[กำกับดูแลโดยนักบัญชีภาษีที่ได้รับการรับรอง] คู่มือฉบับสมบูรณ์เกี่ยวกับภาษีสำหรับการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ | ความแตกต่างของอัตราภาษีและวิธีการคำนวณเมื่อเทียบกับการซื้อขายฟอเร็กซ์ในประเทศ และวิธีการยื่นแบบแสดงรายการภาษีของคุณ

การซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศมีศักยภาพในการทำกำไรสูงผ่านการใช้เลเวอเรจสูง อย่างไรก็ตาม การซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศอยู่ภายใต้หมวดหมู่ "การเก็บภาษีแบบครบวงจร" ซึ่งหมายความว่าภาษีมักจะเพิ่มขึ้นตามรายได้ที่เพิ่มขึ้น

บทความนี้ให้คำอธิบายโดยละเอียดเกี่ยวกับภาษีและวิธีการยื่นภาษีที่เกี่ยวข้องกับการซื้อขายเงินตราต่างประเทศ

บทความนี้อธิบายวิธีการคำนวณภาษีและความแตกต่างของภาษีระหว่างการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศและในประเทศ ดังนั้นโปรดอ้างอิงบทความนี้หากคุณมีคำถามใด ๆ เกี่ยวกับภาษีในการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ

บทความนี้จะตอบคำถามทั้งหมดของคุณเกี่ยวกับการเสียภาษีในการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ ดังนั้นโปรดติดตามอ่านต่อไป

ภาษีจะถูกเรียกเก็บจากกำไรที่ได้จากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ

ในการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ ภาษีจะถูกหักเมื่อได้รับกำไร

นอกจากนี้ ไม่มีช่องโหว่ทางภาษีใดๆ แม้ว่าคุณจะทำกำไรจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศก็ตาม หากคุณพยายามหลีกเลี่ยงภาษี หน่วยงานสรรพากรจะตรวจพบ ดังนั้นทุกคนที่ทำกำไรเกินจำนวนที่กำหนดจะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี

ด้านล่างนี้ เราจะอธิบายถึงเหตุผลที่ตรวจพบการหลีกเลี่ยงภาษี และสิ่งที่เกิดขึ้นหากคุณไม่ชำระภาษี

1. มีช่องโหว่ใดบ้างในเรื่องภาษีสำหรับการซื้อขายเงินตราต่างประเทศ? เหตุใดการหลีกเลี่ยงภาษีจึงถูกตรวจพบ
2. จะเกิดอะไรขึ้นหากคุณไม่จ่ายภาษีจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ?

มีช่องโหว่ใดบ้างในเรื่องภาษีสำหรับการซื้อขายเงินตราต่างประเทศ? เหตุใดการหลีกเลี่ยงภาษีจึงถูกตรวจพบ

โดยสรุปแล้วไม่มีช่องโหว่ใดๆ เกี่ยวกับภาษีสำหรับการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ

แม้ว่าคุณจะใช้โบรกเกอร์ฟอเร็กซ์ต่างประเทศที่มีฐานอยู่ในต่างประเทศก็ตาม หากคุณทำกำไรได้เกินกว่าจำนวนที่กำหนดและไม่ชำระภาษี หน่วยงานสรรพากรก็จะตรวจพบว่าคุณกำลังหลีกเลี่ยงภาษีอย่างหลีกเลี่ยงไม่ได้

เนื่องจากหน่วยงานสรรพากรของญี่ปุ่นสามารถติดตามรายได้ที่เกิดขึ้นในต่างประเทศผ่านรายงานการโอนเงินไปต่างประเทศและมาตรฐานการรายงานร่วม (CRS)ได้

รายงานการโอนเงินไปต่างประเทศ ฯลฯ: การแจ้งให้สำนักงานสรรพากรทราบเมื่อกำไรที่ได้จากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศถูกโอนเข้าบัญชีในประเทศญี่ปุ่นเพื่อใช้ในญี่ปุ่น
CRS: ระบบป้องกันการหลีกเลี่ยงภาษีและการเลี่ยงภาษีโดยใช้สถาบันการเงินต่างประเทศ ฯลฯ

