เงินรางวัลจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศต้องเสียภาษีหรือไม่? และจำเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีหรือไม่?

โบนัสเงินคืนที่คุณจะได้รับทุกครั้งที่ทำธุรกรรม

โดยปกติแล้วโบนัสที่ถอนได้มักจะต้องเสียภาษี แต่โบนัสเงินคืน (cashback bonus) มีผลกระทบทางภาษีอย่างไรบ้าง?

โดยสรุปแล้วโบนัสเงินคืนนั้นต้องเสียภาษี ดังนั้น เช่นเดียวกับกำไรที่ได้จากการซื้อขาย คุณจะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีด้วย

ดังนั้น บทความนี้จะให้คำอธิบายโดยละเอียดเกี่ยวกับภาษีและการยื่นภาษีที่เกี่ยวข้องกับการซื้อขายเงินตราต่างประเทศ

อย่างไรก็ตาม โปรดทราบว่ากฎหมายภาษีแตกต่างกันไปตามประเทศที่คุณอาศัยอยู่ และไม่ว่าคุณจะทำการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศภายในประเทศหรือระหว่างประเทศก็ตาม

ภาษีและการยื่นภาษีที่เกี่ยวข้องกับเงินคืนจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ

บทความนี้จะอธิบายถึงผลกระทบทางภาษีของการได้รับเงินคืน (cashback)

• เงินคืนจะถูกหักภาษี
• อย่างไรก็ตาม อาจแตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับสถานที่อยู่อาศัยของคุณ
• ผลขาดทุนที่ยังไม่เกิดขึ้นจริงและผลกำไรที่ยังไม่เกิดขึ้นจริงนั้นไม่ต้องเสียภาษี
• กำไรจะถูกบันทึกเป็นรายได้เบ็ดเตล็ด
• ไม่สามารถนำผลขาดทุนไปหักลบในปีถัดไปได้

เรามาพิจารณาแต่ละประเด็นอย่างละเอียดกันดีกว่า

เงินคืนจะถูกหักภาษี

แคชแบ็ก หมายถึงเงินที่คืนให้กับคุณในการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ โดยคำนวณจากปริมาณการซื้อขายของคุณ แคชแบ็กนี้ได้รับการปฏิบัติเช่นเดียวกับเงินสดทั่วไป และจึงต้องเสียภาษี

ตัวอย่างเช่น สมมติว่าคุณได้รับเงินคืน 500 เยนสำหรับทุก ๆ ล็อต (100,000 หน่วยของสกุลเงิน) ที่ทำการซื้อขาย

สมมติว่าคุณซื้อขาย 100 ล็อตและได้กำไร 100,000 เยน หากไม่มีเงินคืน (cashback) ภาษีจะถูกเรียกเก็บจากกำไรเต็มจำนวน 100,000 เยน แต่ถ้ามีเงินคืน ภาษีจะถูกเรียกเก็บจาก 100,000 เยน + 50,000 เยน = 150,000 เยน

เนื่องจากเงินคืนประเภทนี้สามารถถอนได้และถือเป็นกำไรเช่นเดียวกับเงินสด จึงต้องเสียภาษี

เมื่อยื่นแบบแสดงรายการภาษี อย่าแยกเงินคืนภาษีออกจากกำไรปกติ ให้คำนวณทุกอย่างเป็นกำไรทั้งหมด

อย่างไรก็ตาม กฎหมายภาษีจะแตกต่างกันไปตามสถานที่อยู่อาศัยของคุณ

หากคุณอาศัยอยู่ในประเทศญี่ปุ่น กำไรทั้งหมดจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ รวมถึงเงินคืน (cashback) จะต้องเสียภาษี อย่างไรก็ตาม โปรด ทราบว่า หากที่อยู่อาศัยของคุณแตกต่างออกไป อาจได้รับการยกเว้นภาษี

ในประเทศที่เป็นแหล่งหลบเลี่ยงภาษีอย่างสิงคโปร์และฮ่องกง ซึ่งมีอัตราภาษีต่ำกว่าญี่ปุ่นอย่างมาก คุณจึงสามารถจ่ายภาษีได้น้อยลงมาก

นี่อาจเป็นเหตุผลหนึ่งที่ทำให้นักลงทุนที่ทำกำไรมหาศาลมักอาศัยอยู่ต่างประเทศ

เรามาคำนวณกำไรที่ได้รับตั้งแต่วันที่ 1 มกราคมถึง 31 ธันวาคมกัน

สำหรับการยื่นภาษี คุณต้องคำนวณและแจ้งกำไร (รวมถึงเงินคืน) ที่ได้รับระหว่างวันที่ 1 มกราคมถึง 31 ธันวาคม ระยะเวลาการยื่นภาษีคือประมาณวันที่ 15 กุมภาพันธ์ถึงประมาณวันที่ 15 มีนาคมของปีถัดไป

