7 กลยุทธ์ประหยัดภาษีสำหรับการเทรดฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ: อธิบายวิธีการลดภาษีสูงและข้อเท็จจริงเกี่ยวกับช่องโหว่ทางภาษี

แม้ว่าจะไม่มี "ช่องโหว่" ในเรื่องภาษีการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ แต่ก็มีกลยุทธ์ประหยัดภาษีที่ถูกกฎหมาย 7 ประการที่จะช่วยลดภาระภาษีของคุณได้เนื่องจากกำไรจากการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศอยู่ภายใต้การเก็บภาษีแบบครอบคลุม (โดยมีอัตราภาษีสูงสุด 45%)จำนวนภาษีที่คุณต้องจ่ายจะแตกต่างกันอย่างมาก ขึ้นอยู่กับว่าคุณใช้การหักค่าใช้จ่าย การชดเชยการขาดทุน และการหักลดหย่อนอื่นๆ หรือไม่

สำหรับผู้ที่รู้สึกว่า "ภาษีแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศสูงเกินไป..." บทความนี้จะอธิบายทุกอย่างตั้งแต่พื้นฐานของภาษีแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ ไปจนถึงกลยุทธ์การประหยัดภาษี 7 ข้อ (กลยุทธ์ภาษี) ที่พนักงานประจำและเจ้าของกิจการคนเดียวสามารถนำไปใช้ได้ และวิธีหลีกเลี่ยงการถูกบริษัทจับได้ โดยอิงตามกฎล่าสุดที่สอดคล้องกับการปฏิรูปภาษีปี 2025 (เพิ่มการหักลดหย่อนขั้นพื้นฐานเป็น 580,000 เยน)

*บทความนี้ จัดทำและปรับปรุงโดยทีมบรรณาธิการของ MoneyCharger ตาม นโยบายการสร้างเนื้อหา ของพวกเขา ข้อมูลภาษี เช่น อัตราภาษีและการหักลดหย่อน ได้รับการยืนยันโดยใช้เอกสารที่เปิดเผยต่อสาธารณะจาก สำนักงานสรรพากรแห่งชาติ และประเด็นที่ควรทราบเกี่ยวกับการใช้โบรกเกอร์แลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศได้รับการยืนยันโดยใช้ข้อมูลที่เปิดเผยต่อสาธารณะจาก สำนักงานบริการทางการเงิน เนื่องจากวิธีการเสียภาษีแตกต่างกันไปตามสถานการณ์ของแต่ละบุคคล โปรดตรวจสอบกับสำนักงานสรรพากรหรือนักบัญชีภาษีก่อนดำเนินการใดๆ*

ก่อนที่คุณจะเริ่มต้นวางแผนประหยัดภาษีด้วยการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ! ความรู้ด้านภาษีที่สำคัญที่คุณควรรู้

ก่อนที่จะพิจารณากลยุทธ์การประหยัดภาษี เรามาทำความเข้าใจระบบภาษีสำหรับการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศกันก่อนประสิทธิภาพของแต่ละกลยุทธ์ขึ้นอยู่กับพื้นฐานนี้

ภาษีจะถูกเรียกเก็บจากกำไร

ภาษีจากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศจะคำนวณจากกำไรที่ได้รับระหว่างวันที่ 1 มกราคมถึง 31 ธันวาคมของปีนั้น โดยทั่วไปแล้วผู้ที่มีกำไรจะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีระหว่างวันที่ 16 กุมภาพันธ์ถึง 15 มีนาคมของปีถัดไป

กำไรจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศถือเป็นรายได้เบ็ดเตล็ดและอยู่ภายใต้ "การเก็บภาษีแบบรวม" ซึ่งหมายความว่าจะนำไปรวมกับรายได้อื่น ๆ เช่น เงินเดือน เพื่อคำนวณจำนวนภาษี ในทางกลับกัน การซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศภายในประเทศอยู่ภายใต้การเก็บภาษีแยกต่างหาก (อัตราคงที่ 20.315%) ดังนั้นระบบภาษีจึงแตกต่างกันอย่างสิ้นเชิง

คุณจะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีสำหรับกำไรจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศในต่างประเทศในกรณีต่อไปนี้:

พนักงานเงินเดือน	หากรายได้ประจำปีของคุณนอกเหนือจากเงินเดือนเกิน 200,000 เยน
คนงานที่ไม่ได้รับเงินเดือน	หากรายได้รวมต่อปีของคุณ รวมทั้งรายได้จากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ เกิน 580,000 เยน (จำนวนเงินหักลดหย่อนขั้นพื้นฐานสำหรับปี 2025 และปีต่อๆ ไป)

