คู่มือฉบับสมบูรณ์สำหรับการยื่นภาษีสำหรับการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ! วิธีหลีกเลี่ยงการเสียเงินภาษี?

กำไรที่ได้จากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศถือเป็นรายได้ในญี่ปุ่น ดังนั้นเมื่อคุณมีกำไรถึงจำนวนหนึ่ง คุณจะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีและชำระภาษี

โดยทั่วไปแล้ว การยื่นแบบแสดงรายการภาษีจะต้องดำเนินการระหว่างวันที่ 16 กุมภาพันธ์ถึง 15 มีนาคมของปีถัดไป โดยคำนวณจากรายได้ที่ได้รับตั้งแต่วันที่ 1 มกราคมถึง 31 ธันวาคมของแต่ละปี การเตรียมตัวล่วงหน้าจึงเป็นเรื่องที่ดี

ดังนั้น ในบทความนี้ นอกจากการอธิบายวิธีการยื่นแบบแสดงรายการภาษีแล้ว เราจะอธิบายอย่างละเอียดเกี่ยวกับรายการหักลดหย่อนและค่าปรับต่างๆ เพื่อหลีกเลี่ยงการเสียภาษีโดยไม่จำเป็น

ก่อนที่เราจะไปถึงวิธีการยื่นภาษีสำหรับการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ โปรดตรวจสอบสิ่งนี้ก่อน!

ก่อนที่จะไปดูวิธีการยื่นแบบแสดงรายการภาษีสำหรับการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ เรามาทำความเข้าใจกันก่อนว่าแบบแสดงรายการภาษีคืออะไร

โดยสรุปแล้ว การยื่นแบบแสดงรายการภาษีคือ "ขั้นตอนในการรายงานจำนวนภาษีที่ควรชำระให้แก่รัฐบาล"

สำหรับช่วงเวลาตั้งแต่วันที่ 1 มกราคมถึง 31 ธันวาคมของทุกกระบวนการคำนวณรายได้และภาระภาษีของคุณปี

เนื่องจากภาษีคำนวณจากรายได้ ดังนั้นหากรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณในปีนั้นเป็นลบ คุณก็ไม่จำเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี

อย่างไรก็ตาม หากคุณได้หักภาษี ณ ที่จ่ายหรือชำระภาษีโดยประมาณไปแล้ว คุณจะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีเพื่อให้สามารถชำระเงินส่วนเกินหรือส่วนขาดได้

วันที่ 16 กุมภาพันธ์ถึงวันที่ 15 มีนาคมของปีถัดไปกำหนดไว้ตั้งแต่

การไม่ยื่นแบบแสดงรายการภาษีจะส่งผลให้ถูกปรับ

หากคุณมีหน้าที่ต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีและไม่ยื่นภายในกำหนดเวลา คุณจะต้องเสียค่าปรับและภาษีเพิ่มเติม

• การไม่แจ้งรายได้ที่ต้องเสียภาษีจะส่งผล
  ให้ถูกปรับภาษีในอัตรา 15% ถึง 20%
• หากคุณยื่นหรือชำระภาษีหลังจากกำหนดเวลา
  จะมีการเรียกเก็บค่าปรับสำหรับการชำระล่าช้าในอัตรา 2.4% ถึง 14.6%
• ในกรณีที่ประมาทเลินเล่ออย่างร้ายแรง เช่น การปกปิดรายได้
  จะมีการเรียกเก็บภาษีปรับในอัตราสูงถึง 35% ถึง 40%
• หากคุณยื่นแบบแสดงรายการภาษีหลังจากกำหนดเวลา หรือหากมีเอกสารไม่ครบถ้วนหรือมีการปกปิดข้อมูล
  สถานะการคืนภาษีสีฟ้าของคุณอาจถูกเพิกถอน หรือการหักลดหย่อนพิเศษของคุณอาจถูกลดลง

กำไรจากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศก็ต้องเสียภาษีเงินได้ของญี่ปุ่นเช่นกัน ดังนั้นโปรดตรวจสอบให้แน่ใจว่าได้ยื่นแบบแสดงรายการภาษีอย่างถูกต้องหากคุณมีกำไร

คุณต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีหากคุณเป็นพนักงานประจำและรายได้ต่อปีของคุณเกิน 200,000 เยน

หากพนักงานประจำได้รับรายได้จากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศมากกว่า 200,000 เยน จะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี

พนักงานเงินเดือน

กลุ่มเป้าหมาย	- บุคคลที่ได้รับเงินเดือนจากนายจ้าง เช่น พนักงานบริษัท หรือพนักงานพาร์ทไทม์- บุคคลที่มีรายได้จากเงินบำนาญของรัฐ เป็นต้น