ระยะเวลาการยื่นภาษีอาจแตกต่างกันเล็กน้อยในแต่ละปี ดังนั้นโปรดตรวจสอบทุกครั้งหากคุณต้องเสียภาษีแต่ไม่ยื่นแบบแสดงรายการภาษี คุณอาจถูกพิจารณาว่าหลีกเลี่ยงภาษีและต้องเผชิญกับบทลงโทษอย่างหนัก

โปรดยื่นแบบแสดงรายการภาษีให้ถูกต้องเพื่อหลีกเลี่ยงข้อผิดพลาดใดๆ

คุณสามารถพิมพ์แบบฟอร์มยื่นภาษีได้จากเว็บไซต์ของกรมสรรพากรแห่งชาติ

ไม่มีเอกสารเฉพาะใด ๆ ที่จำเป็นต้องใช้เพื่อพิสูจน์กำไรจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ คำนวณกำไรและขาดทุนของคุณโดยอิงจากประวัติการซื้อขายที่โบรกเกอร์ฟอเร็กซ์ของคุณให้มา

คุณสามารถพิมพ์แบบฟอร์มยื่นภาษีได้จากเว็บไซต์ของกรมสรรพากร แบบฟอร์มดังกล่าวมีข้อมูลโดยละเอียดในทุกช่องที่จำเป็น ดังนั้นจึงควรตรวจสอบก่อนเตรียมยื่นภาษี

กำไรและขาดทุนที่ยังไม่เกิดขึ้นจริงนั้นไม่ต้องเสียภาษี

ในการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ กำไรที่เกิดขึ้นระหว่างวันที่ 1 มกราคมถึง 31 ธันวาคมเท่านั้นที่จะต้องเสียภาษี กำไรและขาดทุนที่ยังไม่เกิดขึ้นจริงจะไม่ต้องนำมาคำนวณภาษี

ดังนั้น แม้ว่าคุณจะมีกำไรที่รับรู้แล้ว 1 ล้านเยน และขาดทุนที่ยังไม่รับรู้ 2 ล้านเยน ณ วันที่ 31 ธันวาคม คุณก็ยังต้องเสียภาษีจากกำไรที่รับรู้แล้ว 1 ล้านเยนอยู่ดี

หากผลขาดทุนที่ได้รับการยืนยันของคุณสูงถึง -5 ล้านเยนหลังจากวันที่ 1 มกราคมของปีถัดไป คุณอาจตกอยู่ในสถานการณ์ที่ต้องเสียภาษีแต่ไม่มีเงินเหลืออยู่ ดังนั้นโปรดระมัดระวัง

ดังนั้นภาษีจะเกิดขึ้นแม้ว่าเงินจะยังคงอยู่ในบัญชีแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศของคุณก็ตาม

เมื่อยื่นแบบแสดงรายการภาษี รายได้ประเภทนี้จะถูกจัดอยู่ในหมวดรายได้เบ็ดเตล็ด

กำไรจากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศจัดอยู่ในประเภทรายได้เบ็ดเตล็ด โปรดจำไว้ว่ากำไรเหล่านี้ต้องเสียภาษีเงินได้ในอัตรา 5-45% (อัตราภาษีแบบครบวงจร)

หากกำไรของคุณน้อย คุณจะเสียภาษีน้อยลง แต่หากคุณทำกำไรได้มาก คุณจะเสียภาษีมากขึ้น

นอกจากนี้ บุคคลต่อไปนี้ต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีสำหรับการซื้อขายเงินตราต่างประเทศในต่างประเทศ:

พนักงานเงินเดือน	- พนักงานบริษัท พนักงานพาร์ทไทม์ ฯลฯ- หากคุณมีรายได้สุทธิมากกว่า 200,000 เยนต่อปี คุณจะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี
คนงานที่ไม่ได้รับเงินเดือน	- บุคคลที่ประกอบอาชีพอิสระ แม่บ้าน นักเรียน และผู้ที่ไม่มีรายได้จะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีหากรายได้รวมต่อปีและกำไรจากการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศเกิน 480,000 เยน

จำนวนกำไรที่ต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีจะแตกต่างกันระหว่างพนักงานประจำ (เช่น พนักงานบริษัทและพนักงานพาร์ทไทม์) และบุคคลที่ไม่ได้รับเงินเดือนประจำ (เช่น ผู้ประกอบอาชีพอิสระและนักเรียน)

รายได้เบ็ดเตล็ดอื่นๆ ได้แก่ กำไรจากธุรกิจเสริม เช่น การตลาดแบบพันธมิตรและสกุลเงินดิจิทัล ดังนั้นอย่าลืมรวมรายได้ทั้งหมดเข้าด้วยกันเมื่อคำนวณ

