں ہے۔

②مقامی ٹیکس

انکم ٹیکس صرف اس صورت میں لگایا جاتا ہے جب منافع ایک خاص رقم سے زیادہ ہو،مقامی باشندوں کا ٹیکس ادا کرنا ضروری ہے چاہے منافع صرف 1 ین ہو۔

غیر ملکی فاریکس ٹریڈنگ کے لیے مقامی ٹیکس کی شرحایک فلیٹ 10%۔

اگر آپ ٹیکس ریٹرن فائل کرتے ہیں، تو آپ کو علیحدہ رہائشی ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کی ضرورت نہیں ہے۔ تاہم، اگر آپ ٹیکس ریٹرن فائل نہیں کرتے ہیں اور بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ سے 1 ین یا اس سے زیادہ کا منافع کمایا ہے، تو آپ کو اپنی مقامی میونسپلٹی کے پاس رہائشی ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کی ضرورت ہوگی۔

اوورسیز فاریکس ٹریڈنگ سے 10 ملین ین کے منافع پر ٹیکس کا حساب کیسے لگائیں۔

سمندر پار فاریکس ٹریڈنگ کے ذریعے کمائے گئے 10 ملین ین کے منافع پر ٹیکس کا حساب کرنے کا طریقہ درج ذیل ہے۔ (صرف بنیادی کٹوتیوں کا اطلاق ہوتا ہے؛ کوئی ضروری اخراجات پر غور نہیں کیا جاتا ہے۔)

[انکم ٹیکس کیلکولیشن فارمولا] 10 ملین ین (منافع) - 480,000 ین (بنیادی کٹوتی) = 9.52 ملین ین (قابل ٹیکس آمدنی) 9.52 ملین ین (قابل ٹیکس آمدنی) × 33% (ٹیکس کی شرح) = 3,141,600 ین

[مقامی ٹیکس کے حساب کا فارمولا] 9,520,000 ین (قابل ٹیکس آمدنی) × 10% (ٹیکس کی شرح) = 952,000 ین

[خصوصی تعمیر نو کے انکم ٹیکس کا حساب کتاب] 3,141,600 ین (انکم ٹیکس کی رقم) × 2.1% (ٹیکس کی شرح) = 65,973.6 ین

[ٹیکس کی کل رقم] 3,141,600 ین (انکم ٹیکس) + 952,000 ین (ریذیڈنٹ ٹیکس) + 65,973.6 ین (خصوصی تعمیر نو انکم ٹیکس) = 4,159,573.6 ین

بیرون ملک اور گھریلو فاریکس ٹریڈنگ کے درمیان ٹیکس کی شرح میں فرق

ذیل میں، ہم بیرون ملک اور گھریلو غیر ملکی کرنسی کی تجارت کے درمیان ٹیکس کی شرحوں اور بریک ایون پوائنٹس کے فرق کی وضاحت کریں گے۔

1. ٹیکس کے لحاظ سے کون سا سستا ہے: بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ یا ڈومیسٹک فاریکس ٹریڈنگ؟
2. بیرون ملک اور گھریلو فاریکس ٹریڈنگ کے لیے ٹیکس کی حد "3.3 ملین ین" ہے۔
3. فارن ایکسچینج (FX) اور cryptocurrency (Bitcoin) FX کے درمیان ٹیکس میں فرق۔

ٹیکس کے لحاظ سے کون سا سستا ہے: بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ یا ڈومیسٹک فاریکس ٹریڈنگ؟

سب سے پہلے، اوورسیز فاریکس ٹریڈنگ اور ڈومیسٹک فاریکس ٹریڈنگ کے لیے ٹیکس سسٹم نمایاں طور پر مختلف ہیں۔

	اوورسیز ایف ایکس	گھریلو FX
ٹیکس کی درجہ بندی	جامع ٹیکسیشن	اعلان پر الگ ٹیکس
ٹیکس کی شرح	5％〜45％	20.315％
نقصان کیری فارورڈ	ممکن نہیں۔	ممکن ہے۔
منافع اور نقصانات کا ازالہ کرنا	ممکن ہے۔	ممکن ہے۔

فاریکس ٹریڈنگ، چاہے بیرون ملک ہو یا مقامی طور پر، ٹیکس کے مقاصد کے لیے "متفرق آمدنی" کے طور پر سمجھا جاتا ہے۔ تاہم، ڈومیسٹک فاریکس ٹریڈنگ فیوچر ٹریڈنگ سے متعلق "متفرق آمدنی وغیرہ پر ٹیکس لگانے کی خصوصی دفعات" کے تحت آتی ہے، لہذا ٹیکس کی رقم کا حساب دوسری آمدنی سے الگ کیا جاتا ہے۔ اسےعلیحدہ ٹیکسیشنکہا جاتا

علیحدہ ٹیکس کے لیے ٹیکس کی شرحیں درج ذیل ہیں، اور آمدنی کی رقم سے قطع نظر یکساں ہیں۔

اعلان کی بنیاد پر الگ ٹیکس: انکم ٹیکس 15% + مقامی باشندوں کا ٹیکس 5% + تعمیر نو خصوصی انکم ٹیکس 0.315% = کل20.315%

دوسری طرف، بیرون ملک غیر ملکی کرنسی کی تجارت "جامع ٹیکسیشن" کے تابع ہے، جہاں اسے دیگر آمدنی کے ساتھ ملا کر قابل ادائیگی ٹیکس کی رقم کا حساب لگایا جاتا ہے، اور ٹیکس کی شرح آمدنی کی رقم (ترقی پسند ٹیکس کی شرح) کے مطابق بڑھ جاتی ہے۔

قابل ٹیکس آمدنی	ٹیکس کی شرح	کٹوتی کی رقم
1,000 ین سے 1,949,000 ین تک	5％	0 ین
1,950,000 ین سے 3,299,000 ین تک	10％	97,500 ین
3,300,000 ین سے 6,949,000 ین تک	20％	427,500 ین
6,950,000 ین سے 8,999,000 ین تک	23％	636,000 ین
9,000,000 ین سے 17,999,000 ین تک	33％	1,536,000 ین
18,000,000 ین سے 39,999,000 ین تک	40％	2,796,000 ین
40,000,000 ین سے زیادہ	45％	4,796,000 ین

اوورسیز فاریکس ٹریڈنگ کے لیے ٹیکس کی سب سے زیادہ شرح 45% ہے، اور ٹیکس کی شرح آمدنی کے ساتھ بڑھ جاتی ہے، اس لیےڈومیسٹک فاریکس ٹریڈنگ ٹیکس سے فائدہ مند ہےیہ کہا جا سکتا ہے کہ

بیرون ملک اور گھریلو فاریکس ٹریڈنگ کے لیے ٹیکس کی حد "3.3 ملین ین" ہے۔

بیرون ملک اور گھریلو غیر ملکی کرنسی کی تجارت کے لیے ٹیکس کی شرحوں کا موازنہ کرتے وقت،جب آپ کی سالانہ آمدنی 3.3 ملین ین سے تجاوز کر جاتی ہے تو بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ کے لیے ٹیکس کی شرح زیادہ ہو جاتی ہے۔

نیچے دیے گئے جدول میں سالانہ آمدنی کے لحاظ سے بیرون ملک اور گھریلو فاریکس ٹریڈنگ کے لیے ٹیکس کی رقم کا خلاصہ کیا گیا ہے۔ (صرف بنیادی کٹوتیوں کا اطلاق ہوتا ہے؛ کوئی ضروری اخراجات پر غور نہیں کیا جاتا ہے۔)

سالانہ آمدنی	اوورسیز ایف ایکس (انکم ٹیکس + رہائشی ٹیکس 10%)	گھریلو FX (انکم ٹیکس + رہائشی ٹیکس 5%)
1.5 ملین ین	225,000 ین	379,725 ین
1.95 ملین ین	370,500 ین	468,960 ین
3.3 ملین ین	861,750 ین	727,173 ین
6.95 ملین ین	2,083,620 ین	1,598,389 ین
9 ملین ین	3,209,520 ین	1,889,512 ین
18 ملین ین	7,602,000 ین	3,848,893 ین

جیسا کہ آپ اوپر سے دیکھ سکتے ہیں، جب رقم 3.3 ملین ین سے تجاوز کر جاتی ہے تو گھریلو FX ٹریڈنگ کے لیے ٹیکس کا بوجھ کم ہوتا ہے۔

جب کہ اوورسیز فاریکس ٹریڈنگ فوائد پیش کرتی ہے جیسے کہ ہائی لیوریج اور صفر کٹ سسٹم جو مارجن کالز کو ختم کرتے ہیں، اگر آپ صرف ٹیکسوں پر توجہ مرکوز کرتے ہیں، اگر آپ کا منافع 3.3 ملین ین سے زیادہ ہے تو گھریلو فاریکس ٹریڈنگ زیادہ فائدہ مند ہے۔

بیرون ملک یا گھریلو فاریکس ٹریڈنگ استعمال کرنے کا فیصلہ کرتے وقت، ٹیکس کے مضمرات اور استعمال میں آسانی جیسے عوامل پر غور کریں۔

غیر ملکی اور گھریلو فاریکس ٹریڈنگ میں کیا فرق ہے؟ ہم وضاحت کریں گے کہ ہر ایک کس کے لیے موزوں ہے، نیز ٹیکس کے مضمرات اور نفع/نقصان کی ترتیب۔