โดยทั่วไป หากรายได้ของคุณมาจากเงินเดือนของบริษัทเพียงอย่างเดียว คุณไม่จำเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี เนื่องจากบริษัทของคุณจะเป็นผู้คำนวณและชำระภาษีให้คุณ

อย่างไรก็ตามหากพนักงานบริษัทมีรายได้จากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศมากกว่า 200,000 เยน หรือหากแม่บ้านหรือนักเรียนมีรายได้มากกว่าจำนวนที่กำหนด พวกเขาจะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี

โปรดทราบว่าเงื่อนไขสำหรับการยื่นแบบแสดงรายการภาษีนั้นรวมถึงรายได้เบ็ดเตล็ดอื่นๆ นอกเหนือจากรายได้จากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ หากคุณมีรายได้เบ็ดเตล็ดอื่นๆ นอกเหนือจากรายได้จากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ โปรดอย่าลืมรวมรายได้เหล่านั้นไว้ในยอดรวมด้วย

หากคุณเป็นเจ้าของธุรกิจ ฯลฯ เมื่อยอดเงินเกิน 480,000 เยน

หากคุณประกอบอาชีพอิสระหรือไม่ได้รับเงินเดือน คุณจะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีหากมีรายได้จากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศมากกว่า 480,000 เยน

คนงานที่ไม่ได้รับเงินเดือน

กลุ่มเป้าหมาย	บุคคลว่างงาน บุคคลที่ประกอบอาชีพอิสระ แม่บ้าน นักเรียน และบุคคลอื่นๆ ที่ไม่ได้รับเงินเดือน

แตกต่างจากพนักงานประจำที่ได้รับเงินเดือนบุคคลที่ไม่ได้รับเงินเดือนจะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีหากรายได้เบ็ดเตล็ด (กำไรหักค่าใช้จ่าย ฯลฯ) เกิน 480,000เยน

กำไรและขาดทุนที่ยังไม่เกิดขึ้นจริงนั้นไม่ต้องเสียภาษี

เนื่องจากเฉพาะกำไรและขาดทุนที่เกิดขึ้นจริงเท่านั้นที่ต้องเสียภาษี ดังนั้นกำไรและขาดทุนที่ยังไม่เกิดขึ้นจริงจากสถานะการลงทุนที่ยังไม่ได้ปิดบัญชีจึงไม่ต้องเสียภาษี

โปรดทราบว่า คะแนนสวอปที่ได้รับเพื่อป้องกันความเสี่ยงจากความผันผวนของอัตราดอกเบี้ยและอัตราแลกเปลี่ยน จะต้องเสียภาษีเมื่อได้รับและโอนเข้าบัญชีของคุณแล้ว

อย่างไรก็ตาม เงินคืนที่ได้รับนั้นต้องเสียภาษี

เงินคืนที่ได้รับจากโบรกเกอร์ FX ผ่านการเปิดบัญชีหรือแคมเปญฝากเงินนั้นต้องเสียภาษี

โดยทั่วไปแล้วเงินคืน (cashback) ถือเป็นรายได้ชั่วคราว

จำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีคำนวณโดยการนำจำนวนเงินที่ได้จากการหักส่วนลดพิเศษ 500,000 เยน ออกจากรายได้ชั่วคราว แล้วคูณด้วยครึ่งหนึ่ง หากคุณมีรายได้ชั่วคราวอื่น ๆ คุณจะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีหากจำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีรวมเกิน 200,000 เยน

สูตรคำนวณรายได้ชั่วคราว: รายได้ชั่วคราวทั้งหมด -ค่าใช้จ่าย - ค่าลดหย่อนพิเศษ (500,000 เยน) = รายได้ชั่วคราว

สูตรคำนวณจำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีของรายได้ชั่วคราว: รายได้ชั่วคราว × 1/2 = จำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีของรายได้ชั่วคราว

นอกจากนี้ เนื่องจากรายได้ชั่วคราวอยู่ภายใต้การเก็บภาษีแบบครอบคลุม จึงต้องนำจำนวนรายได้ชั่วคราวที่ต้องเสียภาษีไปรวมกับรายได้อื่น ๆ เช่น เงินเดือน เมื่อคำนวณภาษี

รายได้ชั่วคราวที่ต้องเสียภาษีของคุณเกิน 200,000 เยนสำหรับพนักงานประจำ หรือ 480,000 เยนสำหรับพนักงานชั่วคราว คุณจะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี

ไม่สามารถนำผลขาดทุนไปหักลบในปีถัดไปได้

ผลขาดทุนจากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศไม่สามารถนำไปหักล้างกับรายได้ในปีถัดไปได้

อย่างไรก็ตาม หากคุณใช้โบรกเกอร์ฟอเร็กซ์ต่างประเทศหลายแห่ง คุณสามารถหักล้างรายได้จากโบรกเกอร์ฟอเร็กซ์ต่างประเทศอื่นๆ ในปีเดียวกัน และคำนวณรายได้ที่ต้องเสียภาษีตามนั้นได้

