بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ کے لیے اپنا ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کے لیے ایک مکمل گائیڈ! ٹیکس پر پیسہ کھونے سے کیسے بچیں؟

بیرون ملک غیر ملکی کرنسی کی تجارت سے حاصل ہونے والے منافع کو جاپان میں آمدنی سمجھا جاتا ہے، لہذاایک بار جب آپ ایک خاص مقدار میں منافع کماتے ہیں، تو آپ کو ٹیکس ریٹرن فائل کرنا اور ٹیکس ادا کرنا ہوگا۔

ٹیکس گوشواروں کو عام طور پر اگلے سال کی 16 فروری اور 15 مارچ کے درمیان داخل کرنے کی ضرورت ہوتی ہے، ہر سال 1 جنوری سے 31 دسمبر تک کمائی گئی آمدنی کی بنیاد پر۔ پیشگی تیاری کرنا اچھا خیال ہے۔

اس لیے، اس مضمون میں، یہ بتانے کے ساتھ کہ آپ کا ٹیکس ریٹرن کیسے فائل کیا جائے، ہم ٹیکسوں پر رقم ضائع ہونے سے بچنے کے لیے مختلف کٹوتیوں اور جرمانے کی بھی اچھی طرح وضاحت کریں گے۔

اس سے پہلے کہ ہم بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ کے لیے آپ کا ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کے طریقے پر پہنچیں، پہلے اسے چیک کریں!

بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ کے لیے اپنا ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کا طریقہ دیکھنے سے پہلے، آئیے پہلے یہ سمجھیں کہ ٹیکس ریٹرن کیا ہے۔

جوہر میں، ٹیکس ریٹرن فائل کرنا "ٹیکس کی رقم کی اطلاع دینے کا طریقہ کار ہے جو حکومت کو ادا کیا جانا چاہیے۔"

ہر سال 1 جنوری سے 31 دسمبر تک کی مدت کے لیےآپ کی آمدنی اور ٹیکس کی ذمہ داری کا حساب لگانے کا عمل۔

چونکہ ٹیکس کا حساب آمدنی کی بنیاد پر کیا جاتا ہے، اگر سال کے لیے آپ کی قابل ٹیکس آمدنی منفی ہے، تو آپ کو ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کی ضرورت نہیں ہے۔

تاہم، اگر آپ نے پہلے ہی ٹیکس روک رکھا ہے یا ٹیکس کی تخمینی ادائیگیاں ہیں، تو آپ کو ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کی ضرورت ہوگی تاکہ کسی بھی زائد ادائیگی یا کم ادائیگی کا ازالہ کیا جاسکے۔

اگلے سال 16 فروریسے 15 مارچ تک مقرر کی جاتی

ٹیکس ریٹرن فائل کرنے میں ناکامی کے نتیجے میں جرمانے ہوں گے۔

اگر آپ کو ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کی ضرورت ہے اور آخری تاریخ تک ایسا کرنے میں ناکام رہتے ہیں، تو آپ کو درج ذیل جرمانے لگیں گے اور اضافی ٹیکس ادا کرنا پڑے گا۔

• قابل ٹیکس آمدنی کا اعلان کرنے میں ناکامی کے نتیجے
  میں 15% سے 20% تک جرمانہ ٹیکس لگے گا۔
• اگر آپ ڈیڈ لائن کے بعد ٹیکس جمع کرتے ہیں یا ادا کرتے ہیں تو
  2.4% سے 14.6% تک تاخیر سے ادائیگی کا جرمانہ
• آمدنی چھپانے جیسی سنگین غفلت کی صورت میں
  35% سے 40% تک بھاری جرمانہ ٹیکس عائد کیا جائے گا۔
• اگر آپ آخری تاریخ کے بعد اپنا ریٹرن فائل کرتے ہیں، یا اگر دستاویزات غائب ہیں یا معلومات کو چھپانا ہے، تو
  آپ کی نیلی واپسی کی حیثیت کو منسوخ کیا جا سکتا ہے یا آپ کی خصوصی کٹوتیوں کو کم کیا جا سکتا ہے۔

بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ سے حاصل ہونے والے منافع بھی جاپانی انکم ٹیکس کے تابع ہیں، لہذا اگر آپ منافع کماتے ہیں تو اپنا ٹیکس ریٹرن درست طریقے سے فائل کرنا یقینی بنائیں۔

اگر آپ تنخواہ دار ملازم ہیں اور آپ کی سالانہ آمدنی 200,000 ین سے زیادہ ہے تو آپ کو ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کی ضرورت ہے۔

اگر کوئی تنخواہ دار ملازم اوورسیز فاریکس ٹریڈنگ سے 200,000 ین سے زیادہ کماتا ہے تو اسے ٹیکس ریٹرن فائل کرنا ہوگا۔

تنخواہ دار ملازمین

ہدف والے سامعین	- وہ افراد جو اپنے آجر سے تنخواہ وصول کرتے ہیں، جیسے کمپنی کے ملازمین یا جز وقتی کارکن۔- وہ افراد جن کی عوامی پنشن وغیرہ سے آمدنی ہوتی ہے۔