นอกจากนี้ การตรวจสอบภาษีรายบุคคลไม่ได้ดำเนินการทันที แต่จะดำเนินการทุกๆ 5 ถึง 10 ปี เนื่องจากยิ่งระยะเวลาการหลีกเลี่ยงภาษีนานเท่าไร ก็ยิ่งง่ายต่อการจัดเก็บภาษีเพิ่มเติมมากขึ้นเท่านั้น

กล่าวอีกนัยหนึ่ง "ไม่มีการตรวจสอบภาษี" ไม่ได้หมายความว่าการหลีกเลี่ยงภาษีของคุณไม่ถูกตรวจพบ หากคุณมีกำไรเกินกว่าจำนวนที่กำหนด คุณต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี

สรุปกลยุทธ์การประหยัดภาษีสำหรับการเทรดฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ | คำอธิบายวิธีการหลีกเลี่ยงภาษีสูงและช่องโหว่ทางกฎหมายที่จะถูกเปิดเผย

จะเกิดอะไรขึ้นหากคุณไม่จ่ายภาษีจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ?

คุณมีหน้าที่ต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี แต่ไม่ยื่น อาจถือเป็นการหลีกเลี่ยงภาษี และคุณอาจต้องเผชิญกับบทลงโทษที่รุนแรง

• การไม่แจ้งรายได้จะส่งผล
  ให้ถูกปรับภาษีในอัตรา 15% ถึง 20%
• หากคุณยื่นหรือชำระภาษีหลังจากกำหนดเวลา
  จะมีการเรียกเก็บค่าปรับสำหรับการชำระล่าช้าในอัตรา 2.4% ถึง 14.6%
• ในกรณีที่ประมาทเลินเล่ออย่างร้ายแรง เช่น การปกปิดรายได้
  จะมีการเรียกเก็บภาษีปรับในอัตราสูงถึง 35% ถึง 40%
• หากเลยกำหนดเวลาในการยื่นแบบแสดงรายการภาษี หรือหากมีเอกสารไม่ครบถ้วนหรือมีการปกปิดข้อมูล
  การอนุมัติให้ยื่นแบบแสดงรายการภาษีสีน้ำเงินอาจถูกเพิกถอน หรือการหักลดหย่อนพิเศษอาจถูกลดลง

หากคุณมีรายได้อื่น ๆ นอกเหนือจากการเทรดฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ (เช่น รายได้จากการเทรดคริปโตเคอร์เรนซี หรือรายได้จากโปรแกรมพันธมิตร) คุณควรนำรายได้เหล่านั้นมารวมกับกำไรจากการเทรดฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ และยื่นแบบแสดงรายการภาษีตามนั้น

ภาษี อัตราภาษี และวิธีการคำนวณสำหรับการซื้อขายเงินตราต่างประเทศ

ด้านล่างนี้ เราจะอธิบายเกี่ยวกับภาษี อัตราภาษี และวิธีการคำนวณที่เกี่ยวข้องกับการซื้อขายเงินตราต่างประเทศ

1. ภาษีและอัตราภาษีสำหรับการซื้อขายเงินตราต่างประเทศ
2. วิธีคำนวณภาษีสำหรับรายได้ประมาณ 62,500 ดอลลาร์สหรัฐที่ได้จากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ

ภาษีและอัตราภาษีสำหรับการซื้อขายเงินตราต่างประเทศ

ภาษีสำหรับการซื้อขายเงินตราต่างประเทศ ประกอบด้วยสองประเภท ได้แก่ "ภาษีเงินได้" และ "ภาษีผู้มีถิ่นที่อยู่"

