کیا بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ کے منافع پر ٹیکس کم کرنے کے کوئی طریقے ہیں؟ اور ٹیکسوں کا صحیح حساب کیسے لگایا جاتا ہے؟
بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ کے لیے ٹیکس بچانے کی ایک موثر حکمت عملیاخراجات اور آمدنی میں مختلف کٹوتیوں کو استعمال کرکے قابل ٹیکس آمدنی کو کم کرنا۔
سب سے پہلے، اوورسیز فاریکس ٹریڈنگ سے حاصل ہونے والا منافع ترقی پسند ٹیکس سسٹم کے تابع ہوتا ہے، یعنی جتنا زیادہ منافع ہوگا، ٹیکس کی شرح اتنی ہی زیادہ ہوگی۔
مزید برآں،چونکہ اسے متفرق آمدنی کے طور پر سمجھا جاتا ہے اور اس پر جامع ٹیکس عائد ہوتا ہے، اس لیے ٹیکسوں کا حساب لگاتے وقت اسے دیگر متفرق آمدنی جیسے تنخواہ کی آمدنی کے ساتھ ملایا جانا چاہیے۔
لہٰذا، یہ مضمون بتائے گا کہ کس طرح اوورسیز فاریکس ٹریڈنگ پر ٹیکس کم کیا جائے اور ٹیکس کے بارے میں بنیادی معلومات فراہم کی جائیں۔
اوورسیز فاریکس ٹریڈنگ پر ٹیکس کے بارے میں،اوورسیز فاریکس ٹیکس کی مکمل گائیڈپڑھنی چاہیے
اس سے پہلے کہ آپ اوورسیز فاریکس ٹریڈنگ کے ساتھ ٹیکس بچانے کی حکمت عملی شروع کریں! ٹیکس کا ضروری علم جو آپ کو معلوم ہونا چاہیے۔
آئیے براہ راست ٹیکسوں کی بنیادی باتوں تک پہنچتے ہیں جن کے بارے میں آپ کو بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ میں ٹیکس بچانے کی حکمت عملیوں کو نافذ کرنے سے پہلے معلوم ہونا چاہیے۔
منافع پر ٹیکس لگایا جاتا ہے۔
اوورسیز فاریکس ٹریڈنگ پر ٹیکس کاحساب اس سال 1 جنوری سے 31 دسمبر تک کمائے گئے منافع کی بنیاد پر لگایا جاتا ہے۔
جن لوگوں نے منافع کمایا ہے وہ عام طور پر اگلے سال کی 16 فروری سے 15 مارچ کے درمیان ٹیکس ریٹرن فائل کرنے اور اپنے انکم ٹیکس کا حساب لگانا ضروری ہے۔
بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ سے حاصل ہونے والے منافع کو متفرق آمدنی سمجھا جاتا ہے اور اس پر جامع ٹیکس عائد ہوتا ہے۔ جامع ٹیکسیشن بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ سے حاصل ہونے والے منافع کو دیگر متفرق آمدنی جیسے تنخواہ کی آمدنی کے ساتھ ملا کر ٹیکس کا حساب لگانے کا ایک طریقہ ہے۔
براہ کرم نوٹ کریں کہ گھریلو FX ٹریڈنگ سے حاصل ہونے والے منافع پر علیحدہ ٹیکس عائد ہوتا ہے۔ چونکہ ٹیکسوں کا حساب صرف گھریلو FX ٹریڈنگ سے حاصل ہونے والے منافع پر لگایا جاتا ہے اور دیگر قابل ٹیکس آمدنی کے ساتھ نہیں ملایا جاتا، اس لیے ٹیکس کا نظام بیرون ملک FX ٹریڈنگ سے مختلف ہے۔
وہ لوگ جنہیں بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ سے کمائے گئے منافع کی وجہ سے ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کی ضرورت ہے وہ درج ذیل ہیں:
تنخواہ دار ملازمین
| ہدف والے سامعین | - وہ افراد جو اپنے آجر سے تنخواہ وصول کرتے ہیں، جیسے کمپنی کے ملازمین یا جز وقتی کارکن۔- وہ افراد جن کی عوامی پنشن وغیرہ سے آمدنی ہوتی ہے۔ |
|---|---|
| حالات | اگر آپ کا سالانہ منافع تقریباً $1,250 سے زیادہ ہے۔ |
غیر تنخواہ دار کارکن