عام طور پر، اگر آپ کی واحد آمدنی آپ کی کمپنی کی تنخواہ ہے، تو آپ کو ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کی ضرورت نہیں ہے کیونکہ آپ کی کمپنی آپ کے ٹیکسوں کا حساب اور ادائیگی سنبھالتی ہے۔

تاہم،اگر کمپنی کا کوئی ملازم بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ سے 200,000 ین سے زیادہ کماتا ہے، یا اگر کوئی خاتون خانہ یا طالب علم ایک مقررہ رقم سے زیادہ کماتا ہے، تو انہیں ٹیکس ریٹرن فائل کرنا ہوگا۔

براہ کرم نوٹ کریں کہ ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کی شرائط میں بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ کے علاوہ متفرق آمدنی شامل ہے۔ اگر آپ کی بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ کے علاوہ متفرق آمدنی ہے تو اسے کل میں شامل کرنا یقینی بنائیں۔

اگر آپ کاروبار کے مالک ہیں، وغیرہ، جب یہ 480,000 ین سے تجاوز کر جائے۔

اگر آپ خود ملازم ہیں یا تنخواہ وصول نہیں کرتے ہیں، تو آپ کوٹیکس ریٹرن فائل کرنے کی ضرورت ہے اگر آپ بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ سے 480,000 ین سے زیادہ کماتے ہیں۔

غیر تنخواہ دار کارکن

ہدف والے سامعین	بے روزگار افراد، خود روزگار افراد، گھریلو خواتین، طالب علم، اور دیگر جو تنخواہ وصول نہیں کرتے۔

تنخواہ دار ملازمین کے برعکس جو تنخواہ وصول کرتے ہیں،غیر تنخواہ دار افراد کو ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کی ضرورت ہوتی ہے اگر ان کی متفرق آمدنی (منافع مائنس اخراجات وغیرہ) 480,000 ین سے زیادہ ہو۔

غیر حقیقی فوائد اور نقصانات ٹیکس کے تابع نہیں ہیں۔

چونکہ صرف حقیقی حاصل شدہ منافع اور نقصان ٹیکس کے تابع ہیں، اس لیےان عہدوں پر غیر حقیقی فوائد اور نقصانات جو ابھی تک بند نہیں ہوئے ہیں ٹیکس کے تابع نہیں ہیں۔

براہ کرم نوٹ کریں کہ سویپ پوائنٹس، جو سود کی شرح اور شرح مبادلہ کے اتار چڑھاو سے بچاؤ کے لیے وصول کیے جاتے ہیں، ایک بار موصول ہونے اور آپ کے اکاؤنٹ میں جمع ہونے کے بعد ان پر ٹیکس عائد کیا جائے گا۔

تاہم، کیش بیک ٹیکس کے تابع ہے۔

اکاؤنٹ کھولنے یا جمع کرنے کی مہم کے ذریعے FX بروکرز سے موصول ہونے والا کیش بیک ٹیکس کے ساتھ مشروط ہے۔

عام طور پر،کیش بیک کو عارضی آمدنی سمجھا جاتا ہے۔

ٹیکس سے مشروط رقم کا حساب عارضی آمدنی سے 500,000 ین کی خصوصی کٹوتی کو نصف سے گھٹا کر حاصل کردہ رقم کو ضرب دے کر لگایا جاتا ہے۔ اگر آپ کی دوسری عارضی آمدنی ہے، تو آپ کو ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کی ضرورت ہے اگر کل قابل ٹیکس رقم 200,000 ین سے زیادہ ہو۔

عارضی آمدنی کا حساب لگانے کا فارمولا: کل عارضی آمدنی - کلاخراجات - خصوصی کٹوتی (500,000 ین) = عارضی آمدنی

عارضی آمدنی کی قابل ٹیکس رقم کا حساب لگانے کا فارمولا: عارضی آمدنی × 1/2 = عارضی آمدنی کی قابل ٹیکس رقم

مزید برآں، چونکہ عارضی آمدنی جامع ٹیکس کے ساتھ مشروط ہوتی ہے، اس لیےٹیکسوں کا حساب لگاتے وقت عارضی آمدنی کی قابل ٹیکس رقم دوسری آمدنی جیسے تنخواہ کی آمدنی میں شامل کردی جاتی ہے۔

آپ کی عارضی آمدنی کی قابل ٹیکس رقمتنخواہ دار ملازمین کے لیے 200,000 ین، یا غیر تنخواہ دار ملازمین کے لیے 480,000 ین سے زیادہ ہے، تو آپ کوٹیکس ریٹرن فائل کرنے کی ضرورت ہے۔

نقصانات کو آگے نہیں بڑھایا جا سکتا۔

اوورسیز فاریکس ٹریڈنگ سے ہونے والے نقصانات کو اگلے سال میں آگے نہیں بڑھایا جا سکتا اور اس وجہ سے آنے والے سالوں میں ہونے والی آمدنی سے اس کا ازالہ نہیں کیا جا سکتا۔