ด้านล่างนี้ เราจะแนะนำรายละเอียดและอัตราภาษีสำหรับภาษีแต่ละประเภท

① ภาษีเงินได้

ภาษีเงินได้คือภาษีที่เรียกเก็บจากรายได้ของบุคคล จำนวนภาษีคำนวณโดยการนำอัตราภาษีมาใช้กับรายได้ที่ต้องเสียภาษี ซึ่งก็คือรายได้ที่เหลือหลังจากหักค่าใช้จ่ายต่างๆ จากรายได้ทั้งหมดที่ได้รับตลอดทั้งปี

(ที่มา:สำนักงานสรรพากรแห่งชาติ | ระบบภาษีเงินได้)

รายได้ถูกแบ่งออกเป็นแปดประเภท และกำไรจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ จัดอยู่ในหมวด "รายได้เบ็ดเตล็ด"

1. รายได้จากดอกเบี้ย
2. รายได้จากเงินปันผล
3. รายได้จากอสังหาริมทรัพย์
4. รายได้จากธุรกิจ
5. รายได้จากเงินเดือน
6. กำไรจากทุน
7. รายได้ชั่วคราว
8. รายได้เบ็ดเตล็ด

การซื้อขายเงินตราต่างประเทศระบบภาษีแบบครอบคลุมดังนั้นหากคุณมีรายได้อื่นนอกเหนือจากกำไรจากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศ คุณจะต้องรวมรายได้เหล่านั้นเข้าด้วยกันเพื่อคำนวณภาษีเงินได้ของคุณ

ระบบภาษีแบบครอบคลุมเป็นระบบที่อัตราภาษีเพิ่มขึ้นตามรายได้ที่สูงขึ้น รายละเอียดมีดังนี้:

รายได้ที่ต้องเสียภาษี	อัตราภาษี	จำนวนเงินที่หัก
จากประมาณ 6.25 ดอลลาร์ ถึงประมาณ 12,181 ดอลลาร์	5％	ประมาณ 0.00 ดอลลาร์สหรัฐ
จากประมาณ 12,188 ดอลลาร์ ถึงประมาณ 20,619 ดอลลาร์	10％	ประมาณ 609.38 ดอลลาร์สหรัฐ
จากประมาณ 20,625 ดอลลาร์ ถึงประมาณ 43,431 ดอลลาร์	20％	ประมาณ 2,672 ดอลลาร์สหรัฐ
จากประมาณ 43,438 ดอลลาร์ เป็นประมาณ 56,244 ดอลลาร์	23％	ประมาณ 3,975 ดอลลาร์สหรัฐ
จากประมาณ 56,250 ดอลลาร์ ถึงประมาณ 112,494 ดอลลาร์	33％	ประมาณ 9,600 ดอลลาร์สหรัฐ
จากประมาณ 112,500 ดอลลาร์ ถึงประมาณ 249,994 ดอลลาร์	40％	ประมาณ 17,475 ดอลลาร์สหรัฐ
ประมาณ 250,000 ดอลลาร์สหรัฐ หรือมากกว่านั้น	45％	ประมาณ 29,975 ดอลลาร์สหรัฐ

โปรดทราบว่า หากรายได้ต่อปีของคุณอยู่ที่ประมาณ 150,000 ดอลลาร์หรือน้อยกว่า คุณจะมีสิทธิ์ได้รับ "การหักลดหย่อนขั้นพื้นฐาน" ซึ่งหมายความว่าหากรายได้ต่อปีของคุณอยู่ที่ประมาณ 3,000 ดอลลาร์หรือน้อยกว่า คุณไม่จำเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี

②ภาษีที่อยู่อาศัย

ในขณะที่ภาษีเงินได้จะเรียกเก็บเฉพาะกำไรที่สูงกว่าจำนวนที่กำหนดเท่านั้นแต่ภาษีท้องถิ่นจะต้องชำระแม้ว่ากำไรจะมีเพียงประมาณ 0.01 ดอลลาร์ก็ตาม