فارن ایکسچینج (FX) اور cryptocurrency (Bitcoin) FX کے درمیان ٹیکس میں فرق۔

فارن ایکسچینج (FX) اور cryptocurrency FX کے درمیان ٹیکس میں فرق درج ذیل ہیں:

	اوورسیز ایف ایکس	گھریلو FX	کریپٹو کرنسی ایف ایکس
ٹیکس کی درجہ بندی	جامع ٹیکسیشن	اعلان پر الگ ٹیکس	جامع ٹیکسیشن
ٹیکس کی شرح	5％〜45％	20.315％	5％〜45％
نقصان کیری فارورڈ	ممکن نہیں۔	ممکن ہے۔	ممکن نہیں۔
منافع اور نقصانات کا ازالہ کرنا	ممکن ہے۔	ممکن ہے۔	ممکن ہے۔

جیسا کہ آپ اوپر دیے گئے جدول سے دیکھ سکتے ہیں،کریپٹو کرنسی FXٹیکس کی اسی درجہ بندی اور ٹیکس کی شرحوں کے ساتھ مشروط ہے جو بیرون ملک FX ہے۔

اگر آپ اوورسیز فاریکس اور کریپٹو کرنسی فاریکس دونوں کی تجارت کرتے ہیں، تو آپ اپنے ٹیکس کے بوجھ کو ممکنہ طور پر کم کرتے ہوئے اپنے فوائد اور نقصانات کو پورا کرنے کے قابل ہو سکتے ہیں۔

اوورسیز فاریکس ٹریڈنگ سے کتنا منافع ٹیکس سے مشروط ہے؟

یہاں تک کہ اگر آپ اوورسیز فاریکس ٹریڈنگ سے منافع کماتے ہیں، تب بھی آپ پر ایک خاص رقم تک کی آمدنی پر ٹیکس نہیں لگایا جائے گا۔

وہ رقم جس پر آمدنی قابل ٹیکس بن جاتی ہے اس پر منحصر ہے کہ آیا آپ تنخواہ دار ملازم ہیں یا خود ملازم فرد۔ ذیل میں، ہم تفصیل سے بتائیں گے کہ کتنا منافع ٹیکس دینا ضروری ہے۔

1. غیر ملکی فاریکس ٹریڈنگ سے حاصل ہونے والے منافع سال کے آخر میں ٹیکس ایڈجسٹمنٹ کے اہل نہیں ہیں۔
2. ایسے معاملات جہاں ٹیکس ریٹرن فائل کرنا ضروری ہے۔
3. ایسے معاملات جن میں ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کی ضرورت نہیں ہے۔
4. غیر حقیقی فوائد اور نقصانات ٹیکس کے تابع نہیں ہیں۔

غیر ملکی فاریکس ٹریڈنگ سے حاصل ہونے والے منافع سال کے آخر میں ٹیکس ایڈجسٹمنٹ کے اہل نہیں ہیں۔

سال کے آخر میں ٹیکس ایڈجسٹمنٹ: سالانہ ٹیکس کی رقم سے ملنے کے لیے تنخواہ اور بونس سے کٹوتی ٹیکس کی رقم کو طے کرنے کا طریقہ کار۔

آپ کی تنخواہ اور بونس سے کٹوتی ٹیکس کی رقم ایک تخمینی حساب ہے، اور درست سالانہ ٹیکس کی رقم کا تعین سال کے آخر میں ایڈجسٹمنٹ کے ذریعے کیا جاتا ہے۔

لہذا، تنخواہ دار ملازمین، جیسے کمپنی کے ملازمین، اپنی کمپنی کے سال کے آخر میں ٹیکس ایڈجسٹمنٹ کے عمل کے ذریعے انکم ٹیکس فائلنگ اور ادائیگی مکمل کرتے ہیں۔

تاہم، سال کے آخر میں ٹیکس ایڈجسٹمنٹ کمپنی کی تنخواہوں اور دیگر آمدنی کا احاطہ کرتی ہیں،اور تنخواہ کے علاوہ دیگر آمدنی، جیسے FX ٹریڈنگ سے منافع، سال کے آخر میں ٹیکس ایڈجسٹمنٹ سے مشروط نہیں ہے۔

لہذا، یاد رکھیں کہ اگر آپ FX ٹریڈنگ سے منافع کی ایک خاص رقم کماتے ہیں، تو آپ کو اپنا ٹیکس ریٹرن خود فائل کرنا ہوگا۔

ایسے معاملات جہاں ٹیکس ریٹرن فائل کرنا ضروری ہے۔

ذیل میں، ہم ان صورتوں کی وضاحت کریں گے جن میں ٹیکس ریٹرن فائل کرنا ضروری ہے، "تنخواہ دار ملازمین" اور "غیر تنخواہ دار ملازمین" میں تقسیم کیا گیا ہے۔

تنخواہ دار ملازمین اور دیگر اجرت کمانے والے | 200,000 ین یا اس سے زیادہ کا سالانہ منافع

تنخواہ دار ملازمین اور دیگر جو تنخواہ وصول کرتے ہیں اگر ان کی بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ یا دوسری طرف کی ملازمتوں سے آمدنی 200,000 ین سالانہ سے زیادہ ہو تو ٹیکس ادا کرنا ہوگا۔

درج ذیل افراد اور شرائط ہیں جن کے تحت آپ کو ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کی ضرورت ہے اگر آپ نے بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ سے منافع کمایا ہے۔

ہدف والے سامعین	- وہ افراد جو اپنے آجر سے تنخواہ وصول کرتے ہیں، جیسے کمپنی کے ملازمین، جز وقتی کارکن، یا عارضی کارکن۔ - وہ افراد جن کی عوامی پنشن وغیرہ سے آمدنی ہوتی ہے۔
حالات	اگر تنخواہ کے علاوہ آپ کی سالانہ آمدنی 200,000 ین سے زیادہ ہے۔

اگر آپ کی بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ کے علاوہ دیگر ذرائع سے آمدنی ہے (جیسے کرپٹو کرنسی ٹریڈنگ یا ملحقہ مارکیٹنگ)، تو ان کو ملا کر حساب لگایا جائے گا۔

خود ملازم افراد، گھریلو خواتین، اور دیگر غیر تنخواہ دار افراد | 480,000 ین یا اس سے زیادہ کا سالانہ منافع

وہ افراد جو ملازم نہیں ہیں، جیسے کہ خود ملازمت کرنے والے افراد یا کل وقتی گھریلو خواتین، اگر ان کا سالانہ منافع بشمول بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ سے ہونے والی آمدنی 480,000 ین سے زیادہ ہو تو ٹیکس ریٹرن فائل کرنا ضروری ہے۔

ہدف والے سامعین	خود روزگار افراد، گھریلو خواتین، طالب علم، بے روزگار افراد، اور دیگر جو تنخواہ وصول نہیں کرتے۔
حالات	اگر آپ کی کل سالانہ آمدنی، بشمول بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ سے ہونے والی آمدنی، 480,000 ین سے زیادہ ہے

مزید برآں، چونکہ انکم ٹیکس کے لیے بنیادی کٹوتی کی رقم 480,000 ین ہے، اگر آپ کا سالانہ منافع 480,000 ین سے کم ہے، تو آپ کی آمدنی 0 ین ہوگی اور آپ کو ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کی ضرورت نہیں ہوگی۔

ٹیکس دہندہ کی کل آمدنی	کٹوتی کی رقم
24 ملین ین سے کم	480,000 ین
24 ملین ین سے 24.5 ملین ین	320,000 ین
24.5 ملین ین سے 25 ملین ین	160,000 ین
25 ملین ین سے زیادہ	0 ین

بنیادی کٹوتی: ان کٹوتیوں میں سے ایک جو ٹیکس فائلنگ یا سال کے آخر میں ایڈجسٹمنٹ کے دوران آپ کے انکم ٹیکس کی رقم کا حساب لگاتے وقت آپ کی سالانہ آمدنی سے منہا کی جا سکتی ہے۔ یہ ان افراد پر لاگو ہوتا ہے جن کی سالانہ آمدنی 25 ملین ین یا اس سے کم ہے۔

براہ کرم نوٹ کریں کہ غیر ملکی فاریکس ٹریڈنگ کے علاوہ متفرق آمدنی بھی ٹیکس فائلنگ سے مشروط ہے۔ اگر آپ کی آمدنی بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ کے علاوہ کسی سائیڈ جاب یا دوسرے ذریعہ سے ہے، تو براہ کرم اسے یکجا کرنا اور اپنا ٹیکس ریٹرن فائل کرنا نہ بھولیں۔

ایسے معاملات جن میں ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کی ضرورت نہیں ہے۔

درج ذیل معاملات ہیں جن میں آپ کو ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کی ضرورت نہیں ہے۔

• تنخواہ دار ملازمین: تنخواہ کے علاوہ سالانہ آمدنی 200,000 ین یا اس سے کم ہے۔
• غیر تنخواہ دار ملازمین: سالانہ متفرق آمدنی، بشمول اوورسیز فاریکس ٹریڈنگ سے منافع، 480,000 ین یا اس سے کم ہے۔