นอกจากนี้ ผลขาดทุนที่เกิดขึ้นจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศภายในประเทศ สามารถนำไปหักลบในอีกสามปีข้างหน้าได้

หากคุณใช้โบรกเกอร์ฟอเร็กซ์ต่างประเทศสามรายในปีเดียวกันบริษัท A: ขาดทุน 500,000 เยน บริษัท B: กำไร 1,000,000 เยน บริษัท C: กำไร 300,000 เยน ผลขาดทุนของบริษัท A จำนวน 500,000 เยน กำไรของบริษัท B จำนวน 1,000,000 เยน และกำไรของบริษัท C จำนวน 300,000 เยน ถูกนำมาหักล้างกัน และภาษีถูกคำนวณจากจำนวน 800,000 เยนสำหรับปีนั้น

หากคุณประสบความสูญเสียในการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศปีที่ 1: ขาดทุน 500,000 เยน ปีที่ 2: กำไร 1,000,000 เยน เนื่องจากผลขาดทุนจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศไม่สามารถนำไปหักลบในปีถัดไปได้ ภาษีจึงจะถูกคำนวณจากยอดเงิน 1 ล้านเยนในปีที่สอง

หากคุณประสบความสูญเสียในการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศภายในประเทศปีที่ 1: ขาดทุน 500,000 เยน ปีที่ 2: กำไร 1,000,000 เยน เนื่องจากผลขาดทุนจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศภายในประเทศสามารถนำไปหักลบในปีถัดไปได้ เราจึงหัก 500,000 เยนจากกำไร 1 ล้านเยนในปีที่สอง แล้วคำนวณภาษีจากส่วนที่เหลือ 500,000 เยน

โปรดทราบว่า การซื้อขายฟอเร็กซ์ในประเทศและต่างประเทศมีระบบภาษีที่แตกต่างกัน ดังนั้นกำไรและขาดทุนจากการซื้อขายในแต่ละส่วนจึงไม่สามารถนำมาหักล้างกันได้

หากคุณต้องการลดภาระภาษี ให้แจ้งค่าใช้จ่ายของคุณ

เพื่อลดภาษีจากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศ ควรบริหารจัดการค่าใช้จ่ายอย่างมีประสิทธิภาพ

ภาษีจะคำนวณโดยการคูณอัตราภาษีกับจำนวนรายได้ ซึ่งก็คือผลกำไรจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศหักด้วยค่าใช้จ่ายและการหักลดหย่อนรายได้

ดังนั้น หากคุณมีค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการซื้อขายเงินตราต่างประเทศคุณสามารถลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีได้โดยการหักค่าใช้จ่ายเหล่านั้นออกจากกำไร ส่งผลให้เสียภาษีน้อยลง

ยิ่งคุณหักค่าใช้จ่ายจากรายได้ได้มากเท่าไหร่ ก็ยิ่งช่วยประหยัดภาษีได้มากขึ้น และภาษีที่คุณต้องจ่ายก็จะยิ่งต่ำลงเท่านั้น ดังนั้น เมื่อยื่นแบบแสดงรายการภาษี อย่าลืมรวมค่าใช้จ่ายที่หักลดหย่อนจากรายได้อื่นๆ นอกเหนือจากค่าใช้จ่ายทางธุรกิจด้วย

ค่าใช้จ่ายจะคำนวณจากค่าใช้จ่ายที่ "เชื่อมโยงกับยอดขาย"

เมื่อคำนวณค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการซื้อขายเงินตราต่างประเทศคุณควรใช้ค่าใช้จ่ายที่ใช้เฉพาะสำหรับการซื้อขายเงินตราต่างประเทศและเชื่อมโยงกับยอดขายเป็นเกณฑ์ในการคำนวณ

ดังนั้น สินค้าอุปโภคบริโภคส่วนบุคคลที่ใช้ในชีวิตประจำวันและค่าใช้จ่ายในการรับประทานอาหารส่วนตัวจึงไม่ถือเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจ

นอกจากนี้ แม้ว่าค่าใช้จ่ายทั้งหมดของคอมพิวเตอร์และการเข้าถึงอินเทอร์เน็ตที่ใช้สำหรับการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศสามารถนำมาหักลดหย่อนภาษีได้ แต่หากคุณใช้เพื่อวัตถุประสงค์ส่วนตัวและธุรกิจ คุณต้องคำนวณอัตราส่วนการใช้งานและรวมเฉพาะจำนวนเงินที่ใช้สำหรับการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศเป็นค่าใช้จ่ายเท่านั้น