| ہدف والے سامعین | بے روزگار افراد، خود روزگار افراد، گھریلو خواتین، طالب علم، اور دیگر جو تنخواہ وصول نہیں کرتے۔ |
|---|---|
| حالات | ، بشمول بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ سے حاصل ہونے والے منافع،تقریباً $3,000 سے زیادہ ہے |
ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کے لیے درکار سالانہ منافع میں بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ کے علاوہ قابل ٹیکس آمدنی شامل ہے۔اگر آپ کی دوسری آمدنی ہے، تو چیک کریں کہ کیا آپ کو ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کی ضرورت ہے اسے اپنی بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ کی آمدنی کے ساتھ ملا کر۔
اوورسیز فاریکس ٹریڈنگ ایک "ترقی پسند ٹیکس سسٹم" کے تابع ہے جہاں آپ جتنا زیادہ کماتے ہیں ٹیکس کی شرح میں اضافہ ہوتا ہے۔
اوورسیز فاریکس ٹریڈنگ پر انکم ٹیکس کا حسابایک ترقی پسند ٹیکس سسٹم پر مبنی ہے، جہاں ٹیکس کی شرح بڑھنے کے ساتھ ہی قابل ٹیکس آمدنی بڑھ جاتی ہے۔
ترقی پسند ٹیکس کا نظام اس طرح ترتیب دیا گیا ہے کہ آپ جتنا زیادہ کمائیں گے، آپ کے ٹیکس اتنے ہی زیادہ ہوں گے، آپ کی قابل ٹیکس آمدنی کے لحاظ سے سات مختلف ٹیکس کی شرحیں استعمال کی جائیں گی۔
انکم ٹیکس ٹیبل
| قابل ٹیکس آمدنی | ٹیکس کی شرح | کٹوتی کی رقم |
|---|---|---|
| تقریباً $6.25 سے تقریباً $12,181 تک | 5％ | تقریبا $0.00 |
| تقریباً $12,188 سے تقریباً$20,619 تک | 10％ | تقریبا $609.38 |
| تقریباً $20,625 سے تقریباً$43,431 تک | 20％ | تقریبا $2,672 |
| تقریباً $43,438 سے تقریباً $56,244 تک | 23％ | تقریبا $3,975 |
| تقریباً $56,250 سے تقریباً$112,494 تک | 33％ | تقریبا $9,600 |
| تقریباً $112,500 سے تقریباً $249,994 تک | 40％ | تقریبا $17,475 |
| تقریباً $250,000 یا اس سے زیادہ | 45％ | تقریبا $29,975 |
ماخذ: انکم ٹیکس کی شرح | نیشنل ٹیکس ایجنسی
دوسری طرف، گھریلو FX پر ٹیکس کی شرح ایک فلیٹ 20% ہے (15% انکم ٹیکس، 5% لوکل ٹیکس)، لہذا اس سے کوئی فرق نہیں پڑتا ہے کہ آپ کتنی ہی کمائیں، ٹیکس کی شرح میں کوئی تبدیلی نہیں آئے گی۔
تاہم، 2037 تک، انکم ٹیکس کی شرح پر 2.1% ری کنسٹرکشن انکم ٹیکس کی شرح لاگو کی جائے گی، جس سے ٹیکس کی کل شرح 20.315% ہو جائے گی۔
بیرون ملک اور گھریلو غیر ملکی کرنسی کی تجارت پر ٹیکسوں کے لیے وقفے کا نقطہ۔
بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ بمقابلہ ڈومیسٹک فاریکس ٹریڈنگ پر ٹیکسز کا وقفہ تقریباً $20,625 ہے۔
نیچے دیئے گئے جدول میں بیرون ملک اور گھریلو غیر ملکی کرنسی کی تجارت کے لیے سالانہ ٹیکس کی رقم کا خلاصہ کیا گیا ہے، جو کہ آمدنی کی سطح کے لحاظ سے تقسیم ہے۔ نوٹ کریں کہ صرف بنیادی کٹوتی لاگو ہوتی ہے، اور ضروری اخراجات پر غور نہیں کیا جاتا ہے۔
| سالانہ آمدنی | اوورسیز ایف ایکس (انکم ٹیکس + رہائشی ٹیکس 10%) | گھریلو FX (انکم ٹیکس + رہائشی ٹیکس 5%) |
|---|---|---|
| تقریبا $9,375 | تقریبا $1,406 | تقریباً $2,373 |
| تقریبا $12,188 | تقریبا $2,316 | تقریبا $2,931 |