รายได้ประจำปีที่ใช้ในการยื่นภาษีนั้นรวมถึงรายได้เบ็ดเตล็ดอื่นๆ นอกเหนือจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ (เช่น สกุลเงินดิจิทัลและการตลาดแบบพันธมิตร) หากคุณมีแหล่งรายได้อื่นๆ โปรดรวมรายได้เหล่านั้นเข้าด้วยกันในการคำนวณ

การซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศอยู่ภายใต้ "ระบบภาษีแบบก้าวหน้า" ซึ่งอัตราภาษีจะเพิ่มขึ้นตามรายได้ที่สูงขึ้น

ภาษีเงินได้จากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศ อยู่ภายใต้ ระบบภาษีแบบก้าวหน้า โดยอัตราภาษีจะเพิ่มขึ้นตามรายได้ที่ต้องเสียภาษี มีทั้งหมดเจ็ดช่วงอัตราภาษีขึ้นอยู่กับรายได้ที่ต้องเสียภาษี

รายได้ที่ต้องเสียภาษี	อัตราภาษี	จำนวนเงินที่หัก
1,000 เยน ถึง 1,949,000 เยน	5％	0 เยน
1,950,000 - 3,299,000 เยน	10％	97,500 เยน
3,300,000 - 6,949,000 เยน	20％	427,500 เยน
6,950,000 - 8,999,000 เยน	23％	636,000 เยน
9,000,000 เยน ถึง 17,999,000 เยน	33％	1,536,000 เยน
18,000,000 เยน ถึง 39,999,000 เยน	40％	2,796,000 เยน
มากกว่า 40,000,000 เยน	45％	4,796,000 เยน

ในทางกลับกัน อัตราภาษีเงินตราต่างประเทศภายในประเทศเป็นอัตราเดียวกันโดยไม่คำนึงถึงจำนวนรายได้ (ภาษีเงินได้ 15% + ภาษีผู้อยู่อาศัยในท้องถิ่น 5% + ภาษีรายได้พิเศษเพื่อการบูรณะ 0.315% =20.315％）。

จุดคุ้มทุนสำหรับภาษีจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศและในประเทศ

เมื่อพิจารณาอัตราภาษีส่วนเพิ่มหากรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณเกิน 3.3 ล้านเยน อัตราภาษีสำหรับการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ (ภาษีเงินได้ 20% + ภาษีท้องถิ่น 10%) จะสูงกว่าอัตรา 20.315% สำหรับการซื้อขายฟอเร็กซ์ในประเทศอย่างชัดเจนสำหรับผู้ที่มีรายได้จากเงินเดือนและใช้การหักลดหย่อนขั้นพื้นฐานจากเงินเดือนนั้น "3.3 ล้านเยน" เป็นเพียงแนวทางปฏิบัติเท่านั้น

ในทางกลับกัน หากรายได้มาจากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศเพียงอย่างเดียวเกณฑ์รายได้ที่ต้องเสียภาษีจะอยู่ที่ประมาณ 4.8 ล้านเยน เนื่องจากผลของการหักลดหย่อนขั้นพื้นฐานและการหักลดหย่อนสำหรับการคำนวณอย่างรวดเร็ว ด้านล่างนี้คือการเปรียบเทียบจำนวนภาษีตามรายได้ต่อปี (สำหรับปี 2025 และหลังจากนั้น รายได้จากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศในประเทศหรือต่างประเทศเท่านั้น ใช้การหักลดหย่อนขั้นพื้นฐาน 580,000 เยน (430,000 เยนสำหรับภาษีผู้อยู่อาศัยในประเทศ) เท่านั้น รวมภาษีเงินได้เพื่อการปรับโครงสร้างพิเศษ ไม่รวมภาษีอัตราคงที่และการหักลดหย่อนอื่นๆ)