ในบางกรณี ผู้ที่มีรายได้น้อยอาจไม่จำเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี

หากรายได้ต่อปีของคุณต่ำกว่าเกณฑ์ที่กำหนด คุณอาจไม่จำเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี

ตัวอย่างเช่น หากเงินเดือนประจำปีของคุณในฐานะพนักงานพาร์ทไทม์คือ 700,000 เยน คุณจะได้รับสิทธิลดหย่อนภาษีสูงสุด 1,030,000 เยน ซึ่งประกอบด้วยสิทธิลดหย่อนภาษีเงินได้จากการทำงาน 550,000 เยน และสิทธิลดหย่อนภาษีพื้นฐาน 480,000 เยน

เนื่องจากยังมีส่วนลดเหลืออยู่ 330,000 เยน คุณจึงไม่จำเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีหากกำไร (รายได้เบ็ดเตล็ด) ของคุณมีจำนวน 330,000 เยนหรือน้อยกว่า

อย่างไรก็ตาม หากคุณต้องการหาประสบการณ์ในการยื่นภาษี คุณสามารถทำได้เพื่อฝึกฝน

แน่นอนว่าไม่มีภาษีใดๆ ทั้งสิ้น โปรดวางใจได้เลย

<เมื่อพนักงานประจำยื่นแบบแสดงรายการภาษี พวกเขาจะต้องมีใบแจ้งยอดหักภาษี ณ ที่จ่าย>

หากคุณเป็นพนักงานบริษัท พนักงานพาร์ทไทม์ หรือพนักงานชั่วคราวที่ได้รับเงินเดือน คุณจะต้องมีใบแจ้งการหักภาษี ณ ที่จ่ายเมื่อยื่นแบบแสดงรายการภาษีพนักงานบริษัทมักจะได้รับใบแจ้งนี้อยู่แล้ว แต่พนักงานพาร์ทไทม์และพนักงานชั่วคราวอาจต้องขอใบแจ้งจากนายจ้าง ดังนั้นโปรดทราบเรื่องนี้ด้วย

พนักงานใหม่ที่เคยทำงานพาร์ทไทม์มาก่อน อาจต้องแจ้งให้เจ้านายเก่าทราบ แทนที่จะแจ้งให้เจ้านายใหม่ทราบ

โปรดทราบว่าคุณไม่สามารถนำผลขาดทุนจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศไปใช้ในปีถัดไปได้

การซื้อขายฟอเร็กซ์ในประเทศและต่างประเทศมีระบบภาษีที่แตกต่างกัน หากคุณกำลังซื้อขายฟอเร็กซ์ในประเทศอยู่แล้ว ควรตรวจสอบความแตกต่างของกฎเกณฑ์การยื่นภาษีด้วย

ความแตกต่างที่สำคัญที่สุดในกฎเกณฑ์คือ "ระยะเวลาที่สามารถนำผลขาดทุนไปหักลบในอนาคตได้"สำหรับการแลกเปลี่ยนเงินตราในประเทศ คุณสามารถนำผลขาดทุนไปหักลบในอนาคตได้นานถึง 3 ปี แต่สำหรับการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ คุณไม่สามารถทำได้

ตัวอย่างเช่น สมมติว่าคุณขาดทุน 1 ล้านเยนในปีแรก และได้กำไร 400,000 เยนในปีที่สอง เนื่องจากคุณขาดทุน 1 ล้านเยนในปีแรก ดังนั้นกำไร/ขาดทุนสุทธิของคุณในปีที่สองจะเป็น -600,000 เยน

หากคุณใช้โบรกเกอร์แลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศในประเทศ ณ เวลานั้น คุณจะไม่ต้องเสียภาษีเงินได้เนื่องจากคุณขาดทุน อย่างไรก็ตาม หากคุณใช้โบรกเกอร์แลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ คุณไม่สามารถนำผลขาดทุนไปหักลบในปีถัดไปได้ ดังนั้นคุณจะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีสำหรับกำไร 400,000 เยน

ดังนั้น ผู้ที่ทำกำไรจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศควรยื่นแบบแสดงรายการภาษีทุกปี

อัตราภาษีแตกต่างกันระหว่างตลาดภายในประเทศและตลาดระหว่างประเทศ

อัตราภาษีแตกต่างกันระหว่างการซื้อขายฟอเร็กซ์ในประเทศและต่างประเทศ ดังที่กล่าวไว้ก่อนหน้านี้ อัตราภาษีฟอเร็กซ์ต่างประเทศมีตั้งแต่ 5% ถึง 45% อย่างไรก็ตาม การซื้อขายฟอเร็กซ์ในประเทศอยู่ภายใต้ระบบภาษีแบบประเมินตนเอง ดังนั้นอัตราภาษีจึงคงที่ที่ 20.315%