| تقریبا $20,625 | تقریبا $5,386 | تقریبا $4,545 |
| تقریبا $43,438 | تقریبا $13,023 | تقریبا $9,990 |
| تقریبا $56,250 | تقریبا $20,060 | تقریبا $11,809 |
| تقریبا $112,500 | تقریبا $47,513 | تقریبا $24,056 |
جیسا کہ اوپر دیے گئے جدول میں دکھایا گیا ہے، گھریلو FX ٹریڈنگ کے نتیجے میں کم ٹیکس لگتے ہیں جب منافع تقریباً 20,625 ڈالر سے تجاوز کر جاتا ہے۔ تاہم، اگر انکم ٹیکس کی دیگر کٹوتیوں کو استعمال کیا جائے تو ایسا نہیں ہے۔
ٹیکسوں کے بارے میں تفصیلی معلومات کے لیے، بشمول انکم ٹیکس اور رہائشی ٹیکس کا حساب کیسے لگایا جائے،دی مکمل گائیڈ ٹو ٹیکسز ان اوورسیز فاریکس ٹریڈنگدیکھیں
غیر حقیقی فوائد اور نقصانات ٹیکس کے تابع نہیں ہیں۔
صرف حاصل شدہ فوائد اور نقصانات ٹیکس کے تابع ہیں۔ غیر حقیقی فوائد اور نقصانات قابل ٹیکس نہیں ہیں۔حاصل شدہ نفع اور نقصانات سے مراد وہ منافع اور نقصان ہے جن کی تصدیق عہدوں کو ختم کرنے سے ہوئی ہے۔
براہ کرم نوٹ کریں کہ سویپ پوائنٹس، جو خریدی اور بیچی جانے والی کرنسیوں کے درمیان سود کی شرح کے فرق کو ایڈجسٹ کرتے وقت موصول ہوتے ہیں،جب وہ موصول ہوتے ہیں اور آپ کے اکاؤنٹ میں ظاہر ہوتے ہیں تو ان پر ٹیکس عائد ہوتاہے
تاہم، کیش بیک ٹیکس کے تابع ہے۔
FX ٹریڈنگ پرمیں FX بروکرز سے پروموشنز کے حصے کے طور پر موصول ہونے والے کیش بیک شامل ہیں جیسے کہ اکاؤنٹ کھولنا یا ڈپازٹ کرنا۔
عام طور پر، کیش بیک کو عارضی آمدنی سمجھا جاتا ہے، اور تقریباً $3,125 کی خصوصی کٹوتی دستیاب ہے۔
لہذا،اگر باقی رقم، بشمول دیگر عارضی آمدنی، تقریباً $3,125 یا اس سے کم ہے، تو اس پر ٹیکس عائد نہیں ہوگا۔
عارضی آمدنی کا حساب لگانے کا فارمولا:
کل عارضی آمدنی - کلاخراجات - خصوصی کٹوتی (تقریباً $3,125) = عارضی آمدنی کی رقم
تاہم، اصل میں ٹیکس عائد ہونے والی رقم عارضی آمدنی کی رقم کا نصف ہے۔
مزید برآں، چونکہ عارضی آمدنی جامع ٹیکس کے تابع ہے، اس لیے ٹیکس کا حساب عارضی آمدنی کی نصف رقم کو دوسری آمدنی جیسے تنخواہ کی آمدنی میں شامل کرکے لگایا جاتا ہے۔
آپ کی کل آمدنی کی بنیاد پر، بشمول آپ کی عارضی آمدنی کا نصف، اگر آپ کی آمدنی تنخواہ دار ملازمین کے لیے تقریباً $1,250 اور غیر تنخواہ دار ملازمین کے لیے تقریباً $3,000 سے زیادہ ہے تو آپ کو ٹیکس ریٹرن فائل کرنا ہوگا۔
براہ کرم نوٹ کریں کہ نقصانات کو آگے نہیں بڑھایا جا سکتا۔
اوورسیز فاریکس ٹریڈنگ میں ہونے والے نقصانات کوآگے نہیں بڑھایا جا سکتا اور بعد کے سالوں میں منافع کے مقابلے میں پورا نہیں کیا جا سکتا۔
- اگر آپ ایک ہی سال میں دو غیر ملکی فاریکس بروکرز استعمال کرتے ہیں
: بروکر A: تقریباً $1,875 کا نقصان بروکر B: $1,000,000 کا منافع
کمپنی A کا تقریباً $1,875 کا نقصان اور کمپنی B کا تقریباً $6,250 کا منافع آفسیٹ ہے، اور اس سال کے لیے تقریباً $4,375 پر ٹیکس کا حساب لگایا جاتا ہے۔
دوسری طرف، گھریلو FX ٹریڈنگ میں ہونے والے نقصانات کو تین سال تک آگے بڑھایا جا سکتا ہے، جس سے آپ اگلے سال میں اپنی آمدنی سے پچھلے سال کے نقصانات کو کم کر سکتے ہیں۔