รายได้ประจำปี	เงินตราต่างประเทศ (ภาษีเงินได้ + ภาษีผู้มีถิ่นที่อยู่ 10%)	ภาษีแลกเปลี่ยนเงินตราภายในประเทศ (ภาษีเงินได้ + ภาษีผู้มีถิ่นที่อยู่ 5%)
1.5 ล้านเยน	ประมาณ 154,000 เยน	ประมาณ 194,400 เยน
3.3 ล้านเยน	ประมาณ 465,200 เยน	ประมาณ 560,100 เยน
5 ล้านเยน	ประมาณ 923,100 เยน	ประมาณ 905,400 เยน
6.95 ล้านเยน	ประมาณ 1,516,300 เยน	ประมาณ 1,301,600 เยน
9 ล้านเยน	ประมาณ 2,184,900 เยน	ประมาณ 1,718,000 เยน
18 ล้านเยน	ประมาณ 6,058,100 เยน	ประมาณ 3,546,400 เยน

ดังที่กล่าวมาข้างต้น หากรายได้ของคุณมาจากการเทรดฟอเร็กซ์ในต่างประเทศเพียงอย่างเดียว ภาระภาษีจะลดลงเมื่อเปลี่ยนมาเทรดฟอเร็กซ์ในประเทศเมื่อรายได้ต่อปีของคุณถึงประมาณ 5 ล้านเยน อย่างไรก็ตาม จุดคุ้มทุนที่แท้จริงจะแตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับวิธีการหักลดหย่อนและค่าใช้จ่ายต่างๆ ที่จะกล่าวถึงในภายหลัง ดังนั้นโปรดพิจารณาสิ่งนี้เป็นเพียงแนวทางเท่านั้น

สำหรับภาพรวมที่ครอบคลุมเกี่ยวกับภาษี รวมถึงวิธีการคำนวณภาษีเงินได้และภาษีผู้มีถิ่นที่อยู่ โปรดดูที่ " ฉันต้องเสียภาษีเท่าใดสำหรับการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ? อัตราภาษี วิธีการคำนวณ และวิธีการยื่นแบบแสดงรายการภาษี "

กำไรและขาดทุนที่ยังไม่เกิดขึ้นจริงนั้นไม่ต้องเสียภาษี

เฉพาะกำไรและขาดทุนที่เกิดขึ้นจริงเท่านั้นที่ต้องเสียภาษี ส่วนกำไรและขาดทุนที่ยังไม่เกิดขึ้นจริงนั้นไม่ต้องเสียภาษีกำไรและขาดทุนที่เกิดขึ้นจริง หมายถึง กำไรและขาดทุนที่ได้รับการยืนยันแล้วจากการปิดสถานะที่ถือครองอยู่

โปรดทราบว่าคะแนนสวอป ซึ่งได้รับจากส่วนต่างอัตราดอกเบี้ยระหว่างสกุลเงินที่ซื้อและขาย จะต้องเสียภาษีเมื่อธุรกรรมเสร็จสมบูรณ์และปรากฏในบัญชีของคุณ

อย่างไรก็ตาม เงินคืนที่ได้รับนั้นต้องเสียภาษี

เงินคืนที่ได้รับจากโบรกเกอร์ฟอเร็กซ์ต่างประเทศและเว็บไซต์เงินคืนสำหรับการเปิดบัญชีหรือการซื้อขายนั้นก็ต้องเสียภาษีเช่นกันเนื่องจากเป็นรายได้ที่ได้รับอย่างต่อเนื่องจากการซื้อขาย จึงโดยทั่วไปแล้วจะถูกจัดเก็บภาษีแบบครอบคลุมในฐานะ "รายได้เบ็ดเตล็ด" และรวมเข้ากับกำไรและขาดทุนจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศในหมวดหมู่เดียวกัน

รายละเอียดเกี่ยวกับภาษีและการยื่นภาษีสำหรับเงินคืน (cashback) อธิบายไว้ในหัวข้อ " ฉันต้องยื่นภาษีสำหรับเงินคืนจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศหรือไม่? "

โปรดทราบว่าผลขาดทุนไม่สามารถนำไปหักลบในปีถัดไปได้

ผลขาดทุนที่เกิดขึ้นจากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศไม่สามารถนำไปหักล้างกับกำไรในอนาคตได้

หากคุณขาดทุนจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ ในปีแรกคุณจะขาดทุน 300,000 เยน และในปีที่สองคุณจะมีกำไร 1,000,000 เยน เนื่องจากไม่สามารถนำผลขาดทุนไปหักลบในปีถัดไปได้ ในปีที่สอง ภาษีจะถูกคำนวณจากกำไร 1,000,000 เยน

หากคุณขาดทุนจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศในประเทศ ในปีแรกคุณจะขาดทุน 300,000 เยน และในปีที่สองคุณจะมีกำไร 1,000,000 เยน เนื่องจากสามารถนำผลขาดทุนไปหักลบในอีกสามปีข้างหน้าได้ ในปีที่สอง ภาษีจะคำนวณจาก 700,000 เยน ซึ่งก็คือ 1,000,000 เยน ลบด้วย 300,000 เยน