หากคุณไม่แน่ใจว่ารายการใดสามารถนำมาหักลดหย่อนภาษีได้หรือไม่ โปรดติดต่อสำนักงานสรรพากรที่ใกล้ที่สุดเพื่อขอคำยืนยัน

วิธีการยื่นภาษีสำหรับการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ! คำอธิบายขั้นตอนอย่างละเอียด

คู่มือนี้ให้คำอธิบายที่ชัดเจนพร้อมภาพประกอบเกี่ยวกับวิธีการยื่นแบบแสดงรายการภาษีสำหรับการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ

① ก่อนยื่นแบบแสดงรายการภาษี โปรดเตรียม "หมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษี" และ "งบกำไรขาดทุนประจำปี" เป็นต้น

เมื่อยื่นแบบแสดงรายการภาษี โปรดเตรียมเอกสารทั้งสี่รายการต่อไปนี้

• เอกสารที่แสดงหมายเลข My Number ของคุณ
• รายงานการซื้อขายประจำปีสำหรับการซื้อขายเงินตราต่างประเทศ
• ใบเสร็จรับเงินสำหรับค่าใช้จ่ายที่จำเป็น
• ใบรับรองการหักลดหย่อนภาษีประเภทต่างๆ

สำหรับผู้ที่ได้รับการปรับปรุงภาษีสิ้นปีจากนายจ้างและได้ยื่นใบรับรองการหักลดหย่อนที่จำเป็นแล้ว ไม่จำเป็นต้องยื่นเอกสารดังกล่าวอีก

＜วิธีการจัดทำงบกำไรขาดทุนประจำปี >

งบกำไรขาดทุนประจำปีเป็นเอกสารที่สรุปประวัติการซื้อขายของคุณในรอบหนึ่งปี โดยแสดงกำไรและขาดทุนของคุณในปีนั้น

เมื่อยื่นแบบแสดงรายการภาษี คุณจะต้องเข้าใจกำไรและขาดทุนประจำปีของคุณ ดังนั้นอย่าลืมเตรียมข้อมูลเหล่านั้นไว้ล่วงหน้า

ต่อไปนี้เราจะอธิบายวิธีการแสดงผลข้อมูลเมื่อทำการซื้อขายโดยใช้ MT4 หรือ MT5

1. เปิดบัญชี MT4/MT5 จากบัญชีฟอเร็กซ์ต่างประเทศของคุณ
2. เปิดแท็บ "ประวัติบัญชี" คลิกขวา แล้วเลือก "ระบุช่วงเวลา"
3. ระบุช่วงเวลาสำหรับการยื่นแบบแสดงรายการภาษีของคุณ　(ตัวอย่างเช่น หากคุณยื่นแบบแสดงรายการภาษีในปี 2023 ช่วงเวลาคือตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม ถึง 31 ธันวาคม 2022)
4. คลิกขวาแล้วเลือก "บันทึกรายงาน" เพื่อบันทึกข้อมูล

ขั้นตอนนี้เป็นการเสร็จสิ้นการจัดทำงบกำไรขาดทุนประจำปี

หากคุณเป็นพนักงานบริษัท คุณจะต้องมีใบแจ้งยอดภาษีหัก ณ ที่จ่าย

หากคุณเป็นพนักงานบริษัทหรือมีรายได้จากเงินเดือนประเภทอื่น คุณจะต้องมีใบแจ้งยอดภาษีหัก ณ ที่จ่าย

ใบแจ้งหักภาษี ณ ที่จ่าย คือเอกสารที่นายจ้างออกให้ ซึ่งระบุรายละเอียดเงินเดือนประจำปีและรายได้อื่นๆ ของคุณ

เมื่อยื่นแบบแสดงรายการภาษีสำหรับการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ คุณจะต้องรวมรายได้จากเงินเดือนของคุณในการคำนวณภาษีเงินได้ ดังนั้นโปรดเตรียมตัวล่วงหน้าให้พร้อม

② เข้าสู่หน้าเตรียมยื่นภาษีของกรมสรรพากรแห่งชาติ

ขั้นตอนต่อไป เราจะเตรียมเอกสารที่จำเป็นสำหรับการยื่นภาษีของคุณ

ส่วนการเตรียมแบบยื่นภาษีเข้าสู่"เริ่มการเตรียมแบบยื่นภาษี"คลิก

ส่วนนี้จะอธิบายวิธีการพิมพ์และส่งแบบแสดงรายการภาษีของคุณ"พิมพ์และส่ง"คลิก

③ เลือก "ภาษีเงินได้" และเริ่มสร้างข้อมูล

เลือกแบบฟอร์มยื่นภาษีที่คุณต้องการจัดทำ

เลือกปีที่คุณจะยื่นแบบแสดงรายการภาษี จาก"ภาษีเงินได้"นั้นคลิก

ก่อนที่คุณจะเริ่มเตรียมแบบแสดงรายการภาษี"วันเดือนปีเกิด"และนั้นมี "รายได้อื่นนอกเหนือจากเงินเดือน" หรือไม่คุณจะต้องเลือก