- اگر آپ بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ میں نقصان اٹھاتے ہیں:
سال 1: تقریباً۔ $1,875 کا نقصان سال 2: تقریباً۔ $6,250 منافع
چونکہ اوورسیز فاریکس ٹریڈنگ نقصان کو آگے بڑھانے کی اجازت نہیں دیتی، اس لیے دوسرے سال میں تقریباً $6,250 پر ٹیکس کا حساب لگایا جائے گا۔
- اگر آپ کو گھریلو FX ٹریڈنگ میں نقصان ہوتا ہے:
سال 1: تقریباً۔ $1,875 کا نقصان سال 2: تقریباً۔ $6,250 منافع
چونکہ گھریلو FX ٹریڈنگ سے ہونے والے نقصانات کو آگے بڑھایا جا سکتا ہے، اس لیے ہم بقیہ تقریباً $4,375 پر ٹیکس کا حساب لگائیں گے، جو کہ دوسرے سال میں تقریباً$6,250 کا منافع کم از کم $1,875 ہے۔
آگاہ رہیں کہ ٹیکس کے قوانین بیرون ملک اور گھریلو فاریکس ٹریڈنگ کے درمیان مختلف ہیں، لہذا آپ نقصانات کو اگلے سالوں تک نہیں لے جا سکتے۔
کیا میری کمپنی میری بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ کے بارے میں جان پائے گی؟ یا وہ نہیں کریں گے؟
آخر میں، اگر آپ احتیاطی تدابیر اختیار نہیں کرتے ہیں، تو اس بات کا بہت زیادہ امکان ہے کہ آپ کی کمپنی کو پتہ چل جائے گا۔
چونکہ تنخواہ دار ملازمین کی سال کے آخر میں ٹیکس ایڈجسٹمنٹ ان کی کمپنیاں سنبھالتی ہیں، اس لیے کمپنیاں اپنی ٹیکس کی ذمہ داری سے آگاہ ہیں۔ اگر آپ کے رہائشی ٹیکس کی رقم بڑھ جاتی ہے جب کہ آپ کی تنخواہ ایک جیسی رہتی ہے، تو اس سے سائیڈ جاب (جیسے اوورسیز فاریکس ٹریڈنگ) کا شبہ بڑھ سکتا ہے۔اضافہ آپ کی کمپنی کے لیے معلوم کرنے کا سب سے عام طریقہ ہے۔
مزید برآں، اگر آپ بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ سے زیادہ منافع کماتے ہیں اور آپ کے پیسے کے احساس میں تبدیلی آتی ہے، تو آپ کے ساتھی آپ کے ساتھی کام کے بارے میں جان سکتے ہیں۔
آپ کی کمپنی کو آپ کے بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ کے بارے میں معلوم کرنے سے روکنے کے اقدامات۔
- رہائشی ٹیکس جمع کرنے کے طریقہ کار کو "عام وصولی" میں تبدیل کریں۔
- اپنا معیار زندگی بہت بلند نہ کریں۔
- اپنی آمدنی کو تقریباً 1,250 ڈالر تک رکھیں۔
- بغیر کسی ناکامی کے تمام اخراجات کو ریکارڈ کریں۔
اگر آپ نہیں چاہتے کہ آپ کی بیرون ملک غیر ملکی کرنسی کی تجارت کا پتہ چل جائے،کہ اپنا ٹیکس ریٹرن فائل کرتے وقت اپنے رہائشی ٹیکس کے لیے "عام وصولی" کا انتخاب کریں۔ اگر آپ "خصوصی مجموعہ" کا انتخاب کرتے ہیں، تو آپ کے رہائشی ٹیکس کو آپ کی تنخواہ سے کاٹ لیا جائے گا، جس سے آپ کی کمپنی کو معلوم ہونے کا خطرہ بڑھ جائے گا۔
مزید برآں، تنخواہ دار ملازمین کے لیے، اگر آپ کی تنخواہ کے علاوہ آپ کی آمدنی تقریباً $1,250 یا اس سے زیادہ ہے، تو آپ کو ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کی ضرورت ہے۔ تاہم، اگر اخراجات کم کرنے کے بعد آپ کی آمدنی تقریباً $1,250 یا اس سے کم ہے، تو آپ کو ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کی ضرورت نہیں ہے۔ FX ٹریڈنگ کے لیے استعمال ہونے والے کمپیوٹر اور ڈیسک کی قیمت، کمیونیکیشن فیس، اور کتابوں جیسے اخراجات کا دعویٰ کاروباری اخراجات کے طور پر کیا جا سکتا ہے۔