อย่างไรก็ตาม ภายในปีเดียวกัน สามารถหักล้างกำไรและขาดทุนระหว่างโบรกเกอร์ฟอเร็กซ์ต่างประเทศหลายแห่ง และกับรายได้เบ็ดเตล็ดอื่นๆ ได้ (ดูรายละเอียดในหัวข้อ มาตรการประหยัดภาษี ②) สำหรับข้อมูลเกี่ยวกับการยื่นแบบแสดงรายการภาษีในปีที่เกิดการขาดทุน โปรดดูที่หัวข้อ " ฉันต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีสำหรับการขาดทุนจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ต่างประเทศหรือไม่? "

7 กลยุทธ์ประหยัดภาษีสำหรับการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ

มี 7 วิธีในการลดภาษีจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศอย่างถูกกฎหมายวิธีทั้งหมดนี้เป็นวิธีที่ถูกต้องตามกฎหมายและสามารถใช้ได้ภายใต้ข้อกำหนดและเงื่อนไข รวมถึงกฎหมายภาษีและยิ่งคุณใช้หลายวิธีร่วมกันมากเท่าไหร่ ก็ยิ่งมีประสิทธิภาพมากขึ้นเท่านั้น

① บันทึกค่าใช้จ่ายที่จำเป็นทั้งหมดอย่างครบถ้วน

เนื่องจากกำไรจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศคำนวณจาก "รายได้ - ค่าใช้จ่ายที่จำเป็น"การบันทึกค่าใช้จ่ายทั้งหมดอย่างถูกต้องจะช่วยลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีได้โดยตรงตัวอย่างค่าใช้จ่ายหลักมีดังนี้:

• ต้นทุนการซื้อคอมพิวเตอร์และสมาร์ทโฟนที่ใช้ในการซื้อขาย (คิดเป็นร้อยละที่ใช้ในการซื้อขาย)
• ค่าธรรมเนียมการสื่อสารและค่าธรรมเนียมสัญญา VPS
• ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับหนังสือที่เกี่ยวข้องกับ FX และค่าธรรมเนียมการเข้าร่วมสัมมนา (รวมถึงค่าเดินทาง)
• ค่าธรรมเนียมการทำธุรกรรมและค่าใช้จ่ายสำหรับอุปกรณ์ต่างๆ เช่น โต๊ะและเก้าอี้

สำหรับค่าใช้จ่ายต่างๆ เช่น คอมพิวเตอร์ ค่าเช่า และค่าสื่อสาร เฉพาะส่วนที่ใช้ในการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศเท่านั้น ที่สามารถนำมาหักลดหย่อนได้ ไม่ใช่จำนวนเงินทั้งหมด ควรบันทึกเวลาการใช้งาน นอกจากนี้ อุปกรณ์ที่มีราคาสูงกว่า 100,000 เยน ควรหักลดหย่อนเป็นค่าใช้จ่ายรายปี (ค่าเสื่อมราคา)

ค่าใช้จ่ายในการซื้อสมาร์ทโฟนหรือคอมพิวเตอร์	วิธีการกระจาย
น้อยกว่า 100,000 เยน	การบัญชีแบบเหมาจ่าย
100,000 เยนขึ้นไป แต่ไม่เกิน 200,000 เยน	บัญชีรายรับรายจ่ายตลอดสามปีที่ผ่านมา
มากกว่า 200,000 เยน	บัญชีรายรับรายจ่ายตลอดสี่ปี

รายละเอียดเกี่ยวกับสิ่งที่สามารถและไม่สามารถหักเป็นค่าใช้จ่ายได้ นั้น อธิบายไว้ในหัวข้อ " รายการค่าใช้จ่ายที่สามารถหักได้ในการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ "

② หักล้างผลขาดทุนกับรายได้เบ็ดเตล็ดอื่นๆ

หากคุณมีรายได้หรือขาดทุนอื่นๆ นอกเหนือจากที่ได้จากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศนำรายได้และขาดทุนเหล่านั้นมาหักล้างกันเพื่อลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ

ตัวอย่างการหักล้างกำไรและขาดทุน: หาก คุณมีกำไร 1.5 ล้านเยนจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ และขาดทุน 1 ล้านเยนจากการซื้อขายคริปโตเคอร์เรนซี ให้คำนวณภาษีเงินได้จากรายได้ที่ต้องเสียภาษีที่เหลือ 500,000 เยน