تاہم، اگر آپ متعدد اوورسیز فاریکس بروکرز استعمال کرتے ہیں، تو آپ کو اسی سال میں دوسرے غیر ملکی فاریکس بروکرز سے ہونے والی آمدنی کو آفسیٹ کرنے اور اس کے مطابق اپنی قابل ٹیکس آمدنی کا حساب لگانے کی اجازت ہے۔

مزید برآں، گھریلو FX ٹریڈنگ میں ہونے والے نقصانات کو تین سال تک آگے بڑھایا جا سکتا ہے۔

اگر آپ ایک ہی سال میں تین غیر ملکی فاریکس بروکرز استعمال کرتے ہیں۔کمپنی A: 500,000 ین کا نقصان کمپنی B: 1,000,000 ین کا منافع کمپنی C: 300,000 ین کا منافع کمپنی A کا 500,000 ین کا نقصان، کمپنی B کا 1,000,000 ین کا منافع، اور کمپنی C کا 300,000 ین کا منافع آفسیٹ ہے، اور اس سال کے لیے 800,000 ین پر ٹیکس کا حساب لگایا جاتا ہے۔

اگر آپ بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ میں نقصان اٹھاتے ہیں۔سال 1: 500,000 ین کا نقصان سال 2: 1,000,000 ین کا منافع چونکہ اوورسیز فاریکس ٹریڈنگ سے ہونے والے نقصانات کو آگے نہیں بڑھایا جا سکتا، اس لیے دوسرے سال میں 1 ملین ین پر ٹیکس کا حساب لگایا جائے گا۔

اگر آپ کو گھریلو FX ٹریڈنگ میں نقصان ہوتا ہے۔سال 1: 500,000 ین کا نقصان سال 2: 1,000,000 ین کا منافع چونکہ گھریلو FX ٹریڈنگ سے ہونے والے نقصانات کو آگے بڑھایا جا سکتا ہے، اس لیے ہم دوسرے سال میں 1 ملین ین کے منافع سے 500,000 ین کاٹتے ہیں، اور پھر بقیہ 500,000 ین پر ٹیکس کا حساب لگاتے ہیں۔

براہ کرم نوٹ کریں کہ بیرون ملک اور گھریلو فاریکس ٹریڈنگ میں مختلف ٹیکس سسٹم ہوتے ہیں، اس لیے ہر ایک سے ہونے والے منافع اور نقصان کو ایک دوسرے کے خلاف پورا نہیں کیا جا سکتا۔

اگر آپ اپنے ٹیکس کو کم رکھنا چاہتے ہیں تو اپنے اخراجات کا اعلان کریں۔

بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ پر ٹیکس کو کم کرنے کے لیے، اپنے اخراجات کا مؤثر استعمال کریں۔

ٹیکسوں کا حساب ٹیکس کی شرح کو آمدنی کی رقم سے ضرب دے کر لگایا جاتا ہے، جو بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ سے حاصل ہونے والا منافع ہے اخراجات اور آمدنی میں کٹوتیوں سے۔

لہذا، اگر آپ بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ سے متعلق اخراجات اٹھاتے ہیں، توآپ ان اخراجات کو اپنے منافع سے منہا کر کے اپنی قابل ٹیکس آمدنی کو کم کر سکتے ہیں، جس کے نتیجےمیں ٹیکس کم ہو گا۔

آپ اپنی آمدنی سے جتنی زیادہ کٹوتیوں کو منہا کر سکتے ہیں، ٹیکس کی بچت کا اثر اتنا ہی زیادہ ہوگا اور آپ کے ٹیکس اتنے ہی کم ہوں گے۔ لہذا، اپنا ٹیکس ریٹرن فائل کرتے وقت، کاروباری اخراجات کے علاوہ آمدنی میں کٹوتیوں کو شامل کرنا یقینی بنائیں۔

اخراجات ان پر مبنی ہیں جو "فروخت سے منسلک ہیں"۔

بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ سے متعلق اخراجات کا حساب کتاب کرتے وقت،آپ کو اپنے حسابات کو ان اخراجات پر رکھنا چاہیے جو خاص طور پر بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ کے لیے استعمال ہوتے ہیں اور فروخت سے منسلک ہوتے ہیں۔

لہذا، روزمرہ کی زندگی میں استعمال ہونے والی ذاتی استعمال کی اشیاء اور نجی کھانے کے اخراجات کو کاروباری اخراجات کے طور پر تسلیم نہیں کیا جاتا ہے۔

مزید برآں، جب کہ بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ کے لیے وقف کمپیوٹر اور انٹرنیٹ تک رسائی کی مکمل لاگت کا دعویٰ کیا جا سکتا ہے، اگر آپ اسے ذاتی اور کاروباری دونوں مقاصد کے لیے استعمال کرتے ہیں، تو آپ کو استعمال کے تناسب کا حساب لگانا چاہیے اورصرف بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ کے لیے استعمال ہونے والی رقم کو بطور خرچ شامل کرنا چاہیے۔