تاہم، کمپیوٹر اور اسمارٹ فونز جیسی اعلیٰ قیمت والی اشیاء کو کئی سالوں (فرسودگی) کا حساب دینا چاہیے۔ تقریباً $625.00 یا اس سے زیادہ کی لاگت والے مہنگے کمپیوٹر خریدنے سے گریز کرنے کی سفارش کی جاتی ہے۔
چونکہ مواصلاتی اخراجات اور کرایہ جیسے اخراجات کا دعویٰ صرف اصل میں استعمال شدہ رقم کے لیے کیا جا سکتا ہے، نہ کہ پوری رقم، اس لیے اس بات کا ریکارڈ رکھنا یقینی بنائیں کہ آپ انہیں کتنی دیر تک استعمال کرتے ہیں۔
| اسمارٹ فون یا کمپیوٹر خریدنے کی لاگت | تقسیم کا طریقہ |
|---|---|
| تقریباً $625.00 سے کم | یکمشت اکاؤنٹنگ |
| تقریباً $625.00 یا اس سے زیادہ، اور تقریباً $1,250 سے کم۔ | تین سال سے زیادہ کا حساب |
| تقریباً $1,250 یا اس سے زیادہ | چار سال سے زیادہ کا حساب |
نقصانات دیگر متفرق آمدنی کے مقابلے میں ادا کیے جاتے ہیں۔
اگر آپ کو غیر ملکی فاریکس ٹریڈنگ کے علاوہ متفرق آمدنی سے فائدہ یا نقصان ہوا ہے، تو آپ کو ان فوائد اور نقصانات کو ایک دوسرے کے خلاف پورا کرنا چاہیے۔منافع اور نقصانات کو پورا کرنے سے، متفرق آمدنی سے ہونے والے منافع اور نقصانات کو پورا کیا جائے گا، جو آپ کی قابل ٹیکس آمدنی کو کم کرے گا اور اس طرح آپ کے انکم ٹیکس کو کم کرے گا۔بیرون ملک غیر ملکی کرنسی کی تجارت اور متفرق آمدنی کے درمیان منافع اور نقصانات کو پورا کرنے کی دو مثالیں یہ ہیں۔
- اگر آپ کو بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ سے تقریباً $9,375 کا منافع اور کرپٹو کرنسی ٹریڈنگ سے 1 ملین کا نقصان ہوا ہے، تو آپ نقصانات کو پورا کرنے کے بعد تقریباً $3,125 کی بقیہ قابل ٹیکس آمدنی پر انکم ٹیکس کا حساب لگائیں گے۔
- اگر آپ کو بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ سے تقریباً $9,375 کا منافع اور کرپٹو کرنسی ٹریڈنگ سے 1 ملین کا نقصان ہوا ہے، تو آپ نقصانات کو پورا کرنے کے بعد تقریباً $3,125 کی بقیہ قابل ٹیکس آمدنی پر انکم ٹیکس کا حساب لگائیں گے۔
غیر ملکی فاریکس ٹریڈنگ سے ہونے والے منافع اور نقصان کے خلاف صرف متفرق آمدنی کو پورا کیا جا سکتا ہے۔ آگاہ رہیں کہ گھریلو فاریکس ٹریڈنگ سے ہونے والے منافع اور نقصانات، جو بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ سے مختلف آمدنی کے زمرے میں آتا ہے، کو پورا نہیں کیا جا سکتا ۔
انحصار الاؤنس کی حد کے اندر رہنے کے لیے منافع کو ایڈجسٹ کریں یا ایسی رقم کے لیے جس کے لیے رپورٹنگ کی ضرورت نہ ہو۔
بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ سے اپنے منافع کو انحصار کی حد میں یا ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کے لیے درکار رقم سے کم رکھ کر، آپ اپنے ٹیکس کے بوجھ کو کم کر سکتے ہیں اور اپنی ٹیکس کی ذمہ داری کو کم کر سکتے ہیں۔
اگر بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ سے آپ کے منافع میں نمایاں اضافہ ہوتا ہے، تو آپ اپنی منحصر حیثیت کھو سکتے ہیں اور منحصر کٹوتیاں حاصل کرنے سے قاصر ہو سکتے ہیں، یا آپ کو اپنا ٹیکس ریٹرن فائل کرنے اور ٹیکس کی ذمہ داریاں ادا کرنے کی ضرورت پڑ سکتی ہے۔