หากคุณใช้โบรกเกอร์ฟอเร็กซ์ต่างประเทศหลายแห่ง คุณสามารถหักล้างกำไรและขาดทุนระหว่างบัญชีได้ อย่างไรก็ตาม โปรดทราบว่า คุณไม่สามารถหักล้างกำไรและขาดทุนกับฟอเร็กซ์ในประเทศได้ (ซึ่งมีการเสียภาษีแยกต่างหาก) เนื่องจากจัดอยู่ในประเภทรายได้ที่แตกต่างกัน

③ ใช้ประโยชน์จากการหักลดหย่อนภาษีเงินได้ต่างๆ

มี รายการหักลดหย่อนรายได้ 16 ประเภท รวมถึงการหักลดหย่อนค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ การหักลดหย่อนเบี้ยประกันสังคม การหักลดหย่อนเบี้ยประกันชีวิต และ iDeCo (การหักลดหย่อนเงินสมทบเพื่อช่วยเหลือซึ่งกันและกันของธุรกิจขนาดเล็ก) ยิ่งคุณสามารถหักลดหย่อนได้มากเท่าไหร่ รายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณก็จะยิ่งต่ำลง และคุณก็จะสามารถลดทั้งภาษีเงินได้และภาษีถิ่นที่อยู่ได้มากขึ้นเท่านั้น

การปฏิรูปภาษีปี 2025 เพิ่มวงเงินหักลดหย่อนขั้นพื้นฐานจาก 480,000 เยน เป็น 580,000 เยน (สูงสุด 950,000 เยน ขึ้นอยู่กับรายได้) ทำให้การหักลดหย่อนมีประสิทธิภาพมากขึ้นกว่าเดิม สำหรับรายการหักลดหย่อนและรายละเอียดเพิ่มเติม โปรดดูส่วนการประหยัดภาษีใน " คู่มือภาษีแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ "

④ ใช้ระบบ Furusato Nozei (การบริจาคภาษีให้บ้านเกิด)

ในปีที่คุณทำกำไรจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศจำนวนเงินสูงสุดที่คุณสามารถบริจาคให้บ้านเกิด (เพื่อหักลดหย่อนภาษี) ก็จะเพิ่มขึ้นด้วยนี่เป็นกลยุทธ์คลาสสิกในการลดภาษีเงินได้และภาษีถิ่นที่อยู่ พร้อมทั้งได้รับเงินบริจาคตอบแทน โดยมีค่าใช้จ่ายสุทธิเพียง 2,000 เยน

โปรดทราบว่า ระบบยกเว้นภาษีพิเศษแบบครบวงจรไม่สามารถใช้ได้ในปีที่คุณมีกำไรจากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศ ดังนั้น โปรดขอหัก ลดหย่อนภาษีเพื่อการบริจาคโดยยื่นแบบแสดงรายการภาษีพร้อมกับรายได้จากเงินตราต่างประเทศของคุณ

⑤ ปรับกำไรให้อยู่ภายในวงเงินค่าเผื่อสำหรับผู้ที่อยู่ในอุปการะ หรือให้เป็นจำนวนที่ไม่ต้องรายงาน

โดยการรักษากำไรของคุณให้อยู่ในขอบเขตที่ไม่ต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี และอยู่ในขอบเขตสำหรับผู้ที่อยู่ในอุปการะ คุณสามารถหลีกเลี่ยงการจ่ายภาษีได้ทั้งหมดเกณฑ์สำหรับปี 2025 และปีต่อๆ ไปมีดังนี้:

พนักงานประจำไม่ต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี	รายได้อื่นๆ นอกเหนือจากเงินเดือนต่อปีของคุณต้องไม่เกิน 200,000 เยน
ไม่ต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี (สำหรับพนักงานที่ไม่ได้รับเงินเดือนประจำ)	รักษารายได้รวมต่อปีของคุณให้ต่ำกว่า 580,000 เยน
เพื่อรับส่วนลดภาษีสำหรับคู่สมรส	ควรให้รายได้รวมของคู่สมรสต่ำกว่า 580,000 เยน (หรือ 1,230,000 เยน หากเป็นรายได้จากเงินเดือน)
การได้รับส่วนลดภาษีพิเศษสำหรับคู่สมรส	รายได้รวมของคู่สมรสต้องอยู่ระหว่าง 580,000 เยน ถึง 1,330,000 เยน