اگر آپ کو یقین نہیں ہے کہ آیا کوئی آئٹم کٹوتی کے قابل اخراجات کے طور پر اہل ہے، تو تصدیق کے لیے اپنے قریبی ٹیکس آفس سے رابطہ کریں۔

بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ کے لیے اپنا ٹیکس ریٹرن کیسے فائل کریں! عمل کی تفصیلی وضاحت۔

یہ گائیڈ ایک واضح وضاحت فراہم کرتا ہے، تصاویر کا استعمال کرتے ہوئے، بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ کے لیے اپنا ٹیکس ریٹرن کیسے فائل کرنا ہے۔

① اپنا ٹیکس ریٹرن فائل کرنے سے پہلے، اپنا "میرا نمبر" اور "سالانہ منافع اور نقصان کا بیان" وغیرہ تیار کریں۔

اپنا ٹیکس ریٹرن فائل کرتے وقت، درج ذیل چار اشیاء تیار کریں۔

• وہ دستاویزات جو آپ کا میرا نمبر دکھاتی ہیں۔
• بیرون ملک غیر ملکی کرنسی کی تجارت کے لیے سالانہ تجارتی رپورٹ
• ضروری اخراجات کی رسیدیں
• کٹوتی کے مختلف سرٹیفکیٹ

وہ لوگ جنہوں نے اپنے آجر کے ذریعہ سال کے آخر میں ٹیکس کی ایڈجسٹمنٹ کی ہے اور ضروری کٹوتی سرٹیفکیٹ جمع کرائے ہیں انہیں جمع کرانے کی ضرورت نہیں ہے۔

＜سالانہ منافع اور نقصان کا بیان کیسے تیار کیا جائے۔

سالانہ منافع اور نقصان کا بیان ایک دستاویز ہے جو ایک سال کے لیے آپ کی تجارتی تاریخ کا خلاصہ کرتا ہے، اس سال کے لیے آپ کے منافع اور نقصانات کو ظاہر کرتا ہے۔

اپنا ٹیکس ریٹرن فائل کرتے وقت، آپ کو اپنے سالانہ منافع اور نقصان کا اندازہ ہونا چاہیے، اس لیے اسے پہلے سے تیار کرنا یقینی بنائیں۔

یہاں، ہم اس بات کی وضاحت کریں گے کہ MT4 یا MT5 کا استعمال کرتے ہوئے ٹریڈنگ کرتے وقت ڈیٹا کیسے نکالا جائے۔

1. اپنے بیرون ملک فاریکس اکاؤنٹ سے MT4/MT5 کھولیں۔
2. "اکاؤنٹ ہسٹری" ٹیب کو کھولیں، دائیں کلک کریں، اور "عدد کی وضاحت کریں" کو منتخب کریں۔
3. اپنا ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کی مدت کی وضاحت کریں　(مثال کے طور پر، اگر آپ 2023 میں اپنا ٹیکس ریٹرن فائل کر رہے ہیں، تو یہ مدت 1 جنوری سے 31 دسمبر 2022 تک ہے)۔
4. ڈیٹا کو بچانے کے لیے دائیں کلک کریں اور "رپورٹ محفوظ کریں" کو منتخب کریں۔

یہ سالانہ منافع اور نقصان کے بیان کی پیداوار کو مکمل کرتا ہے۔

اگر آپ کمپنی کے ملازم ہیں، تو آپ کو اپنے ودہولڈنگ ٹیکس اسٹیٹمنٹ کی ضرورت ہوگی۔

اگر آپ کمپنی کے ملازم ہیں یا آپ کی تنخواہ سے دوسری آمدنی ہے، تو آپ کو اپنے ودہولڈنگ ٹیکس اسٹیٹمنٹ کی ضرورت ہوگی۔

ودہولڈنگ ٹیکس اسٹیٹمنٹ ایک دستاویز ہے جو آپ کے آجر کی طرف سے جاری کی جاتی ہے جس میں آپ کی سالانہ تنخواہ اور دیگر آمدنی کی تفصیلات ہوتی ہیں۔

بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ کے لیے اپنا ٹیکس ریٹرن فائل کرتے وقت، آپ کو اپنے انکم ٹیکس کے حساب کتاب میں اپنی تنخواہ کی آمدنی شامل کرنے کی ضرورت ہوگی، اس لیے پہلے سے تیاری کرنا یقینی بنائیں۔

② نیشنل ٹیکس ایجنسی کے ٹیکس ریٹرن کی تیاری کے صفحہ تک رسائی حاصل کریں۔

اگلا، ہم آپ کی ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کے لیے ضروری دستاویزات تیار کریں گے۔