ตอนนี้เราจะเริ่มขั้นตอนการยื่นภาษีอย่างเป็นทางการกันแล้ว

④ กรอกเงินเดือนและรายละเอียดอื่นๆ ตามคำแนะนำบนหน้าจอ

กรอกรายได้หรือค่าจ้างของคุณ

โปรดระบุรายได้ของคุณหากคุณมีรายได้อื่นนอกเหนือจากเงินเดือนหรือรายได้จากการเทรดฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ

ผู้ที่มีรายได้จากเงินเดือนควรกรอกข้อมูลตามใบแจ้งหักภาษี ณ ที่จ่ายที่นายจ้างออกให้

ขั้นตอนนี้เป็นการกรอกข้อมูลเกี่ยวกับเงินเดือนและรายได้อื่นๆ เสร็จสมบูรณ์แล้ว

<การหักลดหย่อนค่าใช้จ่ายเฉพาะเจาะจงคืออะไร?>

การหักค่าใช้จ่ายเฉพาะเจาะจงเป็นระบบที่ช่วยให้คุณสามารถหักค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจออกจากรายได้ของคุณได้ เมื่อคุณเป็นผู้รับผิดชอบค่าใช้จ่ายเหล่านั้นด้วยตนเอง

หากคุณเป็นผู้รับผิดชอบค่าใช้จ่ายของรายการทั้งเจ็ดรายการต่อไปนี้ด้วยตนเอง คุณสามารถขอหักลดหย่อนภาษีได้ในฐานะค่าใช้จ่ายเฉพาะรายการ

1. ค่าใช้จ่ายในการเดินทางที่โดยปกติถือว่าจำเป็น
2. ค่าใช้จ่ายในการเดินทางเมื่อทำงานนอกสถานที่ทำงานปกติ
3. ค่าใช้จ่ายในการย้ายที่อยู่เนื่องจากการย้ายงาน
4. ค่าธรรมเนียมการฝึกอบรมเพื่อพัฒนาทักษะและความรู้ที่จำเป็นสำหรับงาน
5. ค่าใช้จ่ายในการได้รับคุณวุฒิที่จำเป็นสำหรับงาน
6. ค่าใช้จ่ายในการเดินทางของพนักงานที่ทำงานอยู่ต่างจังหวัดเพื่อกลับบ้าน
7. หนังสือ เสื้อผ้า และค่าใช้จ่ายด้านความบันเทิงที่จำเป็นสำหรับการทำงาน

อย่างไรก็ตาม จำเป็นต้องมีหลักฐานจากนายจ้างเพื่อขอหักลดหย่อนค่าใช้จ่ายตามที่ระบุไว้

หากคุณมีสิทธิ์ได้รับการหักลดหย่อนค่าใช้จ่ายตามที่กำหนด"ใช้"สำหรับ"ใช่"และกรอกข้อมูล

⑤ ป้อนกำไรจริงที่คุณได้รับจากการซื้อขาย FX

เมื่อยื่นแบบแสดงรายการภาษี ให้กรอกรายได้ที่ได้รับจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ ฯลฯ ในส่วน "รายได้เบ็ดเตล็ด"

กรอกรายได้จากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ ค่าใช้จ่ายที่จำเป็น และข้อมูลเกี่ยวกับโบรกเกอร์ฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ

นี่คือข้อมูลสรุปเกี่ยวกับรายได้จากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ

＜ตรวจสอบที่อยู่ของศูนย์แลกเปลี่ยนต่างประเทศได้จากเว็บไซต์อย่างเป็นทางการ

เมื่อลงทะเบียนรายได้จากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ คุณจะต้องกรอกที่อยู่และชื่อของโบรกเกอร์ฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ โปรดตรวจสอบเว็บไซต์อย่างเป็นทางการของโบรกเกอร์ฟอเร็กซ์ในต่างประเทศและกรอกข้อมูลที่นั่น

หากไม่แน่ใจ โปรดติดต่อฝ่ายบริการลูกค้า

⑤ กรอกรายการหักลดหย่อนที่เกี่ยวข้อง

หากคุณต้องการขอหักลดหย่อนภาษีต่างๆ เช่น ค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ ค่าเบี้ยประกันชีวิต หรือค่าใช้จ่ายสำหรับคู่สมรส โปรดกรอกข้อมูลที่เกี่ยวข้อง

เนื่องจากรายการหักลดหย่อนรายได้ เช่น การหักลดหย่อนเบี้ยประกันชีวิตและการหักลดหย่อนสำหรับคู่สมรส ที่นายจ้างแจ้งไว้ในการปรับปรุงภาษีสิ้นปีนั้น ได้ถูกแสดงไว้ในใบแจ้งยอดภาษีหัก ณ ที่จ่ายของคุณแล้ว คุณจึงไม่จำเป็นต้องกรอกข้อมูลเหล่านี้ที่นี่