อย่างไรก็ตาม ในหลายกรณี การมีรายได้มากขึ้นอาจได้เปรียบมากกว่าการลดกำไรเพื่อหลีกเลี่ยงภาษี หากคุณไม่แน่ใจก่อนตัดสินใจ ควรเปรียบเทียบตัวเลขรายได้สุทธิ

⑥ ปรับระยะเวลาการชำระบัญชีสิ้นปี

เนื่องจากภาษีจะเรียกเก็บจาก "กำไรและขาดทุนที่ได้ชำระและรับรู้แล้ว"ดังนั้น หากคุณเลื่อนการชำระบัญชีรายการที่มีกำไรที่ยังไม่รับรู้จำนวนมาก ณ สิ้นปีไปเป็นปีถัดไปคุณสามารถเลื่อนการเสียภาษีออกไปได้หนึ่งปี หากคุณมีกำไรจำนวนมากในปีนี้อยู่แล้ว การทำเช่นนี้จะมีผลทำให้กำไรเหล่านั้นถูกโอนไปยังปีที่มีอัตราภาษีต่ำกว่า

ในทางกลับกัน หากคุณปิดและรับรู้ผลขาดทุนที่ยังไม่เกิดขึ้นจริงก่อนสิ้นปี คุณสามารถนำผลขาดทุนนั้นไปหักล้างกับกำไรของคุณในปีนั้นได้ อย่างไรก็ตาม การบิดเบือนการประเมินตลาดของคุณเพื่อจุดประสงค์ทางภาษีเพียงอย่างเดียวจะเป็นการกระทำที่ไม่ได้ผล ดังนั้นควรพิจารณาวิธีนี้เป็นเพียงหนึ่งในตัวเลือกเท่านั้น

⑦ จดทะเบียนบริษัทเพื่อลดอัตราภาษีของคุณ

เมื่อกำไรของคุณเริ่มเติบโต การจดทะเบียนบริษัทจะกลายเป็นกลยุทธ์การประหยัดภาษีที่มีประสิทธิภาพที่สุดอัตราภาษีบุคคลธรรมดาสูงสุดอยู่ที่ 45% ในขณะที่อัตราภาษีบริษัทอยู่ที่ 23.2% เท่านั้นนอกจากนี้ คุณจะมีหมวดหมู่ค่าใช้จ่ายเพิ่มเติม เช่น ค่าตอบแทนผู้บริหาร และคุณยังสามารถนำผลขาดทุนไปหักลบในปีถัดไปได้อีกด้วย

ในทางกลับกัน มีค่าใช้จ่ายคงที่ เช่น ค่าธรรมเนียมการจดทะเบียนและค่าธรรมเนียมผู้ทำบัญชีภาษี และค่าตอบแทนผู้บริหารก็ถูกจำกัดด้วยกฎเกณฑ์ เช่น เงินเดือนประจำ ทำให้ยากต่อการถอนเงินได้อย่างอิสระ จุดคุ้มทุนอยู่ที่ประมาณ 9 ล้านเยนต่อปี สำหรับรายละเอียดเพิ่มเติม โปรดดู " ระยะเวลาและวิธีการจัดตั้งธุรกิจฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ "

บริษัทของฉันจะรู้เรื่องการเทรดฟอเร็กซ์ในต่างประเทศของฉันหรือไม่? หรือพวกเขาจะไม่รู้?

โดยสรุปแล้วหากคุณไม่ระมัดระวัง โอกาสที่บริษัทของคุณจะรู้ก็มีสูงบริษัทต่างๆ ติดตามจำนวนภาษีของพนักงานผ่านการปรับปรุงภาษีสิ้นปี และหากภาษีที่อยู่อาศัยของคุณเพิ่มขึ้นในขณะที่เงินเดือนของคุณยังคงเท่าเดิม พวกเขาจะสงสัยว่าคุณมีงานเสริม (เช่น การซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ)การเพิ่มขึ้นของภาษีที่อยู่อาศัยนี้เป็นเหตุผลที่บริษัทของคุณจะรู้ได้มากที่สุด

นอกจากนี้ กำไรมหาศาลยังสามารถเปลี่ยนทัศนคติของคนเราที่มีต่อเงิน ซึ่งเพื่อนร่วมงานสามารถสังเกตเห็นได้