	อัตราแลกเปลี่ยนภายในประเทศ	อัตราแลกเปลี่ยนต่างประเทศ
ระบบภาษี	การเก็บภาษีแยกต่างหากเมื่อยื่นแบบแสดงรายการภาษี	การเก็บภาษีอย่างครอบคลุม
อัตราภาษี	20.315%	5〜45%
กำไรและขาดทุนสะสม	สามารถทำได้นานถึง 3 ปี	เป็นไปไม่ได้
การจำแนกประเภทรายได้	รายได้เบ็ดเตล็ด	รายได้เบ็ดเตล็ด

สำหรับผู้ที่มีรายได้สูง การซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศภายในประเทศอาจมีข้อได้เปรียบมากกว่าในแง่ของภาษี

อย่างไรก็ตาม ในการซื้อขายฟอเร็กซ์ต่างประเทศ คุณสามารถซื้อขายด้วยเลเวอเรจสูงหรือทำกำไรผ่านเงินคืนได้ ดังนั้นในท้ายที่สุดแล้ว ขึ้นอยู่กับแต่ละบุคคลว่าจะเลือกแบบใดที่เหมาะสมกว่ากัน

[การประหยัดภาษี] ใช้ประโยชน์จากค่าใช้จ่ายเพื่อลดภาษีของคุณ แม้เพียงเล็กน้อยก็ตาม

เงินที่ใช้ไปเพื่อหารายได้อื่นๆ สามารถนับเป็นค่าใช้จ่ายได้ตัวอย่างเช่น เงินที่ใช้ไปกับกลุ่มศึกษาเรื่องอัตราแลกเปลี่ยน หรือสื่อการเรียนรู้

หากกำไรประจำปีของคุณคือ 500,000 เยน และค่าใช้จ่ายของคุณคือ 500,000 เยน รายได้เบ็ดเตล็ดของคุณจะคำนวณได้โดยการหักค่าใช้จ่ายที่จำเป็นออกจากกำไรประจำปีของคุณ ดังนั้นจะเป็น 500,000 เยน (กำไร) - 500,000 เยน (ค่าใช้จ่าย) = 0 เยน

ทุกอย่างต้องถูกบันทึกเป็นค่าใช้จ่าย แต่ในกรณีนี้ เนื่องจากภาษีเงินได้เป็น 0 จึงไม่มีการเรียกเก็บภาษี

อย่างไรก็ตาม เพื่อให้สามารถบันทึกเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจได้ คุณจะต้องมีหลักฐาน เช่น ใบเสร็จรับเงินหรือสลิปการชำระเงิน ดังนั้นโปรดเก็บรักษาหลักฐานเหล่านั้นไว้ให้ดี

สรุป

หน้านี้อธิบายถึงผลกระทบทางภาษีและขั้นตอนการยื่นภาษีสำหรับข้อเสนอเงินคืนจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ

สุดท้ายนี้ เรามาทบทวนประเด็นสำคัญกันอีกครั้ง

• เงินคืนภาษีก็ต้องเสียภาษีเช่นเดียวกับกำไร
• อย่างไรก็ตาม เรื่องนี้อาจแตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับสถานที่อยู่อาศัยของคุณและโบรกเกอร์แลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศที่คุณใช้
• รายได้ที่ต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีคือ กำไรที่ได้รับตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม ถึง 31 ธันวาคม
• ผลขาดทุนที่ยังไม่เกิดขึ้นจริงและผลกำไรที่ยังไม่เกิดขึ้นจริงนั้นไม่ต้องเสียภาษี
• เมื่อยื่นแบบแสดงรายการภาษี รายได้ประเภทนี้จะถูกจัดอยู่ในหมวดรายได้เบ็ดเตล็ด
• ไม่สามารถนำผลขาดทุนไปหักลบในปีถัดไปได้
• หากคุณต้องการลดภาษีแม้เพียงเล็กน้อย จงใช้จ่ายอย่างคุ้มค่า

เงินคืนจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศต้องเสียภาษีเช่นเดียวกับกำไรที่ได้จากการซื้อขาย โดยจัดอยู่ในประเภทรายได้เบ็ดเตล็ดและเสียภาษีในอัตรา 5% ถึง 45%

ไม่ว่าคุณจะเป็นพนักงานประจำหรือไม่ก็ตาม หากกำไรของคุณเกิน 200,000 เยน หรือ 480,000 เยน คุณควรยื่นแบบแสดงรายการภาษีอย่างแน่นอน

หากคุณไม่ยื่นแบบแสดงรายการภาษี คุณอาจต้องเสียภาษีเพิ่มเติม ดังนั้นโปรดระมัดระวัง