اگر آپ منحصر کٹوتی کا دعوی کر رہے ہیں یا آپ کو ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کی ضرورت نہیں ہے، تو آپ کی قابل ٹیکس آمدنی درج ذیل رقم کے اندر ہونی چاہیے۔
- میاں بیوی کی کٹوتی کا دعوی کرنے کے لیے،
اپنی قابل ٹیکس آمدنی کو تقریباً $3,000 یا اس سے کم رکھیں۔ - میاں بیوی کی خصوصی کٹوتی کا دعوی کرنے کے لیے،
آپ کی قابل ٹیکس آمدنی $380,000 اور تقریباً$8,313 کے درمیان ہونی چاہیے۔ - ایسے معاملات جہاں ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کی ضرورت نہیں ہے
: تنخواہ دار ملازمین... سالانہ آمدنی تقریباً $1,250 یا اس سے کم ہونی چاہیے۔
غیر تنخواہ دار ملازمین... سالانہ آمدنی تقریباً $3,000 یا اس سے کم ہونی چاہیے۔
بعض اوقات، زیادہ کمانا ٹیکس بچانے کے مقاصد کے لیے منافع کو دبانے سے زیادہ فائدہ مند ہوتا ہے، لہذا اس پر غور کریں۔
اپنے ٹیکس کی شرح کو کم کرنے کے لیے اپنے کاروبار کو شامل کریں۔
اپنے کاروبار کو شامل کرنا آپ کے ٹیکس کی شرح کو کم کر سکتا ہے، جس سے ٹیکس کی اہم بچت ہوتی ہے۔
جبکہ اوورسیز فاریکس ٹریڈنگ سے منافع ترقی پسند ٹیکس کے ساتھ مشروط ہے، افراد کے لیے 45% کی سب سے اوپر ٹیکس کی شرح کے ساتھ، کارپوریٹ ٹیکس کی شرحایک فلیٹ 23.2% ہے۔ مزید برآں، اہم فوائد ہیں جیسے اشیاء کی بڑھتی ہوئی تعداد جو اخراجات کے طور پر استعمال کی جا سکتی ہے، جیسا کہ ایگزیکٹو معاوضہ، اور نقصانات کو آگے بڑھانے کی صلاحیت۔
تاہم، کاروبار کو شامل کرنے کے لیے ابتدائی رجسٹریشن فیس اور مقررہ اخراجات جیسے سوشل انشورنس اور ٹیکس اکاؤنٹنٹس کی فیس کی ضرورت ہوتی ہے۔ مزید برآں، کارپوریشن سے موصول ہونے والے ایگزیکٹیو معاوضے کو کچھ اصولوں پر عمل کرنا چاہیے، جیسے کہ ایک باقاعدہ، مقررہ تنخواہ، اخراجات کے طور پر کٹوتی کی جاسکتی ہے۔
دوسرے لفظوں میں،اب آپ آزادانہ طور پر پیسے نہیں نکال سکیں گے۔ اگر آپ مستقبل میں اپنے کاروبار کو شامل کرنے پر غور کر رہے ہیں، تو فیصلہ کرنے سے پہلے ٹیکس کی بچت کے علاوہ فوائد اور نقصانات پر غور کریں۔
غیر ملکی فاریکس ٹریڈنگ میں ٹیکس کی بچت سے متعلق سوال و جواب
بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ میں ٹیکس کی بچت کے حوالے سے اکثر پوچھے جانے والے چار سوالات یہ ہیں۔
Q. کیا ٹیکس ادا کرنے میں کوئی خامیاں ہیں؟
جاپانی ٹیکس حکام کوبیرون ملک ترسیلات کی رپورٹس اور CRS (کامن رپورٹنگ اسٹینڈرڈ) جیسے سسٹمز کے ذریعے بیرون ملک پیدا ہونے والی آمدنی کا پتہ لگانے کے قابل ہونا چاہیے، اس لیے ٹیکس کی وصولی میں کوئی خامی نہیں ہے۔
بیرون ملک ترسیلات کی رپورٹ ٹیکس آفس کو بھیجی جانے والی ایک اطلاع ہے جب بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ سے حاصل ہونے والے منافع کو جاپان میں استعمال کے لیے گھریلو اکاؤنٹ میں جمع کیا جاتا ہے۔ کریٹیکل اسکیم (سی آر آئی) ایک ایسا نظام ہے جو ٹیکس چوری اور غیر ملکی مالیاتی اداروں کے استعمال سے بچنے کے لیے بنایا گیا ہے۔