อัตราภาษีท้องถิ่นสำหรับการซื้อขายเงินตราต่างประเทศ10% คงที่

หากคุณยื่นแบบแสดงรายการภาษีอยู่แล้ว คุณไม่จำเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีสำหรับผู้มีถิ่นที่อยู่ อย่างไรก็ตาม หากคุณไม่ยื่นแบบแสดงรายการภาษี และกำไรจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศของคุณมีมูลค่าประมาณ 0.01 ดอลลาร์สหรัฐขึ้นไป คุณจะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีสำหรับผู้มีถิ่นที่อยู่ต่อเทศบาลท้องถิ่นของคุณ

วิธีคำนวณภาษีสำหรับรายได้ประมาณ 62,500 ดอลลาร์สหรัฐที่ได้จากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ

ต่อไปนี้คือวิธีการคำนวณภาษีจากรายได้ประมาณ 62,500 ดอลลาร์สหรัฐจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ (คิดเฉพาะค่าลดหย่อนพื้นฐานเท่านั้น ไม่รวมค่าใช้จ่ายที่จำเป็น)

[สูตรคำนวณภาษีเงินได้] กำไรประมาณ 62,500 ดอลลาร์ - ค่าลดหย่อนพื้นฐานประมาณ 3,000 ดอลลาร์ = รายได้ที่ต้องเสียภาษีประมาณ 59,500 ดอลลาร์ รายได้ที่ต้อง เสียภาษีประมาณ 59,500 ดอลลาร์ × อัตราภาษี 33% = 19,635 ดอลลาร์

[สูตรคำนวณภาษีท้องถิ่น] ประมาณ 59,500 ดอลลาร์ (รายได้ที่ต้องเสียภาษี) × 10% (อัตราภาษี) = ประมาณ 5,950 ดอลลาร์

[สูตรคำนวณภาษีเงินได้เพื่อการฟื้นฟูพิเศษ] ประมาณ 19,635 ดอลลาร์ (จำนวนภาษีเงินได้) × 2.1% (อัตราภาษี) = ประมาณ 412.34 ดอลลาร์

[ภาษีที่ต้องชำระทั้งหมด] ประมาณ 19,635 ดอลลาร์ (ภาษีเงินได้) + ประมาณ 5,950 ดอลลาร์ (ภาษีท้องถิ่น) + ประมาณ 412.34 ดอลลาร์ (ภาษีเงินได้พิเศษเพื่อการฟื้นฟู) = ประมาณ 25,997 ดอลลาร์

ความแตกต่างของอัตราภาษีระหว่างการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศและในประเทศ

ด้านล่างนี้ เราจะอธิบายความแตกต่างของอัตราภาษีและจุดคุ้มทุนระหว่างการซื้อขายฟอเร็กซ์ในประเทศและต่างประเทศ

1. ในแง่ของภาษี การซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศกับการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราในประเทศ แบบไหนถูกกว่ากัน?
2. จุดคุ้มทุนทางภาษีระหว่างการซื้อขายฟอเร็กซ์ในประเทศและต่างประเทศอยู่ที่ "ประมาณ 20,625 ดอลลาร์สหรัฐ"
3. ความแตกต่างด้านภาษีระหว่างการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ (FX) และสกุลเงินดิจิทัล (Bitcoin)

ในแง่ของภาษี การซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศกับการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราในประเทศ แบบไหนถูกกว่ากัน?

ประการแรก ระบบภาษีสำหรับการซื้อขายเงินตราต่างประเทศและการซื้อขายเงินตราต่างประเทศภายในประเทศนั้นแตกต่างกันอย่างมาก

	อัตราแลกเปลี่ยนต่างประเทศ	อัตราแลกเปลี่ยนภายในประเทศ
การจำแนกประเภทภาษี	การเก็บภาษีอย่างครอบคลุม	การเก็บภาษีแยกต่างหากเมื่อยื่นแบบแสดงรายการภาษี
อัตราภาษี	5％〜45％	20.315％
การขาดทุนสะสม	เป็นไปไม่ได้	เป็นไปได้
การหักล้างกำไรและขาดทุน	เป็นไปได้	เป็นไปได้