มาตรการป้องกันไม่ให้บริษัทของคุณรู้เรื่องการซื้อขายเงินตราต่างประเทศของคุณ

• หากต้องการเลือก "การจัดเก็บภาษีแบบปกติ (ชำระเอง)" เป็นวิธีการชำระภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา: เลือกตัวเลือกนี้เมื่อยื่นแบบแสดงรายการภาษี หากหักจากเงินเดือนของคุณ (การจัดเก็บภาษีแบบพิเศษ) บริษัทของคุณจะได้รับแจ้ง
• อย่าปรับมาตรฐานการครองชีพของคุณให้สูงขึ้นอย่างกะทันหัน: นี่คือปัจจัยสำคัญที่สุดที่จะทำให้คนรอบข้างสังเกตเห็น
• โดยการหักค่าใช้จ่ายและรักษารายได้ให้ต่ำกว่า 200,000 เยนคุณอาจไม่จำเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีตั้งแต่แรกเลยก็ได้
• ฉันไม่บอกเพื่อนร่วมงานเกี่ยวกับงานเสริมของฉัน

แม้ว่าคุณจะเลือก "จ่ายให้ตัวเอง" ภาษีของคุณอาจถูกประมวลผลผิดพลาดเป็นการจัดเก็บพิเศษ ดังนั้นจึงควรตรวจสอบกับที่ทำการเทศบาลท้องถิ่นของคุณหลังจากยื่นแบบแสดงรายการภาษีแล้ว คำแนะนำโดยละเอียด รวมถึงภาพหน้าจอ มีอยู่ในส่วนการยื่นภาษีของ " คู่มือภาษีแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ "

คำถามและคำตอบเกี่ยวกับการประหยัดภาษีในการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ

ต่อไปนี้คือคำถามที่พบบ่อย 4 ข้อเกี่ยวกับการประหยัดภาษีในการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ

ถาม: มีช่องโหว่ใดบ้างในการชำระภาษี?

ไม่มีช่องโหว่ใดๆ ในเรื่องการเสียภาษีหน่วยงานสรรพากรของญี่ปุ่นสามารถตรวจสอบรายได้ที่ได้รับจากต่างประเทศผ่านระบบต่างๆ เช่น รายงานการโอนเงินไปต่างประเทศ และมาตรฐานการรายงานร่วม (Common Reporting Standard หรือ CRS)

รายงานเกี่ยวกับการโอนเงินจากต่างประเทศ ฯลฯ: ระบบที่ช่วยให้หน่วยงานด้านภาษีสามารถติดตามการโอนเงินจากต่างประเทศเข้าบัญชีในประเทศได้
CRS: ระบบแลกเปลี่ยนข้อมูลระหว่างประเทศเพื่อป้องกันการหลีกเลี่ยงและการเลี่ยงภาษีโดยใช้สถาบันการเงินต่างประเทศ

หากตรวจพบว่าคุณไม่ได้ยื่นแบบแสดงรายการภาษี นอกจากภาษีเดิมแล้ว จะมีการเรียกเก็บค่าปรับเพิ่มเติม 15-20%สำหรับการไม่ยื่นแบบแสดงรายการภาษี ค่าปรับสำหรับการชำระล่าช้าจะถูกเรียกเก็บ และเก็บค่าปรับสูงถึง 35-40%ดังนั้นควรยื่นแบบแสดงรายการภาษีเสมอหากคุณมีกำไร และใช้วิธีการที่ถูกต้องตามกฎหมายทั้งเจ็ดวิธีที่ระบุไว้ในบทความนี้เพื่อลดภาษีของคุณ

ถาม: ฉันต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีสำหรับผลขาดทุนหรือไม่?

หากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศของคุณส่งผลให้ขาดทุนสุทธิในปีนั้น คุณไม่จำเป็นต้องแจ้งการขาดทุนนั้นในแบบแสดงรายการภาษีของคุณ อย่างไรก็ตามหากคุณมีรายได้อื่น ๆ ที่หลากหลาย การแจ้งรายได้เหล่านั้นจะเป็นประโยชน์ในการหักล้างการขาดทุนกับรายได้อื่น ๆตัวอย่างเช่น หากคุณหักล้างการขาดทุน 300,000 เยนจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศด้วยกำไร 1,000,000 เยนจากการซื้อขายคริปโตเคอร์เรนซี คุณสามารถลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณเหลือ 700,000 เยนได้

ถาม: ฉันจะชำระภาษีที่อยู่อาศัยได้อย่างไร?

กำไรจากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศต้องเสียภาษีเงินได้ (ภาษีรายได้ อัตราภาษี 10%) หากคุณยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้แล้ว คุณไม่จำเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาแม้ว่าคุณจะไม่ยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้ คุณก็ต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาต่อเทศบาลหากคุณมีกำไร แม้เพียง 1 เยนก็ตามนอกจากนี้ ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดายังรวมถึงส่วนอัตราคงที่ (โดยปกติประมาณ 5,000 เยน) โดยไม่คำนึงถึงรายได้ด้วย

ถาม: คอมพิวเตอร์และสมาร์ทโฟนถือเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจหรือไม่?

คอมพิวเตอร์และสมาร์ทโฟนที่ใช้ในการซื้อขายเงินตราต่างประเทศสามารถนำมาหักเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจได้ หากใช้เพื่อการซื้อขายเงินตราต่างประเทศโดยเฉพาะ สามารถหักได้เต็มจำนวน แต่หากใช้เพื่อทั้งส่วนตัวและธุรกิจเฉพาะส่วนที่ใช้ในทำนองเดียวกัน ค่าใช้จ่ายด้านการสื่อสารควรคำนวณตามสัดส่วนโดยอิงจากบันทึกเวลาการใช้งาน เป็นต้น โปรดทราบว่ารายการที่มีราคา 100,000 เยนขึ้นไปจะต้องเสียค่าเสื่อมราคา (คิดเป็นระยะเวลาหลายปี)

บทความของเราเรื่องภาษีสำหรับการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศสำหรับ พนักงานประจำ อธิบายรายละเอียด เกี่ยวกับการคำนวณและการจำลองภาษีสำหรับพนักงานประจำโดยอิงจากรายได้ประจำปี

สรุป: การประหยัดภาษีควรใช้วิธีง่ายๆ คือ "ค่าใช้จ่าย x ค่าลดหย่อน x การชดเชยผลขาดทุน" อย่าลืมใช้ประโยชน์จากเงินคืนภาษีให้คุ้มค่าด้วย

ไม่มีช่องโหว่ใดๆ ในเรื่องภาษีสำหรับการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ แต่ด้วยการรวมการหักค่าใช้จ่าย การชดเชยการขาดทุน และการหักลดหย่อนอื่นๆ คุณสามารถลดภาระภาษีของคุณได้อย่างมากโดยถูกกฎหมายขอสรุปประเด็นสำคัญอีกครั้ง

• การซื้อขายเงินตราต่างประเทศอยู่ภายใต้ระบบภาษีแบบครบวงจร (ภาษีแบบก้าวหน้า) โดยเส้นแบ่งระหว่างการซื้อขายเงินตราต่างประเทศและการซื้อขายเงินตราต่างประเทศในประเทศอยู่ที่ประมาณ 3.3 ล้านเยนในรายได้ที่ต้องเสียภาษี
• หลักการพื้นฐานของการประหยัดภาษี ได้แก่ "การบันทึกค่าใช้จ่ายทั้งหมดอย่างครบถ้วน" "การหักล้างกำไรและขาดทุนจากรายได้เบ็ดเตล็ด" และ "การหักลดหย่อนรายได้ 16 ประเภท"
• เกณฑ์การไม่ยื่นแบบแสดงรายการภาษี: 200,000 เยนต่อปีสำหรับพนักงานประจำ และ 580,000 เยนต่อปีสำหรับพนักงานที่ไม่มีเงินเดือนประจำ (สำหรับปี 2025 และหลังจากนั้น)
• ไม่สามารถนำผลขาดทุนไปหักลบในปีถัดไปได้ การกำหนดปีภาษีสามารถทำได้ ณ เวลาที่ทำการชำระบัญชีสิ้นปี
• หากกำไรต่อปีอยู่ที่ประมาณ 9 ล้านเยน ควรพิจารณาจดทะเบียนบริษัท

นอกจากนี้ การ "ลด" ภาษีก็มีประสิทธิภาพไม่แพ้การ "เรียกคืน" ค่าใช้จ่ายในการทำธุรกรรมโดยการใช้เว็บไซต์แคชแบ็ก คุณจะได้รับเงินคืนส่วนหนึ่งจากส่วนต่างราคาซื้อขายทุกครั้งที่ทำการซื้อขายเพิ่มเงินที่คุณเหลือไว้ให้มากที่สุดโดยใช้ประโยชน์ทั้งจากการประหยัดภาษีและแคชแบ็ก

＼ ลดต้นทุนที่แท้จริงของคุณควบคู่ไปกับการประหยัดภาษี และรับเงินคืนทุกครั้งที่ทำธุรกรรม! ／