تاہم،اگر آپ بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ سے ایک بھی ین منافع کماتے ہیں، تو آپ کو مقامی رہائشی ٹیکس کے مقاصد کے لیے اپنی مقامی میونسپلٹی کو اس کا اعلان کرنا ہوگا۔اگر آپ انکم ٹیکس ریٹرن فائل کرتے ہیں، تو آپ کو اپنی مقامی میونسپلٹی میں اس کا اعلان کرنے کی ضرورت نہیں ہے، لیکن اگر آپ انکم ٹیکس ریٹرن فائل نہیں کرتے ہیں، تو اپنی مقامی میونسپلٹی کو اپنے مقامی رہائشی ٹیکس کا اعلان کرنا یقینی بنائیں۔

آپ کے رہائشی ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کی آخری تاریخ اگلے سال 15 مارچ ہے۔ آپ کے رہائشی ٹیکس ریٹرن فائل کرنے میں ناکامی کے نتیجے میں سخت جرمانے ہوں گے، لہذا براہ کرم محتاط رہیں کہ ڈیڈ لائن سے محروم نہ ہوں۔

• ٹیکس ریٹرن فائل کرنے میں ناکامی پر جرمانہ
• تاخیر سے ادائیگی کے جرمانے
• بھاری جرمانہ ٹیکس
• مجرمانہ سزا

اس کے علاوہ پنشنرز کے لیے ’’ٹیکس ریٹرن استثنیٰ کا نظام‘‘ بھی ہے۔

اگر عوامی پنشن سے آپ کی آمدنی 4 ملین ین یا اس سے کم ہے اور آپ کچھ شرائط کو پورا کرتے ہیں تو یہ نظام آپ کو ٹیکس ریٹرن فائل کرنے سے مستثنیٰ ہے۔

ٹیکس ریٹرن استثنیٰ کے نظام کے اہل ہونے کی شرائط درج ذیل ہیں:

• عوامی پنشن وغیرہ سے آمدنی کی کل رقم 4 ملین ین یا اس سے کم ہے اور تمام سرکاری پنشن وغیرہ ودہولڈنگ ٹیکس کے تابع ہیں۔
• عوامی پنشن وغیرہ سے متفرق آمدنی کے علاوہ آمدنی 200,000 ین یا اس سے کم ہے۔

آپ اپنے "عوامی پنشن وغیرہ کے لیے ودہولڈنگ ٹیکس اسٹیٹمنٹ" کو دیکھ کر تعین کر سکتے ہیں کہ آیا آپ اہل ہیں یا نہیں۔

اگر آپ کے ودہولڈنگ ٹیکس اسٹیٹمنٹ کی (1) میں رقم 4 ملین ین یا اس سے کم ہے، اور اس سال کے لیے پنشن کے علاوہ آپ کی آمدنی 200,000 ین یا اس سے کم ہے، تو آپ کو ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کی ضرورت نہیں ہے۔

غیر حقیقی فوائد اور نقصانات ٹیکس کے تابع نہیں ہیں۔

صرف حاصل شدہ فوائد اور نقصانات ٹیکس کے تابع ہیں۔ غیر حقیقی فوائد اور نقصانات قابل ٹیکس نہیں ہیں۔حاصل شدہ نفع اور نقصانات سے مراد وہ منافع اور نقصان ہے جن کی تصدیق عہدوں کو ختم کرنے سے ہوئی ہے۔

براہ کرم نوٹ کریں کہ سویپ پوائنٹس، جو خریدی اور بیچی جانے والی کرنسیوں کے درمیان سود کی شرح کے فرق کو ایڈجسٹ کرتے وقت موصول ہوتے ہیں،جب وہ موصول ہوتے ہیں اور آپ کے اکاؤنٹ میں ظاہر ہوتے ہیں تو ان پر ٹیکس عائد ہوتاہے

براہ کرم نوٹ کریں کہ ٹیکس نکالنے کے وقت نہیں لگایا جاتا، بلکہ جب پوزیشن بند ہوتی ہے اور فنڈز اکاؤنٹ میں ظاہر ہوتے ہیں۔

کیا میری کمپنی بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ سے میرے منافع کے بارے میں جان سکے گی؟

بہت سے لوگ نہیں چاہتے ہیں کہ ان کی کمپنی یہ معلوم کرے کہ وہ غیر ملکی فاریکس بروکرز کے ساتھ تجارت کر رہے ہیں، لیکن اگر آپ منافع کما رہے ہیں جس کے لیے ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کی ضرورت ہے، تو اس بات کا بہت زیادہ امکان ہے کہ آپ کی کمپنی کو پتہ چل جائے گا جب تک کہ آپ احتیاطی تدابیر اختیار نہ کریں۔

رہائشی ٹیکس ادا کرنے کے دو طریقے ہیں: "خصوصی وصولی،" جہاں یہ آپ کی کمپنی کی طرف سے آپ کی تنخواہ سے کاٹ لی جاتی ہے، اور "عام وصولی،" جہاں آپ اسے خود ادا کرتے ہیں۔

کمپنی کے رہائشی ٹیکس افسر کویہ معلوم ہو سکتا ہے کہ آیا رہائشی ٹیکس کی رقم آپ کی مرکزی ملازمت سے قابل ٹیکس آمدنی سے نمایاں طور پر زیادہ ہےیہ بات قابل فہم ہے کہ

اپنی کمپنی کو تلاش کرنے سے کیسے روکا جائے۔

اپنے بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ کے منافع کو خفیہ رکھنے کے دو طریقے ہیں:

• میں غیر ملکی فاریکس ٹریڈنگ پر مقامی ٹیکس عام وصولی کے ذریعے ادا کروں گا۔
• میں اپنے ساتھیوں کو نہیں بتاتا کہ میرے پاس کوئی سائیڈ جاب ہے۔

اپنا ٹیکس ریٹرن فائل کرتے وقت"بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ پر مقامی ٹیکس خود ادا کریں"کے لیے باکس کو نشان زد کریں

یہاں تک کہ اگر آپ "خود ادا کریں" کا انتخاب کرتے ہیں تو آپ کے ٹیکس ریٹرن کو غلطی سے خصوصی وصولی کے طور پر پروسیس کیا جا سکتا ہے، لہذا اپنی ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کے بعد اپنے سٹی ہال سے ضرور چیک کریں۔

اگر آپ کسی ساتھی کو اپنی سائڈ جاب کے بارے میں بتاتے ہیں یا اگر وہ آپ کے فون کی اطلاعات دیکھتے ہیں توکمپنی کو اطلاع کیے جانے کاخطرہ ہے

اپنے معیار زندگی کو بلند کرنا، جیسے کہ مہنگی اشیاء پہننے سے، آپ کے آس پاس کے لوگوں کی طرف سے پتہ لگنے کا خطرہ بڑھ جاتا ہے، اس لیے محتاط رہیں کہ اپنا معیار زندگی بہت زیادہ نہ بلند کریں، چاہے آپ ایک خاص مقدار میں منافع کما رہے ہوں۔

بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ کے لیے اپنا ٹیکس ریٹرن کیسے فائل کریں۔

ذیل میں، ہم بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ کے لیے آپ کی ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کے لیے ضروری دستاویزات اور طریقہ کار متعارف کرائیں گے۔

1. ضروری دستاویزات کی تیاری
2. ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کا عمل

ضروری دستاویزات کی تیاری

اپنا ٹیکس ریٹرن فائل کرتے وقت درج ذیل دستاویزات درکار ہیں:

• میرا نمبر کارڈ
• ودہولڈنگ ٹیکس کا بیان (تنخواہ کی آمدنی والے افراد کے لیے)
• سالانہ لین دین کی رپورٹ
• اخراجات کی رسیدیں
• مختلف کٹوتی سرٹیفکیٹ (سوشل انشورنس پریمیم، طبی اخراجات، وغیرہ)

غیر ملکی فاریکس بروکرز کے ساتھ اپنی ٹریڈنگ ہسٹری چیک کرتے وقت،"سالانہ ٹریڈنگ رپورٹ" کی ضرورت ہوگی۔ اگر آپ MT4 یا MT5 استعمال کر رہے ہیں، جو زیادہ تر غیر ملکی فاریکس بروکرز اپناتے ہیں، تو آپ آسانی سے سالانہ تجارتی رپورٹ حاصل کر سکتے ہیں۔

سالانہ لین دین کی رپورٹ حاصل کرنے کا طریقہ درج ذیل ہے:

1. MetaTrader 4 یا MetaTrader 5 لانچ کریں اور اپنے اکاؤنٹ میں لاگ ان کریں۔
2. اسکرین کے نیچے "اکاؤنٹ ہسٹری" کو منتخب کریں۔
3. ونڈو میں دائیں کلک کریں اور "عدد کی وضاحت کریں" کو منتخب کریں۔
4. رپورٹ کی مدت کی وضاحت کریں۔
5. ونڈو میں دائیں کلک کریں اور "رپورٹ" کو منتخب کریں۔
6. "اوپن XML" یا "HTML" کے بطور محفوظ فارمیٹ کی وضاحت کریں۔