การซื้อขายฟอเร็กซ์ ไม่ว่าจะดำเนินการในต่างประเทศหรือในประเทศ ถือเป็น "รายได้เบ็ดเตล็ด" สำหรับวัตถุประสงค์ทางภาษี อย่างไรก็ตาม การซื้อขายฟอเร็กซ์ในประเทศอยู่ภายใต้ "บทบัญญัติพิเศษสำหรับการจัดเก็บภาษีรายได้เบ็ดเตล็ด ฯลฯ ที่เกี่ยวข้องกับการซื้อขายสัญญาซื้อขายล่วงหน้า" ดังนั้นจำนวนภาษีจึงคำนวณแยกต่างหากจากรายได้อื่น ๆ ซึ่ง เรียกว่า " การจัดเก็บภาษีแยกต่างหาก "

อัตราภาษีสำหรับการจัดเก็บภาษีแยกประเภทมีดังต่อไปนี้ และเป็นอัตราเดียวกันไม่ว่ารายได้จะมีจำนวนเท่าใดก็ตาม

การเก็บภาษีแยกประเภทตามการยื่นแบบแสดงรายได้: ภาษีเงินได้ 15% + ภาษีผู้อยู่อาศัยในท้องถิ่น 5% + ภาษีเงินได้พิเศษเพื่อการบูรณะ 0.315% = รวมทั้งหมด20.315%

ในทางกลับกัน การซื้อขายเงินตราต่างประเทศนั้นอยู่ภายใต้ "การเก็บภาษีแบบครอบคลุม" ซึ่งจะนำไปรวมกับรายได้อื่น ๆ เพื่อคำนวณจำนวนภาษีที่ต้องชำระ และอัตราภาษีจะเพิ่มขึ้นตามจำนวนรายได้ (อัตราภาษีแบบก้าวหน้า)

รายได้ที่ต้องเสียภาษี	อัตราภาษี	จำนวนเงินที่หัก
จากประมาณ 6.25 ดอลลาร์ ถึงประมาณ 12,181 ดอลลาร์	5％	ประมาณ 0.00 ดอลลาร์สหรัฐ
จากประมาณ 12,188 ดอลลาร์ ถึงประมาณ 20,619 ดอลลาร์	10％	ประมาณ 609.38 ดอลลาร์สหรัฐ
จากประมาณ 20,625 ดอลลาร์ ถึงประมาณ 43,431 ดอลลาร์	20％	ประมาณ 2,672 ดอลลาร์สหรัฐ
จากประมาณ 43,438 ดอลลาร์ เป็นประมาณ 56,244 ดอลลาร์	23％	ประมาณ 3,975 ดอลลาร์สหรัฐ
จากประมาณ 56,250 ดอลลาร์ ถึงประมาณ 112,494 ดอลลาร์	33％	ประมาณ 9,600 ดอลลาร์สหรัฐ
จากประมาณ 112,500 ดอลลาร์ ถึงประมาณ 249,994 ดอลลาร์	40％	ประมาณ 17,475 ดอลลาร์สหรัฐ
ประมาณ 250,000 ดอลลาร์สหรัฐ หรือมากกว่านั้น	45％	ประมาณ 29,975 ดอลลาร์สหรัฐ

อัตราภาษีสูงสุดสำหรับการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศคือ 45% และอัตราภาษีจะเพิ่มขึ้นตามรายได้ ดังนั้นจึง กล่าวได้ว่า การซื้อขายฟอเร็กซ์ภายในประเทศได้เปรียบด้านภาษี

จุดคุ้มทุนทางภาษีระหว่างการซื้อขายฟอเร็กซ์ในประเทศและต่างประเทศอยู่ที่ "ประมาณ 20,625 ดอลลาร์สหรัฐ"