ٹیکس ریٹرن کی تیاری کے سیکشنتک رسائی حاصل کریں"تیاری شروع کریں"پر کلک کریں

یہ سیکشن آپ کے ٹیکس ریٹرن کو پرنٹ کرنے اور جمع کرانے کا طریقہ بتاتا ہے۔"پرنٹ اور جمع کروائیں"پر کلک کریں

③ "انکم ٹیکس" کو منتخب کریں اور بنانا شروع کریں۔

ٹیکس ریٹرن فارم کا انتخاب کریں جسے آپ تیار کرنا چاہتے ہیں۔

وہ سال منتخب کریں جس کے لیے آپ اپنا ٹیکس ریٹرن فائل کریں گے، اور"انکم ٹیکس"پھر

اپنے ٹیکس ریٹرن کی تیاری شروع کرنے سے پہلے،"تاریخ پیدائش"اورآیا ان کی "تنخواہ کے علاوہ آمدنی" ہے یا نہیں۔منتخب کرنے کی ضرورت ہوگی

اب ہم اصل میں ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کا عمل شروع کریں گے۔

④ اسکرین پر دی گئی ہدایات کے مطابق اپنی تنخواہ کی آمدنی اور دیگر تفصیلات درج کریں۔

اپنی آمدنی یا آمدنی درج کریں۔

اگر آپ کی تنخواہ یا بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ کے علاوہ کوئی آمدنی ہے تو براہ کرم اپنی آمدنی درج کریں۔

تنخواہ کی آمدنی والے افراد کو اپنے آجر کے ذریعہ جاری کردہ ود ہولڈنگ ٹیکس اسٹیٹمنٹ کی بنیاد پر اپنی معلومات درج کرنی چاہیے۔

یہ تنخواہ کی آمدنی وغیرہ سے متعلق ان پٹ کو مکمل کرتا ہے۔

<ایک مخصوص اخراجات کی کٹوتی کیا ہے؟>

مخصوص اخراجات کی کٹوتی ایک ایسا نظام ہے جو آپ کو اپنی آمدنی سے کاروبار سے متعلقہ اخراجات کو کم کرنے کی اجازت دیتا ہے جب آپ ذاتی طور پر ان اخراجات کو برداشت کرتے ہیں۔

اگر آپ ذاتی طور پر درج ذیل سات اشیاء کے اخراجات برداشت کرتے ہیں، تو آپ ایک مخصوص اخراجات کے طور پر کٹوتی کا دعویٰ کر سکتے ہیں۔

1. سفر کے اخراجات جو عام طور پر ضروری سمجھے جاتے ہیں۔
2. عام کام کی جگہ سے دور کام کرنے پر نقل و حمل کے اخراجات
3. ملازمت کی منتقلی کی وجہ سے نقل مکانی کے اخراجات
4. ملازمت کے لیے ضروری مہارتوں اور علم کے لیے تربیتی فیس۔
5. ملازمت کے لیے ضروری قابلیت حاصل کرنے کے اخراجات
6. گھر سے دور کام کرنے والے ملازمین کے لیے گھر واپسی کے لیے نقل و حمل کے اخراجات
7. کام کے لیے ضروری کتابیں، کپڑے، اور تفریحی اخراجات۔

تاہم، کسی بھی مخصوص اخراجات کی کٹوتیوں کا دعوی کرنے کے لیے آجر سے ثبوت درکار ہے۔

اگر آپ مخصوص اخراجات کی کٹوتی کے اہل ہیں، تو"درخواست دیں"کے لیے"ہاں" کواور معلومات درج کریں۔

⑤ وہ حقیقی منافع درج کریں جو آپ نے FX ٹریڈنگ سے حاصل کیا ہے۔

اپنا ٹیکس ریٹرن فائل کرتے وقت، "متفرق آمدنی" سیکشن میں بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ وغیرہ سے حاصل ہونے والی کوئی بھی آمدنی درج کریں۔

بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ سے اپنی آمدنی، ضروری اخراجات، اور بیرون ملک فاریکس بروکر کے بارے میں معلومات درج کریں۔

یہ بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ سے ہونے والی آمدنی سے متعلق ان پٹ کو ختم کرتا ہے۔

＜اوورسیز ایکسچینج کے ایڈریس کے لیے آفیشل ویب سائٹ چیک کریں۔

بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ سے اپنی آمدنی کا اندراج کرتے وقت، آپ کو اوورسیز فاریکس بروکر کا پتہ اور نام درج کرنے کی ضرورت ہوگی۔ براہ کرم اوورسیز فاریکس بروکر کی آفیشل ویب سائٹ چیک کریں اور وہاں معلومات درج کریں۔

اگر آپ کو یقین نہیں ہے تو، براہ کرم کسٹمر سپورٹ سے رابطہ کریں۔

⑤ کوئی قابل اطلاق کٹوتیاں درج کریں۔

اگر آپ مختلف کٹوتیوں کا دعوی کر رہے ہیں جیسے طبی اخراجات کی کٹوتیاں، زندگی کی انشورنس پریمیم کٹوتیاں، یا زوجین کی کٹوتیاں، تو براہ کرم قابل اطلاق معلومات درج کریں۔