اس کے علاوہ، اپنے ٹیکس کو کم سے کم کرنے کے لیے تمام قابل اطلاق کٹوتیوں کا اعلان کرنا یقینی بنائیں۔ کٹوتی کی قسم پر منحصر ہے، آپ کو معاون دستاویزات کی ضرورت ہو سکتی ہے، لہذا ٹیکس آفس سے پہلے چیک کر لینے سے ٹیکس جمع کرنے کے عمل کو یقینی بنانے میں مدد ملے گی۔

ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کا عمل

ذیل میں، ہم ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کے طریقہ کار کی تفصیل سے وضاحت کریں گے۔

جب کہ آپ ٹیکس آفس سے ٹیکس ریٹرن فارم حاصل کر سکتے ہیں اور اسے ہاتھ سے پُر کر سکتے ہیں، اس بار ہم "ای-ٹیکس" کا استعمال کرتے ہوئے طریقہ کار کی وضاحت کریں گے جو آپ کو ضروری دستاویزات جمع کروانے کو چھوڑنے کی اجازت دیتا ہے۔

① نیشنل ٹیکس ایجنسی کے ٹیکس ریٹرن کی تیاری کے صفحہ تک رسائی حاصل کریں۔

میں آپ کی ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کے لیے ضروری دستاویزات تیار کروں گا۔

ٹیکس ریٹرن کی تیاری کے سیکشنتک رسائی حاصل کریں"تیاری شروع کریں"پر کلک کریں

یہ سیکشن آپ کے ٹیکس ریٹرن کو پرنٹ کرنے اور جمع کرانے کا طریقہ بتاتا ہے۔ "پرنٹ اور جمع کروائیں" پر کلک کریں۔

اگر آپ کے پاس میرا نمبر کارڈ ہے، تو ہم "میرا نمبر کا طریقہ" تجویز کرتے ہیں، جو آپ کو اپنے سمارٹ فون کا استعمال کرتے ہوئے پورا عمل مکمل کرنے کی اجازت دیتا ہے۔

② "انکم ٹیکس" کو منتخب کریں اور بنانا شروع کریں۔

ٹیکس ریٹرن فارم کا انتخاب کریں جسے آپ تیار کرنا چاہتے ہیں۔

وہ سال منتخب کریں جس کے لیے آپ اپنا ٹیکس ریٹرن فائل کریں گے، اور"انکم ٹیکس"پھر

اپنے ٹیکس ریٹرن کی تیاری شروع کرنے سے پہلے،"تاریخ پیدائش"اورآیا ان کی "تنخواہ کے علاوہ آمدنی" ہے یا نہیں۔منتخب کرنے کی ضرورت ہوگی

اب ہم ٹیکس کی واپسی کا اصل عمل شروع کریں گے۔

③ اسکرین پر دی گئی ہدایات کے مطابق اپنی تنخواہ کی آمدنی اور دیگر تفصیلات درج کریں۔

اپنی آمدنی یا آمدنی درج کریں۔

اگر آپ کی تنخواہ یا بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ کے علاوہ کوئی آمدنی ہے تو براہ کرم اپنی آمدنی درج کریں۔

تنخواہ کی آمدنی والے افراد کو اپنے آجر کے ذریعہ جاری کردہ ود ہولڈنگ ٹیکس اسٹیٹمنٹ کی بنیاد پر اپنی معلومات درج کرنی چاہیے۔

یہ تنخواہ کی آمدنی وغیرہ سے متعلق ان پٹ کو مکمل کرتا ہے۔

اگر آپ مخصوص اخراجات کی کٹوتی کے اہل ہیں، تو"درخواست دیں"کے لیے"ہاں" کواور معلومات درج کریں۔

مخصوص اخراجات کی کٹوتی ایک ایسا نظام ہے جو آپ کو اپنی آمدنی سے کاروبار سے متعلقہ اخراجات کو کم کرنے کی اجازت دیتا ہے جب آپ ذاتی طور پر ان اخراجات کو برداشت کرتے ہیں۔

اگر آپ مندرجہ ذیل سات اشیاء کے لیے ذاتی اخراجات اٹھاتے ہیں، تو آپ ایک مخصوص اخراجات کے طور پر کٹوتی کا دعوی کر سکتے ہیں۔

1. سفر کے اخراجات جو عام طور پر ضروری سمجھے جاتے ہیں۔
2. عام کام کی جگہ سے دور کام کرنے پر نقل و حمل کے اخراجات
3. ملازمت کی منتقلی کی وجہ سے نقل مکانی کے اخراجات
4. ملازمت کے لیے ضروری مہارتوں اور علم کے لیے تربیتی فیس۔
5. ملازمت کے لیے ضروری قابلیت حاصل کرنے کے اخراجات
6. گھر سے دور کام کرنے والے ملازمین کے لیے گھر واپسی کے لیے نقل و حمل کے اخراجات
7. کام کے لیے ضروری کتابیں، کپڑے، اور تفریحی اخراجات۔

تاہم، کسی بھی مخصوص اخراجات کی کٹوتیوں کا دعوی کرنے کے لیے آجر سے ثبوت درکار ہے۔

④ وہ حقیقی منافع درج کریں جو آپ نے FX ٹریڈنگ سے حاصل کیا ہے۔

اپنا ٹیکس ریٹرن فائل کرتے وقت، "متفرق آمدنی" سیکشن میں بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ وغیرہ سے حاصل ہونے والی کوئی بھی آمدنی درج کریں۔

بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ سے اپنی آمدنی، ضروری اخراجات، اور بیرون ملک فاریکس بروکر کے بارے میں معلومات درج کریں۔

یہ بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ سے ہونے والی آمدنی سے متعلق ان پٹ کو ختم کرتا ہے۔

بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ سے اپنی آمدنی کا اندراج کرتے وقت، آپ کو اوورسیز فاریکس بروکر کا پتہ اور نام درج کرنے کی ضرورت ہوگی۔ براہ کرم غیر ملکی فاریکس بروکر کی آفیشل ویب سائٹ چیک کریں اور وہاں معلومات درج کریں۔ اگر آپ کو یقین نہیں ہے تو، براہ کرم کسٹمر سپورٹ سے رابطہ کریں۔

⑤ کوئی قابل اطلاق کٹوتیاں درج کریں۔

اگر آپ مختلف کٹوتیوں کا دعوی کر رہے ہیں جیسے طبی اخراجات کی کٹوتیاں، زندگی کی انشورنس پریمیم کٹوتیاں، یا زوجین کی کٹوتیاں، تو براہ کرم قابل اطلاق معلومات درج کریں۔

چونکہ آمدنی میں کٹوتیاں جیسے لائف انشورنس پریمیم کٹوتیاں اور آپ کے آجر کے سال کے آخر میں ٹیکس ایڈجسٹمنٹ میں اعلان کردہ زوجین کی کٹوتیاں پہلے ہی آپ کے ود ہولڈنگ ٹیکس اسٹیٹمنٹ میں ظاہر ہوتی ہیں، آپ کو انہیں یہاں درج کرنے کی ضرورت نہیں ہے۔

⑤ ٹیکس کی رقم چیک کریں اور اگلے مرحلے پر جائیں۔

ایک بار جب آپ اپنی آمدنی کی کٹوتیوں میں داخل ہو جائیں گے، آپ کو ادا کرنے کی ضرورت کی رقم ظاہر ہو جائے گی۔

حساب کے نتائج کو چیک کریں اور اگلے مرحلے پر جائیں۔

⑥ رہائشی ٹیکس اور کاروباری ٹیکس سے متعلق معلومات کا جائزہ لیں اور اگلے مرحلے پر جائیں۔

ادائیگی کی رقم کے حساب کے نتیجے کی تصدیق کرنے کے بعد،"معاملات رہائشی ٹیکس اور کاروباری ٹیکس سے متعلق" کوچیک کریں

مواد کا جائزہ لینے کے بعد، ہم اگلے مرحلے پر جائیں گے۔

رہائشی ٹیکس ان پٹ فیلڈ میں، آپ تنخواہ اور عوامی پنشن کے علاوہ آمدنی پر رہائشی ٹیکس جمع کرنے کا طریقہ منتخب کر سکتے ہیں۔

اگر آپ اسپیشل کلیکشن کا انتخاب کرتے ہیں، تو آپ کی تنخواہ کی آمدنی اور بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ پر لگنے والے رہائشی ٹیکس کی رقم آپ کے آجر کو مطلع کر دی جائے گی، جو ممکنہ طور پر آپ کی سائڈ جاب کو ظاہر کر سکتی ہے۔

اگر آپ نہیں چاہتے ہیں کہ آپ کی سائیڈ جاب تلاش کی جائے، تو"خود ادا کریں"منتخب کریں

⑦ ذاتی معلومات درج کریں جیسے پتہ اور نام۔

آپ کو ذاتی معلومات درج کرنے کی ضرورت ہوگی جیسے کہ ٹیکس ریٹرن فائل کرنے والے شخص کا پتہ اور نام۔

یہ آپ کی ذاتی معلومات کے ان پٹ کو مکمل کرتا ہے۔

⑧ اپنا ٹیکس ریٹرن پرنٹ کریں۔

آخر میں، اپنا ٹیکس ریٹرن فارم پرنٹ کریں اور اسے ذاتی طور پر یا ڈاک کے ذریعے اپنے قریبی ٹیکس آفس میں جمع کروائیں۔