⑥ ตรวจสอบจำนวนภาษีและดำเนินการขั้นตอนต่อไป

เมื่อคุณกรอกข้อมูลหักลดหย่อนภาษีเสร็จแล้ว จำนวนเงินที่คุณต้องชำระจะปรากฏขึ้น

ตรวจสอบผลการคำนวณและดำเนินการขั้นตอนต่อไป

⑦ ตรวจสอบข้อมูลเกี่ยวกับภาษีที่อยู่อาศัยและภาษีธุรกิจ แล้วดำเนินการในขั้นตอนต่อไป

หลังจากตรวจสอบผลการคำนวณจำนวนเงินที่ต้องชำระแล้วหัวข้อ "เรื่องที่เกี่ยวข้องกับภาษีที่อยู่อาศัยและภาษีธุรกิจ"โปรดตรวจสอบ

หลังจากตรวจสอบเนื้อหาเสร็จแล้ว เราจะดำเนินการในขั้นตอนต่อไป

<หากคุณไม่ต้องการให้นายจ้างรู้เรื่องงานเสริมของคุณ ให้เลือก "จ่ายด้วยตนเอง">

ในช่องข้อมูลภาษีผู้มีถิ่นที่อยู่ คุณสามารถเลือกวิธีการจัดเก็บภาษีผู้มีถิ่นที่อยู่สำหรับรายได้อื่นที่ไม่ใช่เงินเดือนและเงินบำนาญของรัฐได้

หากคุณเลือกวิธีการจัดเก็บภาษีแบบพิเศษ จำนวนภาษีที่ต้องชำระสำหรับผู้มีถิ่นพำนักอาศัยจากเงินเดือนและรายได้จากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศจะถูกแจ้งให้บริษัทนายจ้างของคุณทราบ ซึ่งอาจเปิดเผยถึงงานเสริมของคุณได้

หากคุณไม่ต้องการให้ใครรู้เกี่ยวกับงานเสริมของคุณ"จ่ายให้ตัวเอง"ให้เลือก

⑧ กรอกข้อมูลส่วนตัว เช่น ที่อยู่และชื่อ

คุณจะต้องกรอกข้อมูลส่วนบุคคล เช่น ที่อยู่และชื่อของผู้ยื่นแบบแสดงรายการภาษี

ขั้นตอนนี้เป็นการเสร็จสิ้นการป้อนข้อมูลส่วนบุคคลของคุณ

⑨ พิมพ์แบบยื่นภาษีของคุณ

สุดท้ายนี้ ให้พิมพ์แบบฟอร์มยื่นภาษีของคุณออกมา แล้วนำไปยื่นที่สำนักงานสรรพากรที่ใกล้ที่สุด ไม่ว่าจะด้วยตนเองหรือทางไปรษณีย์

ขั้นตอนนี้เป็นการเสร็จสิ้นกระบวนการยื่นภาษีแล้ว

หากคุณไม่แน่ใจ การขอให้ผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีจัดการให้คุณน่าจะเป็นทางเลือกที่ดีกว่า

หากคุณไม่แน่ใจเกี่ยวกับวิธีการแจ้งรายได้ ค่าใช้จ่าย และการหักลดหย่อนภาษี ขอแนะนำให้ขอความช่วยเหลือจากนักบัญชีภาษีเพื่อดำเนินการยื่นภาษีให้คุณ

การจ้างนักบัญชีภาษีจะช่วยให้คุณยื่นแบบแสดงรายการภาษีได้อย่างถูกต้อง และยังช่วยให้คุณได้รับกลยุทธ์การประหยัดภาษีที่มีประสิทธิภาพสูงอีกด้วย

นอกจากนี้ คุณยังสามารถปรึกษาหารือกับพวกเขาเกี่ยวกับข้อกังวลใดๆ ที่คุณอาจมี เช่น ผลประกอบการของธุรกิจ หรือการปฏิรูปภาษี และรับคำแนะนำ ซึ่งจะช่วยบรรเทาความวิตกกังวลในอนาคตได้

อย่างไรก็ตาม เนื่องจากจะต้องเสียค่าใช้จ่ายให้กับนักบัญชีภาษี คุณจึงควรพิจารณาว่าผลประโยชน์ที่ได้รับนั้นคุ้มค่ากับค่าใช้จ่ายหรือไม่ ก่อนที่จะจ้างนักบัญชีภาษี

คำถามและคำตอบเกี่ยวกับการยื่นภาษีสำหรับการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ

ต่อไปนี้คือคำถามที่พบบ่อย 4 ข้อเกี่ยวกับการยื่นแบบแสดงรายการภาษีสำหรับการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ

1. อัตราภาษีสำหรับการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศคือเท่าไร?
2. ฉันต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีหรือไม่ แม้ว่าฉันจะไม่ได้ถอนเงินใดๆ จากโบรกเกอร์ฟอเร็กซ์ต่างประเทศของฉันเลย?
3. ฉันจะรอดพ้นจากการจ่ายภาษีได้หรือไม่?
4. อัตราค่าบริการโดยทั่วไปสำหรับการว่าจ้างนักบัญชีภาษีให้ดำเนินการยื่นภาษีทั้งหมดอยู่ที่เท่าไหร่?