چونکہ آمدنی میں کٹوتیاں جیسے لائف انشورنس پریمیم کٹوتیاں اور آپ کے آجر کے سال کے آخر میں ٹیکس ایڈجسٹمنٹ میں اعلان کردہ زوجین کی کٹوتیاں پہلے ہی آپ کے ود ہولڈنگ ٹیکس اسٹیٹمنٹ میں ظاہر ہوتی ہیں، آپ کو انہیں یہاں درج کرنے کی ضرورت نہیں ہے۔

⑥ ٹیکس کی رقم چیک کریں اور اگلے مرحلے پر جائیں۔

ایک بار جب آپ اپنی آمدنی کی کٹوتیوں میں داخل ہو جائیں گے، آپ کو ادا کرنے کی ضرورت کی رقم ظاہر ہو جائے گی۔

حساب کے نتائج کو چیک کریں اور اگلے مرحلے پر جائیں۔

⑦ رہائشی ٹیکس اور کاروباری ٹیکس سے متعلق معلومات کا جائزہ لیں اور اگلے مرحلے پر جائیں۔

ادائیگی کی رقم کے حساب کے نتیجے کی تصدیق کرنے کے بعد،"معاملات رہائشی ٹیکس اور کاروباری ٹیکس سے متعلق" کوچیک کریں

مواد کا جائزہ لینے کے بعد، ہم اگلے مرحلے پر جائیں گے۔

<اگر آپ نہیں چاہتے ہیں کہ آپ کا آجر آپ کی سائڈ جاب کے بارے میں معلوم کرے، تو "خود ادا کریں" کو منتخب کریں۔

رہائشی ٹیکس ان پٹ فیلڈ میں، آپ تنخواہ اور عوامی پنشن کے علاوہ آمدنی پر رہائشی ٹیکس جمع کرنے کا طریقہ منتخب کر سکتے ہیں۔

اگر آپ اسپیشل کلیکشن کا انتخاب کرتے ہیں، تو آپ کی تنخواہ کی آمدنی اور بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ پر لگنے والے رہائشی ٹیکس کی رقم آپ کے آجر کو مطلع کر دی جائے گی، جو ممکنہ طور پر آپ کی سائڈ جاب کو ظاہر کر سکتی ہے۔

اگر آپ نہیں چاہتے ہیں کہ آپ کی سائیڈ جاب تلاش کی جائے، تو"خود ادا کریں"منتخب کریں

⑧ ذاتی معلومات درج کریں جیسے پتہ اور نام۔

آپ کو ذاتی معلومات درج کرنے کی ضرورت ہوگی جیسے کہ ٹیکس ریٹرن فائل کرنے والے شخص کا پتہ اور نام۔

یہ آپ کی ذاتی معلومات کے ان پٹ کو مکمل کرتا ہے۔

⑨ اپنا ٹیکس ریٹرن پرنٹ کریں۔

آخر میں، اپنا ٹیکس ریٹرن فارم پرنٹ کریں اور اسے ذاتی طور پر یا ڈاک کے ذریعے اپنے قریبی ٹیکس آفس میں جمع کروائیں۔

یہ ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کا عمل مکمل کرتا ہے۔

اگر آپ کو یقین نہیں ہے، تو یہ ایک اچھا خیال ہے کہ ٹیکس اکاؤنٹنٹ سے آپ کے لیے اسے سنبھالنے کے لیے کہیں۔

اگر آپ کو اپنی آمدنی، اخراجات اور کٹوتیوں کا اعلان کرنے کے بارے میں یقین نہیں ہے، تو یہ تجویز کی جاتی ہے کہ ٹیکس اکاؤنٹنٹ سے آپ کے ٹیکس ریٹرن کو سنبھالنے کے لیے کہیں۔

ٹیکس اکاؤنٹنٹ کی خدمات حاصل کر کے، آپ نہ صرف درست ٹیکس ریٹرن فائل کر سکتے ہیں بلکہ ٹیکس بچانے کی انتہائی موثر حکمت عملیوں کی توقع بھی کر سکتے ہیں۔

مزید برآں، آپ ان سے اپنی کسی بھی تشویش کے بارے میں مشورہ کر سکتے ہیں، جیسے آپ کی کاروباری کارکردگی یا ٹیکس اصلاحات، اور مشورہ حاصل کر سکتے ہیں، جو مستقبل کی پریشانیوں کو کم کرنے میں مدد کر سکتے ہیں۔

تاہم، چونکہ اس میں ٹیکس اکاؤنٹنٹ کے لیے فیس لگے گی، اس لیے آپ کو اس بات پر غور کرنا چاہیے کہ آیا کسی کی خدمات حاصل کرنے سے پہلے فوائد لاگت سے زیادہ ہیں۔

بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ کے لیے ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کے طریقہ سے متعلق سوال و جواب۔

بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ کے لیے اپنا ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کے طریقے کے بارے میں یہاں اکثر پوچھے جانے والے چار سوالات ہیں۔

1. بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ پر ٹیکس کی شرح کیا ہے؟
2. کیا مجھے ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کی ضرورت ہے چاہے میں نے اپنے بیرون ملک فاریکس بروکر سے کوئی رقم نہ نکالی ہو؟
3. کیا میں ٹیکس نہ دینے سے بچ جاؤں گا؟
4. ٹیکس اکاؤنٹنٹ کو مکمل طور پر آؤٹ سورسنگ ٹیکس فائل کرنے کی شرح کیا ہے؟

آئیے ان اشیاء کو چیک کریں جن میں آپ کی دلچسپی ہے۔

Q. بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ پر ٹیکس کی شرح کیا ہے؟

بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ سے حاصل ہونے والے منافع پر جامع ٹیکس عائد ہوتا ہے، اور اس لیے انکم ٹیکس کا حساب ایک ترقی پسند ٹیکس نظام کے ذریعے کیا جاتا ہے۔

پروگریسو ٹیکسیشن ایک ایسا نظام ہے جہاں آپ کی قابل ٹیکس آمدنی جتنی زیادہ ہوگی، آپ کا انکم ٹیکس اتنا ہی زیادہ ہوگا۔5% سے 45% تکٹیکس کی شرحیںہوتی ہیں

انکم ٹیکس ٹیبل

قابل ٹیکس آمدنی	ٹیکس کی شرح	کٹوتی کی رقم
1,000 ین سے 1,949,000 ین تک	5％	0 ین
1,950,000 ین سے 3,299,000 ین تک	10％	97,500 ین
3,300,000 ین سے 6,949,000 ین تک	20％	427,500 ین
6,950,000 ین سے 8,999,000 ین تک	23％	636,000 ین
9,000,000 ین سے 17,999,000 ین تک	33％	1,536,000 ین
18,000,000 ین سے 39,999,000 ین تک	40％	2,796,000 ین
40,000,000 ین سے زیادہ	45％	4,796,000 ین

ماخذ: انکم ٹیکس کی شرح | نیشنل ٹیکس ایجنسی

براہ کرم نوٹ کریں کہ اوورسیز فاریکس ٹریڈنگ پر مقامی ٹیکس 10% کی فلیٹ ریٹ ہے۔

Q. کیا مجھے ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کی ضرورت ہے چاہے میں نے اپنے بیرون ملک فاریکس بروکر سے کوئی رقم نہ نکالی ہو؟

قابل ٹیکس آمدنی جس میں ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کی ضرورت ہوتی ہے وہ حقیقی منافع اور نقصان پر مبنی ہوتی ہے۔ لہذا،یہاں تک کہ اگر آپ نے اپنے غیر ملکی فاریکس بروکر سے رقوم نہیں نکالی ہیں، اگر آپ کی پوزیشن بند کردی گئی ہے اور منافع پیدا ہوا ہے، تو آپٹیکس ریٹرن فائل کرنے کے تابع ہیں۔

مزید برآں، اگر تنخواہ دار ملازمین کے لیے قابل ٹیکس منافع اور نقصانات کی کل رقم 200,000 ین سے زیادہ ہے اور غیر تنخواہ دار ملازمین کے لیے 480,000 ین سے زیادہ ہے، تو ٹیکس ریٹرن فائل کرنا ضروری ہے۔

سوال۔ کیا میں ٹیکس ادا نہ کرنے سے بچ جاؤں گا؟

یہاں تک کہ اگر بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ سے آمدنی قابل ٹیکس ہے،اگر آپ ٹیکس ریٹرن فائل نہیں کرتے اور ٹیکس ادا نہیں کرتے ہیں، تو جاپانی ٹیکس حکام کو پتہ چل جائے گا کہ آپ نے ٹیکس چوری کر لیا ہے۔

اس کی وجہ یہ ہے کہ جاپانی ٹیکس حکام کو اوورسیز ریمی ٹینس رپورٹس اور CRS (کامن رپورٹنگ اسٹینڈرڈ) کے ذریعے بیرون ملک پیدا ہونے والی آمدنی کو ٹریک کرنے کے قابل سمجھا جاتا ہے۔

بیرون ملک ترسیلات زر کی رپورٹ ایک نوٹیفکیشن فارم ہے جسے آپ ٹیکس آفس میں جمع کراتے ہیں جب آپ بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ سے کمایا ہوا منافع جاپان میں استعمال کے لیے گھریلو اکاؤنٹ میں جمع کرتے ہیں۔ کریٹیکل رسک مینجمنٹ سسٹم (CRS) ایک ایسا نظام ہے جسے ٹیکس چوری اور غیر ملکی مالیاتی اداروں کے استعمال سے بچنے کے لیے بنایا گیا ہے۔