یہ ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کا عمل مکمل کرتا ہے۔

اوورسیز فاریکس ٹریڈنگ کے لیے ٹیکس ریٹرن فائل کرتے وقت نوٹ کرنے کے لیے نکات۔

ذیل میں، ہم بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ سے منافع کے لیے اپنا ٹیکس ریٹرن فائل کرتے وقت ذہن میں رکھنے کے لیے تین نکات متعارف کرائیں گے۔

1. نقصانات کو آگے نہیں بڑھایا جا سکتا۔
2. گھریلو FX ٹریڈنگ سے ہونے والے نقصان کو گھریلو FX ٹریڈنگ کے منافع سے پورا نہیں کیا جا سکتا۔
3. یہاں تک کہ اگر آپ کے منافع کم ہونے کی صورت میں آپ کو انکم ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کی ضرورت نہیں ہے، تب بھی آپ کو مقامی رہائشی ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کی ضرورت ہوگی۔

نقصانات کو آگے نہیں بڑھایا جا سکتا۔

اگرچہ گھریلو FX ٹریڈنگ سے ہونے والے نقصانات کو آگے بڑھایا جا سکتا ہے،بیرون ملک FX ٹریڈنگ سے ہونے والے نقصانات کو اگلے سال تک نہیں لے جایا جا سکتا۔

اگر آپ کو اوورسیز فاریکس ٹریڈنگ میں نقصان ہوتا ہے تو سال 1: 500,000 ین کا نقصان سال 2: 1,000,000 ین کا منافع چونکہ بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ میں نقصانات کو آگے نہیں بڑھایا جا سکتا، اس لیے سال 2 میں 1,000,000 ین کے منافع پر ٹیکس کا حساب لگایا جائے گا۔

اگر آپ کو گھریلو FX ٹریڈنگ میں نقصان ہوتا ہے، تو پہلے سال میں آپ کو 500,000 ین کا نقصان ہوگا، اور دوسرے سال آپ کو 1,000,000 ین کا منافع ہوگا۔ چونکہ گھریلو FX ٹریڈنگ سے ہونے والے نقصانات کو آگے بڑھایا جا سکتا ہے، آپ دوسرے سال میں 1,000,000 ین منافع سے 500,000 ین کاٹ لیں گے، اور بقیہ 500,000 ین پر ٹیکس کا حساب لگائیں گے۔

لہٰذا، ملکی فاریکس ٹریڈنگ کے مقابلے بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ کے لیے ٹیکس زیادہ ہوتے ہیں۔

بیرون ملک اور گھریلو غیر ملکی کرنسی کی تجارت کے لیے وقفے کا نقطہ تقریباً 3.3 ملین ین ہے۔ تاہم، اگر آپ مختلف کٹوتیوں کو استعمال کرنے کے بعد مسلسل 4.5 ملین ین یا اس سے زیادہ کا منافع کماتے ہیں، تو گھریلو فاریکس ٹریڈنگ کے نتیجے میں ٹیکس کم ہونے کا امکان ہے۔

گھریلو FX ٹریڈنگ سے ہونے والے نقصان کو گھریلو FX ٹریڈنگ کے منافع سے پورا نہیں کیا جا سکتا۔

چونکہ بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ اور گھریلو فاریکس ٹریڈنگ کی آمدنی کے لحاظ سے مختلف درجہ بندی کی جاتی ہے، اس لیے ان لین دین سے ہونے والے منافع اور نقصان کو ایک دوسرے کے خلاف پورا نہیں کیا جا سکتا۔

چونکہ انکم ٹیکس کا حساب ہر آمدنی کے زمرے کے لیے الگ سے لگایا جاتا ہے، اگر آپ متعدد غیر ملکی فاریکس بروکرز کا استعمال کرتے ہیں، تو آپ ایک دوسرے کے خلاف منافع اور نقصان کو پورا کر سکتے ہیں۔

اگر آپ نے ایک ہی سال میں تین غیر ملکی فاریکس بروکرز استعمال کیے ہیں، مثال کے طور پر: بروکر A: 500,000 ین کا نقصان بروکر B: 1,000,000 ین کا منافع بروکر C: 300,000 ین کا منافع بروکر A سے 500,000 ین کا نقصان، بروکر A سے 500,000، B کا منافع، 000 کا منافع بروکر C سے 300,000 ین کا منافع ایک دوسرے کے خلاف جمع کیا جاتا ہے، اور اس سال کے لیے 800,000 ین پر ٹیکس کا حساب لگایا جاتا ہے۔

مزید برآں، cryptocurrency ٹریڈنگ یا affiliate marketing سے حاصل ہونے والی آمدنی کو متفرق آمدنی سمجھا جاتا ہے اور اسے غیر ملکی فاریکس ٹریڈنگ سے ہونے والے نقصانات سے پورا کیا جا سکتا ہے۔

کیا مجھے بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ سے ہونے والے نقصانات کے لیے ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کی ضرورت ہے؟ ہم وضاحت کریں گے کہ ضروری فارم کیسے پُر کیے جائیں اور ٹیکس کے مقاصد کے لیے حاصل ہونے والے نقصانات کو کیسے پورا کیا جائے!

یہاں تک کہ اگر آپ کے منافع کم ہونے کی صورت میں آپ کو انکم ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کی ضرورت نہیں ہے، تب بھی آپ کو مقامی رہائشی ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کی ضرورت ہوگی۔

یہاں تک کہ اگر اوورسیز فاریکس ٹریڈنگ سے آپ کا منافع کم ہے اور انکم ٹیکس سے مشروط نہیں ہے، تب بھی اگر آپ نے منافع کمایا ہے تو آپ مقامی باشندوں کا ٹیکس ادا کرنے کے پابند ہیں۔

غیر ملکی فاریکس ٹریڈنگ کے لیے مقامی ٹیکس کی شرح ایک فلیٹ 10% ہے، جبکہ ملکی فاریکس ٹریڈنگ کے لیے شرحایک فلیٹ 5% ہے۔

براہ کرم نوٹ کریں کہ اگر بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ سے آپ کا منافع 200,000 ین سے کم ہے، تو آپ کو ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کی ضرورت نہیں ہے۔ تاہم، اگر آپ کی آمدنی ہے جس کا اعلان سال کے آخر میں ایڈجسٹمنٹ کے ذریعے نہیں کیا جا سکتا، تو آپ مقامی رہائشی ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کے پابند ہوں گے۔

اپنا رہائشی ٹیکس ریٹرن فائل کرتے وقت، آپ کو مقامی حکومت کے دفتر میں "سٹیزن اینڈ پریفیکچرل ریذیڈنٹ ٹیکس ریٹرن فارم" کے نام سے ایک دستاویز جمع کروانے کی ضرورت ہوگی۔ آپ فارم کو اپنی مقامی حکومت کی ویب سائٹ سے ڈاؤن لوڈ کر سکتے ہیں اور اسے بذریعہ ڈاک یا ذاتی طور پر کاؤنٹر پر جمع کر سکتے ہیں۔

بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ کے لیے اپنا ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کے لیے ایک مکمل گائیڈ! ٹیکس پر پیسہ کھونے سے کیسے بچیں؟

بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ کے لیے ٹیکس بچانے کی حکمت عملی

ذیل میں، ہم اوورسیز فاریکس ٹریڈنگ کے لیے ٹیکس بچانے کی چار حکمت عملی متعارف کرائیں گے۔

1. بغیر کسی ناکامی کے تمام ضروری اخراجات کو ریکارڈ کریں۔
2. مختلف انکم ٹیکس کٹوتیوں کا استعمال کریں۔
3. نقصانات دیگر متفرق آمدنی کے مقابلے میں ادا کیے جاتے ہیں۔
4. اپنے ٹیکس کی شرح کو کم کرنے کے لیے اپنے کاروبار کو شامل کریں۔

بغیر کسی ناکامی کے تمام ضروری اخراجات کو ریکارڈ کریں۔

اوورسیز فاریکس ٹریڈنگ سے حاصل ہونے والے منافع کو متفرق آمدنی سمجھا جاتا ہے، اور اس کا حساب منافع سے اخراجات کو کم کرکے لگایا جاتا ہے۔

اگرچہ بیرون ملک غیر ملکی کرنسی کی تجارت میں کٹوتی کے اخراجات محدود ہیں، لیکن ٹیکس بچانے کے اقدام کے طور پر اہل ہونے والے ہر ایک اخراجات کا دعوی کرنا بہت ضروری ہے۔

اہل اخراجات کی مثالیں درج ذیل ہیں:

• ٹریڈنگ کے لیے استعمال کیے جانے والے کمپیوٹر یا اسمارٹ فون کی خریداری کی لاگت۔
• مواصلاتی اخراجات
• متعلقہ کتاب اور اخبار کے اخراجات
• سیمینار میں شرکت کی فیس (بشمول نقل و حمل اور رہائش کے اخراجات)
• کرایہ اور افادیت
• خودکار تجارت کے لیے VPS معاہدے کے اخراجات
• لین دین کی فیس
• سامان کے اخراجات (کاروباری لین دین کے لیے سٹیشنری، میزیں، کرسیاں وغیرہ)