اوورسیز فاریکس ٹریڈنگ سے حاصل ہونے والے منافع پر بھیجاپان میں ٹیکس عائد ہوتا ہے، اس لیے ٹیکس ریٹرن فائل کرنے اور ٹیکس ادا کرنے میں ناکامی ٹیکس چوری ہے۔
اگر آپ اپنی آمدنی کا اعلان کرنے میں ناکام رہتے ہیں، تو آپ کو فائل کرنے میں ناکامی پر اضافی جرمانہ ٹیکس ادا کرنا پڑے گا۔ یہ جرمانہ ٹیکس اصل ٹیکس کی رقم کا 15% سے 20% ہے، لہذا آپ کو اضافی ٹیکس ادا کرنا پڑے گا۔ اس کے علاوہ، اگر آپ آخری تاریخ کے بعد فائل کرتے ہیں یا ادائیگی کرتے ہیں، تو آپ پر تاخیر سے ادائیگی کا جرمانہ عائد کیا جا سکتا ہے۔
مزید برآں، اگر آمدنی چھپانے جیسی سنگین غفلت ہوتی ہے، تو آپ کو 35% سے 40% اضافی بھاری جرمانہ ٹیکس ادا کرنا پڑے گا۔چونکہ جاپانی ٹیکس حکام اوورسیز فاریکس ٹریڈنگ سے حاصل ہونے والے منافع سے واقف ہیں، اس لیے یقینی بنائیں کہ اگر آپ منافع کماتے ہیں تو اپنا ٹیکس ریٹرن صحیح طریقے سے فائل کریں۔
Q. کیا مجھے نقصانات کے لیے ٹیکس ریٹرن فائل کرنے کی ضرورت ہے؟
اگر آپ کی بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ کے نتیجے میں سال کے آخر میں نقصان ہوتا ہے، تو آپ اپنے ٹیکس ریٹرن پر اس نقصان کا اعلان کرنے کے پابند نہیں ہیں۔
تاہم،اگر آپ کی بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ کے علاوہ دوسری متفرق آمدنی ہے، توآپ کو ٹیکس ریٹرن فائل کرتے وقت اپنی بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ کی آمدنی سے ان نقصانات کو پورا کرنا چاہیے۔ اس کی وجہ یہ ہے کہ دیگر متفرق آمدنی کے خلاف آپ کے بیرون ملک غیر ملکی زرمبادلہ کے نقصانات کو پورا کرنے سے آپ کی قابل ٹیکس آمدنی اور اس طرح آپ پر ٹیکس کا بوجھ کم ہو جائے گا۔
مثال کے طور پر، اگر آپ کو بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ سے تقریباً $1,875 کا نقصان ہوا ہے اور کرپٹو کرنسی سے 1 ملین ین کا منافع ہوا ہے (جسے متفرق آمدنی سمجھا جاتا ہے)، تو آپ نقصانات کو پورا کرنے کے بعد تقریباً $4,375 کی بقیہ قابل ٹیکس آمدنی پر انکم ٹیکس کا حساب لگائیں گے۔ اگر آپ نقصانات کو پورا نہیں کرتے ہیں، تو آپ تقریباً $6,250 کے cryptocurrency منافع پر ٹیکس کا حساب لگائیں گے، جس کے نتیجے میں تقریباً $1,875 تک مزید ٹیکس ادا کرنا پڑے گا۔
Q. میں اپنا رہائشی ٹیکس کیسے ادا کروں گا؟
غیر ملکی فاریکس ٹریڈنگ سے حاصل ہونے والے منافع بھی مقامی باشندوں کے ٹیکس (انکم پر مبنی ٹیکس) سے مشروط ہیں۔ چونکہ اوورسیز فاریکس ٹریڈنگ سے حاصل ہونے والے منافع پر جامع ٹیکس عائد ہوتا ہے، اس لیے مقامی رہائشی ٹیکس (انکم پر مبنی ٹیکس) کی شرح 10% ہے۔
انکم پر مبنی ٹیکس سے مراد مقامی رہائشی ٹیکس ہے جس کا حساب انکم ٹیکس کی طرح گزشتہ سال 1 جنوری سے 31 دسمبر تک کمائی گئی آمدنی کی بنیاد پر کیا جاتا ہے۔
مزید برآں، گھریلو FX ٹریڈنگ پر مقامی باشندوں کا ٹیکس (آمدنی پر مبنی)، جو کہ علیحدہ ٹیکس کے تابع ہے، 5% ہے۔ اس کے علاوہ، مقامی باشندوں کا ٹیکس (فی کس لیوی) تقریباً $31.25 (تقریباً $21.88 میونسپل ٹیکس کے لیے اور تقریباً $9.38 پریفیکچرل ٹیکس کے لیے) کی ایک مقررہ رقم ہے، آمدنی سے قطع نظر۔