اگر آپ ٹیکس ریٹرن فائل کرنے میں ناکام رہتے ہیں، تو آپ کو جرمانے کا سامنا کرنا پڑے گا جیسے کہ نان فائلنگ پینلٹی ٹیکس، دیر سے ادائیگی کا جرمانہ ٹیکس، اور بھاری جرمانہ ٹیکس، اور آپ کو اضافی ٹیکس ادا کرنا ہوں گے۔

• قابل ٹیکس آمدنی کا اعلان کرنے میں ناکامی کے نتیجے
  میں 15% سے 20% تک جرمانہ ٹیکس لگے گا۔
• اگر آپ ڈیڈ لائن کے بعد ٹیکس جمع کرتے ہیں یا ادا کرتے ہیں تو
  2.4% سے 14.6% تک تاخیر سے ادائیگی کا جرمانہ
• آمدنی چھپانے جیسی سنگین غفلت کی صورت میں
  35% سے 40% تک بھاری جرمانہ ٹیکس عائد کیا جائے گا۔
• اگر فائل کرنے کی آخری تاریخ چھوٹ گئی ہے، یا اگر دستاویزات غائب ہیں یا چھپا رہے ہیں، تو
  نیلی واپسی فائل کرنے کی منظوری منسوخ کی جا سکتی ہے یا خصوصی کٹوتیوں کو کم کیا جا سکتا ہے۔

بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ سے حاصل ہونے والے منافع کا جاپانی ٹیکس حکام کو بھی اعلان کیا جانا چاہیے، لہذا اگر آپ نے منافع کمایا ہے، تو اپنا ٹیکس ریٹرن صحیح طریقے سے فائل کرنا یقینی بنائیں۔

سوال: ٹیکس اکاؤنٹنٹ کو ٹیکس فائل کرنے کو مکمل طور پر آؤٹ سورس کرنے کی شرح کیا ہے؟

آپ کی ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کے لیے ٹیکس اکاؤنٹنٹ کی خدمات حاصل کرنے کے لیے عام فیس کاتعین اکثر آپ کے سیلز کے اعداد و شمار کی بنیاد پر کیا جاتا ہے۔

• 5 ملین ین سے کم فروخت: کمیشن 100,000 ین
• 5 ملین ین یا اس سے زیادہ لیکن 10 ملین ین سے کم کی فروخت: 150,000 ین کا کمیشن
• ¥1,000 یا اس سے زیادہ کی فروخت، لیکن ¥15,000,000 سے کم: ¥200,000 کا کمیشن

ٹیکس اکاؤنٹنٹ کو اپنی ٹیکس فائلنگ سونپ کر، آپ اپنی ٹیکس ریٹرن فائل کرنے میں شامل کام کی مقدار کو کم کر سکتے ہیں اور اس بات کو یقینی بنا سکتے ہیں کہ آپ اپنے ٹیکس کی صحیح ادائیگی کر رہے ہیں۔

خلاصہ

یہ صفحہ بتاتا ہے کہ بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ کے لیے اپنا ٹیکس ریٹرن کیسے فائل کرنا ہے اور ٹیکس پر پیسے ضائع ہونے سے کیسے بچنا ہے۔

آخر میں، آئیے اہم نکات کا جائزہ لیتے ہیں۔

• ٹیکس گوشوارے عام طور پر اگلے سال 16 فروری اور 15 مارچ کے درمیان جمع کیے جاتے ہیں۔
• ٹیکس ریٹرن فائل کرنے میں ناکامی کو ٹیکس چوری سمجھا جائے گا اور اس کے نتیجے میں جرمانے ہوں گے۔
• اگر آپ تنخواہ دار ملازم ہیں، اگر آپ کی آمدنی 200,000 ین سے زیادہ ہے تو آپ کو ٹیکس ریٹرن فائل کرنا ہوگا۔ اگر آپ تنخواہ دار ملازم نہیں ہیں، اگر آپ کی آمدنی 480,000 ین سے زیادہ ہے تو آپ کو ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کی ضرورت ہے۔
• غیر ملکی فاریکس ٹریڈنگ سے ہونے والے نقصانات کو اگلے سال تک نہیں لے جایا جا سکتا۔
• جب کوئی ملازم اپنا ٹیکس ریٹرن فائل کرتا ہے، تو اسے اپنی کمپنی کی طرف سے جاری ودہولڈنگ ٹیکس اسٹیٹمنٹ کی ضرورت ہوتی ہے۔

یہ بھی ممکن ہے کہ کسی ٹیکس اکاؤنٹنٹ سے آپ کی ٹیکس ریٹرن کو ہینڈل کرنے کے لیے کہیں، اس لیے اگر آپ کو یقین نہیں ہے یا آپ اس پر وقت نہیں گزارنا چاہتے تو ٹیکس ریٹرن کی تیاری کی سروس استعمال کرنے کی سفارش کی جاتی ہے۔

غلط ٹیکس ڈیکلریشنز یا ادائیگیوں کے نتیجے میں جرمانے اور اضافی ٹیکس بل لگ سکتے ہیںآگاہ رہیں کہ