مندرجہ بالا میں سے، سمارٹ فون اور کمپیوٹر کے اخراجات جیسے اخراجات، اور کرایہ کو کاروباری اخراجات کے طور پر مکمل طور پر دعوی نہیں کیا جا سکتا۔ صرف بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ کے لیے استعمال ہونے والا حصہ خرچ کے طور پر اہل ہے، اس لیے آپ کو اس کا دعوی کرتے وقت اپنے یومیہ استعمال کے وقت کا ریکارڈ رکھنے کی ضرورت ہے۔

مزید برآں،اوورسیز فاریکس ٹریڈنگ کے ساتھ، 100,000 ین سے زیادہ کے اخراجات کئی سالوں میں قسطوں میں ادا کیے جائیں(فرسودگی)

اسمارٹ فون یا کمپیوٹر خریدنے کی لاگت	تقسیم کا طریقہ
100,000 ین سے کم	یکمشت اکاؤنٹنگ
100,000 ین یا اس سے زیادہ لیکن 200,000 ین سے کم	تین سال سے زیادہ کا حساب
200,000 ین سے زیادہ	چار سال سے زیادہ کا حساب

مختلف انکم ٹیکس کٹوتیوں کا استعمال کریں۔

انکم ٹیکس کو کم کرنے کے اقدام کے طور پر، "انکم کٹوتیوں" جیسے نظامقائم کیے گئے ہیں۔

انکم ٹیکس ایکٹ آمدنی میں کٹوتیوں کا ایک نظام فراہم کرتا ہے۔

یہ ایک ایسا نظام ہے جو انکم ٹیکس کا حساب لگاتے وقت ٹیکس کے بوجھ کو ایڈجسٹ کرنے کے لیے، سماجی پالیسی کے تقاضوں، ہر ٹیکس دہندہ کے ذاتی حالات پر غور کرنے، اور زندگی کی کم از کم لاگت کی ضمانت دینے کے لیے قائم کیا گیا ہے۔ (

ماخذ:نیشنل ٹیکس ایجنسی | آمدنی میں کٹوتیوں کا خاکہ)

جب آمدنی میں کٹوتیوں کا اطلاق ہوتا ہے تو، ٹیکس کے تابع آمدنی کی مقدار کم ہو جاتی ہے، جس کے نتیجے میں انکم ٹیکس اور مقامی ٹیکسوں کا بوجھ کم ہو جاتا ہے۔

آمدنی میں کٹوتیوں کی اقسام درج ذیل ہیں:

• متفرق نقصان کی کٹوتی
• طبی اخراجات میں کٹوتی
• سوشل انشورنس پریمیم کٹوتی
• چھوٹے کاروباری باہمی امدادی نظام وغیرہ میں شراکت کے لیے کٹوتی
• لائف انشورنس پریمیم کٹوتی
• زلزلہ انشورنس پریمیم کٹوتی
• خیراتی عطیات کے لیے ٹیکس کٹوتی
• معذوری کی کٹوتی
• بیوہ کی کٹوتی
• واحد والدین کی کٹوتی
• ورکنگ طالب علم کی کٹوتی
• میاں بیوی کی کٹوتی
• میاں بیوی کی خصوصی کٹوتی
• منحصر کٹوتی
• بنیادی کٹوتی

مزید برآں،خصوصیبلیو ریٹرن فائل کرنے پر 650,000 ین تک کی

جتنی زیادہ کٹوتیاں آپ اپنی قابل ٹیکس آمدنی سے منہا کر سکتے ہیں، آپ کی ٹیکس کی ذمہ داری اتنی ہی کم ہوگی۔ لہذا، اپنی ٹیکس ریٹرن فائل کرنے سے پہلے اس بات کو یقینی بنائیں کہ آیا آپ کسی بھی کٹوتیوں کے اہل ہیں یا نہیں۔

نقصانات دیگر متفرق آمدنی کے مقابلے میں ادا کیے جاتے ہیں۔

اگر آپ کو غیر ملکی فاریکس ٹریڈنگ کے علاوہ متفرق آمدنی سے فائدہ یا نقصان ہوا ہے، تو آپ کو ان فوائد اور نقصانات کو ایک دوسرے کے خلاف پورا کرنا چاہیے۔

منافع اور نقصانات کی آف سیٹنگ: اسی سال کے لیے منافع اور نقصانات کی آفسیٹ کرنا۔

منافع اور نقصانات کو پورا کرنے سے، قابل ٹیکس آمدنی کم ہوتی ہے، اس طرح انکم ٹیکس میں کمی آتی ہے۔

صرف متفرق آمدنی ہی غیر ملکی فاریکس ٹریڈنگ سے ہونے والے منافع اور نقصان کے خلاف سیٹ ہو سکتی ہے۔ڈومیسٹک فاریکس ٹریڈنگ، جو بیرون ملک غیر ملکی کرنسی کے مقابلے میں مختلف آمدنی کے زمرے میں آتی ہے، غیر ملکی فاریکس ٹریڈنگ سے ہونے والے منافع اور نقصان کے خلاف سیٹ نہیں کیا جا سکتابراہ کرم نوٹ کریں کہ

اپنے ٹیکس کی شرح کو کم کرنے کے لیے اپنے کاروبار کو شامل کریں۔

اپنے کاروبار کو شامل کرنا آپ کے ٹیکس کی شرح کو کم کر سکتا ہے، جس سے ٹیکس کی اہم بچت ہوتی ہے۔

	کارپوریٹ اکاؤنٹ	ذاتی اکاؤنٹ
ٹیکس کا نظام	کارپوریٹ ٹیکس	انکم ٹیکس
ٹیکس کی شرح	فلیٹ ریٹ 23.2%	45% تک
نقصان کیری فارورڈ	ممکن ہے۔	ممکن نہیں۔
منافع اور نقصانات کا ازالہ کرنا	ممکن ہے۔	ممکن ہے۔

اوورسیز فاریکس ٹریڈنگ سے حاصل ہونے والا منافعترقی پسند ٹیکس کے ساتھ مشروط ہے، جس میں 23.2% کی فلیٹ کارپوریٹ ٹیکس کی شرح کے مقابلے میں سب سے زیادہ انفرادی ٹیکس کی شرح 45% ہے۔

مزید برآں، کارپوریٹ اکاؤنٹس اہم فوائد پیش کرتے ہیں، جیسے ایگزیکٹو معاوضہ سمیت مزید اخراجات کو کم کرنے کی صلاحیت، اور نقصانات کو آگے لے جانے کا امکان۔

تاہم، کاروبار کو شامل کرنے کے لیے ابتدائی رجسٹریشن فیس اور مقررہ اخراجات جیسے سوشل انشورنس اور ٹیکس اکاؤنٹنٹس کی فیس کی ضرورت ہوتی ہے۔ جب تک آپ مستقل طور پر خاطر خواہ منافع حاصل نہیں کر سکتے، آپ کو شامل کرنے کے فوائد حاصل نہیں ہوں گے۔

کاروبار کو شامل کرنے کا وقفہتقریباً 9 ملین ین ہے۔ اگر آپ مستقل طور پر منافع پیدا نہیں کر سکتے ہیں، تو شامل کرنے کی سفارش نہیں کی جاتی ہے۔

اگر آپ اپنے کاروبار کو شامل کرنے پر غور کر رہے ہیں، تو آپ کو صرف ٹیکس کی بچت کے علاوہ فوائد اور نقصانات پر غور کرنے کے بعد اپنا فیصلہ کرنا چاہیے۔

اوورسیز فاریکس ٹریڈنگ کے لیے ٹیکس بچانے کی حکمت عملیوں کا خلاصہ | زیادہ ٹیکسوں سے بچنے کے طریقے کی وضاحت اور کیا خامیاں دریافت کی جائیں گی۔

اوورسیز فاریکس ٹریڈنگ پر ٹیکس کے بارے میں اکثر پوچھے گئے سوالات

آخر میں، ہم اوورسیز فاریکس ٹریڈنگ پر ٹیکسوں کے حوالے سے اکثر پوچھے جانے والے سوالات کا جواب دیں گے۔

1. اگر میں بیرون ملک اور اندرون ملک فاریکس ٹریڈنگ کا استعمال کرتا ہوں، تو کیا مجھ پر دو بار ٹیکس لگے گا؟
2. میں بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ پر ٹیکس کیسے ادا کروں؟
3. میں بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ پر ٹیکس کب ادا کروں؟
4. کیا اوورسیز فاریکس ٹریڈنگ کے سویپ پوائنٹس قابل ٹیکس ہیں؟
5. کیا اوورسیز فاریکس ٹریڈنگ سے بونس اور کیش بیک آفرز قابل ٹیکس ہیں؟
6. کیا میں بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ کا استعمال کرتے ہوئے آبائی شہر ٹیکس کے عطیات دے سکتا ہوں؟
7. کیا اوورسیز فاریکس ٹریڈنگ میں متعدد اکاؤنٹس میں منافع اور نقصان کو پورا کرنا ممکن ہے؟
8. اگر مجھے بیرون ملک مقیم فاریکس بروکر سے فنڈز نکالنے سے انکار کر دیا جائے تو کیا مجھے ٹیکس ادا کرنا پڑے گا؟
9. اگر میں بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ سے کمائے گئے منافع کو واپس نہیں لیتا ہوں، تو کیا مجھے ٹیکس ادا نہیں کرنا ہوگا؟
10. اگر میں اپنی بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ کے لیے ٹیکس ریٹرن فائل کرتا ہوں، تو کیا میں اپنی منحصر حیثیت سے محروم ہو جاؤں گا؟