มาตรวจสอบรายการที่คุณสนใจกันเลย

ถาม: อัตราภาษีสำหรับการซื้อขายเงินตราต่างประเทศคือเท่าไร?

กำไรที่ได้จากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศนั้นต้องเสียภาษีอย่างครบถ้วนดังนั้นภาษีเงินได้จึงคำนวณโดยใช้ระบบภาษีแบบก้าวหน้า

ระบบภาษีแบบก้าวหน้าคือระบบที่ยิ่งรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณสูงเท่าไร ภาษีเงินได้ของคุณก็จะยิ่งสูงขึ้นเท่านั้น5% ถึง 45% ขึ้นอยู่กับรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณอัตราภาษีมีตั้งแต่

ตารางภาษีเงินได้

รายได้ที่ต้องเสียภาษี	อัตราภาษี	จำนวนเงินที่หัก
จาก 1,000 เยน ถึง 1,949,000 เยน	5％	0 เยน
จาก 1,950,000 เยน เป็น 3,299,000 เยน	10％	97,500 เยน
จาก 3,300,000 เยน เป็น 6,949,000 เยน	20％	427,500 เยน
จาก 6,950,000 เยน เป็น 8,999,000 เยน	23％	636,000 เยน
จาก 9,000,000 เยน ถึง 17,999,000 เยน	33％	1,536,000 เยน
จาก 18,000,000 เยน เป็น 39,999,000 เยน	40％	2,796,000 เยน
มากกว่า 40,000,000 เยน	45％	4,796,000 เยน

ที่มา: อัตราภาษีเงินได้ | สำนักงานสรรพากรแห่งชาติ

โปรดทราบว่าภาษีท้องถิ่นสำหรับการซื้อขายเงินตราต่างประเทศมีอัตราคงที่ที่ 10%

ถาม: ฉันต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีหรือไม่ แม้ว่าฉันจะไม่ได้ถอนเงินใดๆ จากโบรกเกอร์ฟอเร็กซ์ต่างประเทศของฉัน?

รายได้ที่ต้องเสียภาษีซึ่งต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีนั้น คำนวณจากกำไรและขาดทุนที่เกิดขึ้นจริง ดังนั้นแม้ว่าคุณจะไม่ได้ถอนเงินจากโบรกเกอร์ฟอเร็กซ์ต่างประเทศของคุณ แต่หากคุณปิดสถานะการซื้อขายและเกิดกำไร คุณก็ต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีอยู่ดี

นอกจากนี้ หากผลรวมของกำไรและขาดทุนที่ต้องเสียภาษีมีจำนวนมากกว่า 200,000 เยนสำหรับพนักงานประจำ และมากกว่า 480,000 เยนสำหรับพนักงานที่ไม่มีเงินเดือน จะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีด้วย

ถาม: ฉันจะรอดพ้นจากการจ่ายภาษีได้หรือไม่?

แม้ว่ารายได้จากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศจะเป็นรายได้ที่ต้องเสียภาษี แต่ถ้าคุณไม่ยื่นแบบแสดงรายการภาษีและชำระภาษี หน่วยงานสรรพากรของญี่ปุ่นก็จะตรวจพบว่าคุณหลีกเลี่ยงการจ่ายภาษีอยู่ดี

เนื่องจากหน่วยงานสรรพากรของญี่ปุ่นควรจะสามารถติดตามรายได้ที่เกิดขึ้นในต่างประเทศผ่านรายงานการโอนเงินไปต่างประเทศและมาตรฐานการรายงานร่วม (Common Reporting Standard หรือ CRS) ได้

รายงานการโอนเงินไปต่างประเทศ คือแบบฟอร์มแจ้งที่คุณต้องยื่นต่อสำนักงานสรรพากรเมื่อคุณฝากกำไรที่ได้จากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศเข้าบัญชีในประเทศญี่ปุ่นเพื่อใช้ในญี่ปุ่น ระบบบริหารความเสี่ยงที่สำคัญ (CRS) คือระบบที่ออกแบบมาเพื่อป้องกันการหลีกเลี่ยงและการเลี่ยงภาษีโดยใช้สถาบันการเงินต่างประเทศ