Q. کیا کمپیوٹر اور اسمارٹ فونز کو کاروباری اخراجات سمجھا جاتا ہے؟
بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ کے لیے استعمال ہونے والے کمپیوٹرز اور اسمارٹ فونز کا دعویٰ کاروباری اخراجات کے طور پر کیا جا سکتا ہے۔
تاہم، آپ خرچ کے طور پر جو رقم کاٹ سکتے ہیں اس پر منحصر ہے کہ آیا آپ اپنے کمپیوٹر یا اسمارٹ فون کو صرف بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ کے لیے استعمال کرتے ہیں یا ذاتی استعمال کے لیے بھی۔ اگر آپ اپنے پی سی یا اسمارٹ فون کو خصوصی طور پر بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ کے لیے استعمال کرتے ہیں، تو آپ پوری رقم بطور اخراجات کاٹ سکتے ہیں۔
تاہم،اگر آپ اسے ذاتی اور کاروباری دونوں مقاصد کے لیے استعمال کرتے ہیں، تو آپ کو استعمال کے تناسب کا حساب لگانا چاہیے، اور صرف بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ کے لیے استعمال ہونے والی رقم ہیکاروباری اخراجات کے لیے اہل ہے۔ اس کے علاوہ،مواصلاتی اخراجات جیسے کہ انٹرنیٹ تک رسائی کو بھی اخراجات کے طور پر دعوی کیا جا سکتا ہے۔ اگر آپ اسے ذاتی اور کاروباری دونوں مقاصد کے لیے استعمال کرتے ہیں، تو استعمال کے وقت کا حساب لگائیں اور اسے بطور خرچ شامل کریں۔
خلاصہ
اس صفحہ نے بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ کے لیے ٹیکس بچانے کی حکمت عملیوں کی وضاحت کی ہے جو تنخواہ دار ملازمین اور خود روزگار افراد کے لیے دستیاب ہیں۔آئیے آخری بار اہم نکات کا جائزہ لیتے ہیں۔
- ٹیکس بچانے کے اقدامات کے لیے، اخراجات اور آمدنی میں مختلف کٹوتیوں کو استعمال کرنے کی سفارش کی جاتی ہے۔
- اوورسیز فاریکس ٹریڈنگ سے ہونے والے نقصانات کو دوسری متفرق آمدنی سے صرف اسی سال کے اندر پورا کیا جا سکتا ہے۔
- کچھ معاملات میں، یہ زیادہ فائدہ مند ہے کہ آپ اپنے بیرون ملک غیر ملکی زرمبادلہ کے منافع کو انحصار کرنے یا ٹیکس جمع کرنے کی ضرورت نہ ہونے کی حدود میں رکھیں۔
- ٹیکس کا حساب یکم جنوری سے 31 دسمبر تک کمائے گئے منافع کی بنیاد پر کیا جاتا ہے۔
- عام اصول کے طور پر، آپ اپنے منافع کا اعلان کرتے ہوئے اگلے سال 16 فروری اور 15 مارچ کے درمیان اپنا ٹیکس ریٹرن فائل کرتے ہیں۔
- اوورسیز فاریکس ٹریڈنگ سے ہونے والے نقصانات کو اگلے سال تک آگے نہیں بڑھایا جا سکتا اور منافع کے مقابلے میں پورا نہیں کیا جا سکتا۔
بیرون ملک غیر ملکی کرنسی کی تجارت کے لیے ٹیکس بچانے کے اقدام کے طور پر،اخراجات اور آمدنی میں مختلف کٹوتیوں کو استعمال کرکے قابل ٹیکس آمدنی کو کم کرنے کے لیے موثر۔ اس کے علاوہ، ٹیکس قابل آمدنی کو مزید کم کرنے کے لیے بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ سے ہونے والے منافع اور نقصانات کو دیگر متفرق آمدنی کے مقابلے میں پورا کیا جا سکتا ہے۔
اگر آپ بیرون ملک فاریکس ٹریڈنگ میں نقصان اٹھاتے ہیں اور دیگر متفرق آمدنی سے منافع رکھتے ہیں، تو آپ کو اپنے ٹیکسوں کو کم کرنے کے لیے اپنے منافع کے مقابلے میں نقصان کو پورا کرنا چاہیے۔