اگر میں بیرون ملک اور اندرون ملک فاریکس ٹریڈنگ کا استعمال کرتا ہوں، تو کیا مجھ پر دو بار ٹیکس لگے گا؟

یہاں تک کہ اگر آپ بیرون ملک اور گھریلو فاریکس بروکرز استعمال کرتے ہیں، تب بھیآپ پر دوہرا ٹیکس نہیں لگے گا۔

تاہم، چونکہ ٹیکس کی شرحیں مختلف ہیں، اس لیے آپ کو لین دین سے حاصل ہونے والی آمدنی پر مناسب طریقے سے حساب لگانے اور ٹیکس ادا کرنے کی ضرورت ہے۔

اوورسیز فاریکس: الگ ٹیکسیشن کے تحت حساب کیا جاتا ہے
ڈومیسٹک فاریکس: جامع ٹیکسیشن کے تحت حساب کیا جاتا ہے

تاہم، چونکہ ٹیکس پروسیسنگ آسانی سے پیچیدہ ہو سکتی ہے، اگر آپ کے کوئی سوالات ہیں تو آپ کو کسی ٹیکس پیشہ ور یا دوسرے ماہر سے مشورہ کرنے پر غور کرنا چاہیے۔

میں بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ پر ٹیکس کیسے ادا کروں؟

انکم ٹیکس کی ادائیگی کے طریقے درج ذیل ہیں:

• بینک ٹرانسفر کے ذریعے ٹیکس کی ادائیگی
• براہ راست ادائیگی
• انٹرنیٹ بینکنگ
• کریڈٹ کارڈ کی ادائیگی
• اسمارٹ فون ایپ کے ذریعے ادائیگی
• سہولت اسٹور کی ادائیگی
• مالیاتی ادارے یا ٹیکس آفس کے کاؤنٹر پر ادائیگی۔

آپ کو ٹیکس آفس سے ادائیگی کی پرچی یا ٹیکس نوٹس موصول نہیں ہوگا۔آپ کو خود ادائیگی کا طریقہ منتخب کرنے کی ضرورت ہے۔

براہ کرم نوٹ کریں کہ رہائشی ٹیکس آپ کے ٹیکس ریٹرن فارم پر منتخب کردہ طریقہ استعمال کرتے ہوئے ادا کیا جاتا ہے۔

اگر آپ خصوصی وصولی کا انتخاب کرتے ہیں، تو آپ کا رہائشی ٹیکس آپ کی تنخواہ سے کاٹا جائے گا۔ اگر آپ عام مجموعہ کا انتخاب کرتے ہیں، تو آپ آپ کو بھیجی گئی ادائیگی کی پرچی یا بینک ٹرانسفر کے ذریعے ادائیگی کریں گے۔

میں بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ پر ٹیکس کب ادا کروں؟

انکم ٹیکس ادا کرنے کی آخری تاریخ وہی ہے جو آپ کے ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کے لیے ہے:16 فروری سے 15 مارچ تک۔ اگر آپ ڈیڈ لائن سے محروم ہوجاتے ہیں، تو آپ سے سود کے برابر دیر سے ادائیگی کا جرمانہ وصول کیا جائے گا، لہذا آخری تاریخ تک اپنے ٹیکس کی ادائیگی یقینی بنائیں۔

رہائشی ٹیکس کے بارے میں، اگر یہ خصوصی وصولی کے ذریعے جمع کیا جاتا ہے، تو یہ آپ کی تنخواہ سے ہر ماہ کاٹ لیا جائے گا۔ اگر اسے عام وصولی کے ذریعے جمع کیا جاتا ہے، تو آپ ادائیگی کی پرچی کا استعمال کرتے ہوئے رہائشی ٹیکس یکمشت یا چار قسطوں (جون، اگست، اکتوبر اور جنوری کے آخر میں) میں ادا کریں گے۔

کیا اوورسیز فاریکس ٹریڈنگ کے سویپ پوائنٹس قابل ٹیکس ہیں؟

بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ سےاگر آپ

تاہم، کسی عہدے پر فائز رہنے کے دوران موصول ہونے والے سویپ پوائنٹس شامل نہیں ہیں۔ صرف منافع کی وصولی کے وقت موصول ہونے والے سویپ پوائنٹس ہی اہل ہیں۔

منفی سویپ پوائنٹس کو بطور خرچ (نقصان) ریکارڈ کیا جا سکتا ہے۔

کیا اوورسیز فاریکس ٹریڈنگ سے بونس اور کیش بیک آفرز قابل ٹیکس ہیں؟

غیر ملکی فاریکس بروکرز کی مہموں کے ذریعے موصول ہونے والے کیش بیک کو عام طور پر "متفرق آمدنی" سمجھا جاتا ہے اور اسپر جامع ٹیکس عائد ہوتاہے

اس کی وجہ یہ ہے کہ کیش بیک عام طور پر جاری لین دین یا کاروباری سرگرمیوں کے نتیجے میں حاصل کیا جاتا ہے۔ یہاں تک کہ اگر آمدنی ایک بار کی بنیاد پر حاصل کی گئی ہے، اگر اس کا تعلق منافع کمانے والے لین دین سے ہے، تو اس پر "عارضی آمدنی" کے بجائے "متفرق آمدنی" کے طور پر ٹیکس لگایا جائے گا۔

اگر اس پر متفرق آمدنی کے طور پر ٹیکس لگایا جاتا ہے، تووصول شدہ رقم سے ضروری اخراجات کو کم کرنے کے بعد منافع کی رقمہے

مزید برآں، تنخواہ دار ملازمین کو ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کی ضرورت ہے اگر سال کے لیے ان کی کل متفرق آمدنی 200,000 ین سے زیادہ ہو۔ غیر تنخواہ دار افراد، جیسے کہ وہ لوگ جو تنخواہ کی آمدنی نہیں رکھتے یا ضمنی ملازمتوں والے خود ملازمت والے افراد، کو عام طور پر اپنی تمام متفرق آمدنی کے لیے ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کی ضرورت ہوتی ہے۔

مزید تفصیلات کے لیے، براہ کرم ذیل کا مضمون دیکھیں۔

کیا بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ کے کیش بیک انعامات قابل ٹیکس ہیں؟ ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کی ضرورت کے بارے میں۔

یہاں تک کہ اگر آپ کی رہائش کی جگہ مختلف ہے، تب بھی یہ ٹیکس سے مستثنیٰ ہوسکتا ہے، لہذا اگر آپ کے کوئی سوالات ہیں تو براہ کرم ٹیکس پروفیشنل یا ٹیکس آفس سے رجوع کریں۔

بونس کے بارے میں، جو نقد رقم کے طور پر نکالے جا سکتے ہیں وہ ٹیکس کے تابع ہیں، جبکہ وہ جو مارجن کے طور پر استعمال کیے جا سکتے ہیں وہ ٹیکس سے مستثنیٰ ہیں۔

مختصراً، اکائونٹ کھولنے کے بونس اور کشننگ فنکشن کے ساتھ جمع شدہ بونس ٹیکس سے پاک ہیں، لیکن براہ کرم نوٹ کریں کہ ان بونس کو استعمال کرتے ہوئے حاصل ہونے والے منافع ٹیکس کے تابع ہیں۔

کیا میں بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ کا استعمال کرتے ہوئے آبائی شہر ٹیکس کے عطیات دے سکتا ہوں؟

اگر آپ منافع کماتے ہیں تواپنے ٹیکس کا ایک حصہ مقامی حکومت کو ادا کرنے کے لیے Furusato Nozei (ہائی ٹاؤن ٹیکس عطیہ) کا نظام استعمال کرنا ممکن۔

Furusato Nozei (ہیم ٹاؤن ٹیکس عطیہ): ایک ایسا نظام جو آپ کو اپنے آبائی شہر یا میونسپلٹی کو عطیہ کرنے کی اجازت دیتا ہے جس کی آپ حمایت کرنا چاہتے ہیں، اور بدلے میں مقامی خاص مصنوعات اور دیگر تحائف وصول کرتے ہیں۔

Furusato Nozei (آبائی شہر ٹیکس کا عطیہ) آپ کی آمدنی سے عطیہ کی کٹوتی کے طور پر کاٹا جا سکتا ہے، اس طرح اس سال کے لیے آپ کا انکم ٹیکس اور رہائشی ٹیکس کم ہو جاتا ہے۔

ون اسٹاپ خصوصی استثنیٰ کا نظام استعمال کرنے کے بجائے جو آپ کو اپنے آبائی شہر ٹیکس عطیہ کا اعلان بذریعہ ڈاک فائل کرنے کی اجازت دیتا ہے، آپ کو بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ سے اپنی آمدنی اور اخراجات کے ساتھ ٹیکس ریٹرن فائل کرنا چاہیے۔

کیا اوورسیز فاریکس ٹریڈنگ میں متعدد اکاؤنٹس میں منافع اور نقصان کو پورا کرنا ممکن ہے؟

اگر آپ کے بیرون ملک فاریکس بروکرز کے ساتھ متعدد اکاؤنٹس ہیں، تو آمدنی کی درجہ بندی یکساں ہوگی، تاکہ آپ منافع اور نقصان کو پورا کرسکیں۔