หากคุณไม่ยื่นแบบแสดงรายการภาษี คุณจะต้องเสียค่าปรับต่างๆ เช่น ค่าปรับสำหรับการไม่ยื่นแบบแสดงรายการภาษี ค่าปรับสำหรับการชำระล่าช้า และค่าปรับจำนวนมาก และคุณจะต้องจ่ายภาษีเพิ่มเติมอีกด้วย

• การไม่แจ้งรายได้ที่ต้องเสียภาษีจะส่งผล
  ให้ถูกปรับภาษีในอัตรา 15% ถึง 20%
• หากคุณยื่นหรือชำระภาษีหลังจากกำหนดเวลา
  จะมีการเรียกเก็บค่าปรับสำหรับการชำระล่าช้าในอัตรา 2.4% ถึง 14.6%
• ในกรณีที่ประมาทเลินเล่ออย่างร้ายแรง เช่น การปกปิดรายได้
  จะมีการเรียกเก็บภาษีปรับในอัตราสูงถึง 35% ถึง 40%
• หากเลยกำหนดเวลาในการยื่นแบบแสดงรายการภาษี หรือหากมีเอกสารไม่ครบถ้วนหรือมีการปกปิดข้อมูล
  การอนุมัติให้ยื่นแบบแสดงรายการภาษีสีน้ำเงินอาจถูกเพิกถอน หรือการหักลดหย่อนพิเศษอาจถูกลดลง

กำไรที่ได้จากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศจะต้องแจ้งต่อกรมสรรพากรของญี่ปุ่นด้วย ดังนั้นหากคุณมีกำไร โปรดอย่าลืมยื่นแบบแสดงรายการภาษีให้ถูกต้อง

ถาม: อัตราค่าบริการโดยทั่วไปสำหรับการว่าจ้างนักบัญชีภาษีให้ดำเนินการยื่นภาษีทั้งหมดอยู่ที่เท่าไร?

อัตราค่าจ้างโดยทั่วไปสำหรับการจ้างนักบัญชีภาษีเพื่อจัดการเรื่องการยื่นภาษีของคุณนั้น มักจะกำหนดจากตัวเลขยอดขายของคุณ

• ยอดขายต่ำกว่า 5 ล้านเยน: ค่าคอมมิชชั่น 100,000 เยน
• ยอดขาย 5 ล้านเยนขึ้นไปแต่ต่ำกว่า 10 ล้านเยน: ค่าคอมมิชชั่น 150,000 เยน
• ยอดขายตั้งแต่ 1,000 เยนขึ้นไป แต่ไม่เกิน 15,000,000 เยน: ค่าคอมมิชชั่น 200,000 เยน

การมอบหมายให้ผู้เชี่ยวชาญด้านบัญชีภาษีจัดการเรื่องการยื่นภาษีของคุณ จะช่วยลดภาระงานในการยื่นภาษีและทำให้คุณมั่นใจได้ว่าคุณชำระภาษีอย่างถูกต้อง

สรุป

หน้านี้อธิบายวิธีการยื่นแบบแสดงรายการภาษีสำหรับการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ และวิธีหลีกเลี่ยงการเสียภาษีโดยไม่จำเป็น

สุดท้ายนี้ เรามาทบทวนประเด็นสำคัญกันอีกครั้ง

• โดยทั่วไป การยื่นแบบแสดงรายการภาษีจะดำเนินการระหว่างวันที่ 16 กุมภาพันธ์ ถึง 15 มีนาคมของปีถัดไป
• การไม่ยื่นแบบแสดงรายการภาษีจะถือเป็นการหลีกเลี่ยงภาษีและจะส่งผลให้ถูกปรับ
• หากคุณเป็นพนักงานประจำ คุณต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีหากรายได้ของคุณเกิน 200,000 เยน หากคุณไม่ใช่พนักงานประจำ คุณต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีหากรายได้ของคุณเกิน 480,000 เยน
• ผลขาดทุนจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศไม่สามารถนำไปหักลบในปีถัดไปได้
• เมื่อพนักงานยื่นแบบแสดงรายการภาษี พวกเขาจำเป็นต้องมีใบแจ้งการหักภาษี ณ ที่จ่ายที่บริษัทออกให้

นอกจากนี้ คุณยังสามารถขอให้ผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีช่วยจัดการเรื่องการยื่นภาษีของคุณได้ ดังนั้น หากคุณไม่แน่ใจหรือไม่ต้องการเสียเวลาทำเอง การใช้บริการจัดทำแบบยื่นภาษีจึงเป็นทางเลือกที่แนะนำ

การยื่นแบบแสดงรายการภาษีหรือการชำระภาษีที่ไม่ถูกต้องอาจส่งผลให้ถูกปรับและต้องชำระภาษีเพิ่มเติมโปรดทราบว่า