غیر ملکی فاریکس ٹریڈنگ سے حاصل ہونے والے منافع کو متفرق آمدنی کے طور پر درجہ بندی کیا جاتا ہے، اور کرپٹو کرنسی ٹریڈنگ اور ملحقہ مارکیٹنگ سے ہونے والے منافع اور نقصان کو ان کے خلاف پورا کیا جا سکتا ہے۔

آپ گھریلو اور بیرون ملک FX ٹریڈنگ کے درمیان منافع اور نقصان کو پورا نہیں کر سکتے۔ یہاں تک کہ اگر آپ کو گھریلو FX میں 1 ملین ین کا نقصان ہوتا ہے اور بیرون ملک FX میں 1 ملین ین کا منافع ہوتا ہے، تب بھی آپ پر منافع پر ٹیکس عائد کیا جائے گا۔

مزید برآں، آپ اوورسیز فاریکس ٹریڈنگ میں نقصانات کو آگے نہیں بڑھا سکتے۔

نقصان کیری فارورڈ ایک ایسا نظام ہے جو آپ کو تین سال تک نقصانات اور منافع کو پورا کرنے کی اجازت دیتا ہے۔ یہاں تک کہ اگر آپ کا منافع اور نقصان پچھلے سال سے پہلے کے تین سالوں میں منفی تھا، تب بھی اگر آپ اس سال منافع کماتے ہیں تو آپ پر ٹیکس عائد ہوگا۔

گھریلو FX بروکرز نقصان پہنچانے کی اجازت دیتے ہیں، اس لیے بیرون ملک اور گھریلو FX بروکرز استعمال کرنے والوں کو محتاط رہنا چاہیے کہ غلطی نہ ہو۔

اگر مجھے بیرون ملک مقیم فاریکس بروکر سے فنڈز نکالنے سے انکار کر دیا جائے تو کیا مجھے ٹیکس ادا کرنا پڑے گا؟

اگر بیرون ملک مقیم فاریکس بروکر کے ذریعے آپ کی واپسی کو مسترد کر دیا جاتا ہے،تو یہ قابل ٹیکس ہے یا نہیں اس کا انحصار حالات پر ہے۔

• لین دین کی تاریخ موجود ہے → ٹیکس کے تابع
• لین دین کی کوئی تاریخ نہیں → ٹیکس سے مستثنیٰ

اگر آپ کے پاس لین دین کی تاریخ ہے تو، واپسی کے عمل میں غلطیوں کی وجہ سے اکثر رقم نکلوانے سے انکار کر دیا جاتا ہے۔ اس صورت میں، چونکہ ابھی منافع باقی ہے، ٹیکس عائد کیا جائے گا۔

دوسری طرف، اگر لین دین کی کوئی تاریخ نہیں ہے، تو اکثر تاجر کی بدتمیزی کی وجہ سے نکلوانے سے انکار کر دیا جاتا ہے، اور چونکہ منافع کو ایسا نہیں سمجھا جاتا ہے، اس لیے یہ ٹیکس کے تابع نہیں ہے۔

اگر آپ کے پاس ٹیکس کے مضمرات کے بارے میں کوئی سوال ہے جب واپسی سے انکار کر دیا جاتا ہے، تو اپنی لین دین کی تاریخ حاصل کریں اور ٹیکس آفس یا ٹیکس پروفیشنل سے مشورہ کریں۔

اوورسیز فاریکس ٹریڈنگ میں واپسی سے انکار کی وجوہات کیا ہیں اور ان سے کیسے نمٹا جائے؟ ٹیکس اور ٹیکس فائلنگ کی معلومات کی بھی وضاحت کی گئی ہے۔

اگر میں بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ سے کمائے گئے منافع کو واپس نہیں لیتا ہوں، تو کیا مجھے ٹیکس ادا نہیں کرنا ہوگا؟

اوورسیز فاریکس ٹریڈنگ سے کمائے گئے منافعٹیکس کے تابع ہیں چاہے وہ ابھی واپس نہ لیے گئے ہوں۔

قابل ٹیکس رقم وہ منافع نہیں ہے جو آپ نکالتے ہیں، بلکہ 1 جنوری سے 31 دسمبر تک آپ کے اکاؤنٹ میں ظاہر ہونے والا کل منافع یا نقصان ہے۔

اگر آپ اپنے ٹیکسوں کو کم سے کم کرنا چاہتے ہیں، تو ایک آپشن یہ ہے کہ آپ سال کے آخر میں کسی بھی کھلی پوزیشن کو بند کرنے میں تاخیر کریں۔

اگر آپ غلطی سے یہ سمجھتے ہیں کہ آپ کو اپنی آمدنی کا اعلان کرنے کی ضرورت نہیں ہے کیونکہ اسے واپس نہیں لیا گیا ہے، اگر ٹیکس آفس کو پتہ چل جاتا ہے تو آپ کو صورتحال کی نوعیت اور حد کے لحاظ سے سخت جرمانے کا سامنا کرنا پڑ سکتا ہے۔ لہذا، اپنا ٹیکس ریٹرن فائل کرنا یقینی بنائیں۔

اگر میں اپنی بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ کے لیے ٹیکس ریٹرن فائل کرتا ہوں، تو کیا میں اپنی منحصر حیثیت سے محروم ہو جاؤں گا؟

اگر آپ ایک منحصر کے طور پر اہل ہیں اور آپ کی آمدنی، بشمول FX ٹریڈنگ سے منافع، "480,000 ین یا اس سے زیادہ سالانہ" ہے، تو آپ کو ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کی ضرورت ہوگی، اور اسی وقت، آپ کو مزید انحصار نہیں سمجھا جائے گا۔

یہاں تک کہ اگر FX ٹریڈنگ سے آپ کا منافع صرف 100,000 ین ہے، اگر آپ کی کل سالانہ آمدنی، بشمول جز وقتی ملازمتوں اور دیگر ذرائع سے آمدنی، 480,000 ین سے زیادہ ہے، تو آپ کو مزید انحصار نہیں سمجھا جائے گا۔

تاہم، اگر آپ سماجی بیمہ کے تحت انحصار کرتے ہیں، تو آپ مسلسل دو سال تک انحصار کے لیے اہل ہوں گے اگر آپ کی آمدنی صرف عارضی طور پر بڑھی ہے۔

خلاصہ

یہ بیرون ملک غیر ملکی کرنسی کی تجارت کے لیے ٹیکسوں اور ٹیکس جمع کرنے کے طریقوں کی ہماری وضاحت کو ختم کرتا ہے۔

آخر میں، آئیے اہم نکات کا جائزہ لیتے ہیں۔

• جب بیرون ملک غیر ملکی کرنسی کی تجارت پر ٹیکس کی بات آتی ہے تو کوئی خامی نہیں ہوتی! ٹیکس چوری ہمیشہ ٹیکس حکام کے ذریعہ دریافت کی جائے گی۔
• اوورسیز فاریکس ٹریڈنگ پر ٹیکس "انکم ٹیکس" اور "ریذیڈنٹ ٹیکس" ہیں۔
• بیرون ملک اور گھریلو غیر ملکی کرنسی کی تجارت کے لیے وقفے کا نقطہ "3.3 ملین ین" ہے۔
• ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کے لیے درکار تنخواہ دار ملازمین ہیں جن کی سالانہ آمدنی 200,000 ین یا اس سے زیادہ ہے، اور غیر تنخواہ دار ملازمین جن کی سالانہ آمدنی 480,000 ین یا اس سے زیادہ ہے۔
• نقصانات کو آگے نہیں بڑھایا جا سکتا، لیکن متفرق آمدنی (کرپٹو کرنسی ٹریڈنگ اور ملحقہ آمدنی) کے خلاف نقصانات کو پورا کیا جا سکتا ہے۔
• ٹیکس بچانے کے اقدامات میں "مختلف کٹوتیوں کا استعمال"، "بغیر ناکامی کے تمام اخراجات کو ریکارڈ کرنا" اور "شامل کرنے پر غور کرنا" شامل ہیں۔
• ہر سال 16 فروری سے 15 مارچ تک ٹیکس جمع کرایا جاتا ہے۔ اگر آپ کے پاس میرا نمبر کارڈ ہے تو ای-ٹیکس کے ذریعے فائل کرنا آسان ہے۔

اگر آپ کے ٹیکسوں یا ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کے بارے میں کوئی سوالات ہیں، تو ٹیکس پروفیشنل سے مشورہ کرنا ایک آپشن ہے۔

ٹیکس ادا کرنا بھول جانا ٹیکس چوری سمجھا جا سکتا ہے اور اس کے نتیجے میں جرمانے ہو سکتے ہیں، اس لیے ایک بار جب آپ نے منافع کی ایک خاص رقم حاصل کر لی ہے تو ٹیکس ریٹرن فائل کرنا یقینی بنائیں۔

اوورسیز فاریکس اکاؤنٹ اوپننگ بونس اور ڈپازٹ بونس موازنہ درجہ بندی! [تازہ ترین جنوری 2026] بروکر لسٹ

سب سے اوپر تجویز کردہ اوورسیز ایف ایکس بروکرز کی درجہ بندی | زمرہ کے لحاظ سے بہترین تجارتی ماحول کو اچھی طرح سے متعارف کرانا