เมื่อเปรียบเทียบอัตราภาษีสำหรับการซื้อขายฟอเร็กซ์ในประเทศและต่างประเทศอัตราภาษีสำหรับการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศจะสูงขึ้นเมื่อรายได้ต่อปีของคุณเกินประมาณ 20,625 ดอลลาร์สหรัฐ

ตารางด้านล่างสรุปจำนวนภาษีสำหรับการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศและในประเทศจำแนกตามรายได้ต่อปี (ใช้เฉพาะการหักลดหย่อนขั้นพื้นฐานเท่านั้น ไม่รวมค่าใช้จ่ายที่จำเป็น)

รายได้ประจำปี	เงินตราต่างประเทศ (ภาษีเงินได้ + ภาษีผู้มีถิ่นที่อยู่ 10%)	ภาษีแลกเปลี่ยนเงินตราภายในประเทศ (ภาษีเงินได้ + ภาษีผู้มีถิ่นที่อยู่ 5%)
ประมาณ 9,375 ดอลลาร์สหรัฐ	ประมาณ 1,406 ดอลลาร์สหรัฐ	ประมาณ 2,373 ดอลลาร์สหรัฐ
ประมาณ 12,188 ดอลลาร์สหรัฐ	ประมาณ 2,316 ดอลลาร์สหรัฐ	ประมาณ 2,931 ดอลลาร์สหรัฐ
ประมาณ 20,625 ดอลลาร์สหรัฐ	ประมาณ 5,386 ดอลลาร์สหรัฐ	ประมาณ 4,545 ดอลลาร์สหรัฐ
ประมาณ 43,438 ดอลลาร์สหรัฐ	ประมาณ 13,023 ดอลลาร์สหรัฐ	ประมาณ 9,990 ดอลลาร์สหรัฐ
ประมาณ 56,250 ดอลลาร์สหรัฐ	ประมาณ 20,060 ดอลลาร์สหรัฐ	ประมาณ 11,809 ดอลลาร์สหรัฐ
ประมาณ 112,500 ดอลลาร์สหรัฐ	ประมาณ 47,513 ดอลลาร์สหรัฐ	ประมาณ 24,056 ดอลลาร์สหรัฐ

ดังที่คุณเห็นจากข้อมูลข้างต้น จำนวนภาษีสำหรับการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศภายในประเทศนั้นต่ำกว่า โดยเริ่มต้นที่ประมาณ 20,625 ดอลลาร์สหรัฐ

แม้ว่าการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศจะมีข้อดีหลายประการ เช่น เลเวอเรจสูงและระบบที่ไม่ตัดมาร์จินซึ่งช่วยขจัดปัญหาการเรียกมาร์จินเพิ่ม แต่หากพิจารณาเฉพาะเรื่องภาษี การซื้อขายฟอเร็กซ์ในประเทศจะให้ประโยชน์มากกว่าหากกำไรของคุณเกินประมาณ 20,625 ดอลลาร์สหรัฐ

เมื่อตัดสินใจว่าจะใช้การซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศหรือในประเทศ ควรพิจารณาปัจจัยต่างๆ เช่น ผลกระทบทางภาษีและความสะดวกในการใช้งาน

การซื้อขายฟอเร็กซ์ในประเทศและต่างประเทศแตกต่างกันอย่างไร? เราจะอธิบายว่าแต่ละแบบเหมาะกับใครบ้าง รวมถึงผลกระทบทางภาษีและการหักล้างกำไร/ขาดทุน

ความแตกต่างด้านภาษีระหว่างการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ (FX) และสกุลเงินดิจิทัล (Bitcoin)

ความแตกต่างด้านภาษีระหว่างการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ (FX) และการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศแบบคริปโตเคอร์เรนซี มีดังนี้:

	อัตราแลกเปลี่ยนต่างประเทศ	อัตราแลกเปลี่ยนภายในประเทศ	สกุลเงินดิจิทัล FX
การจำแนกประเภทภาษี	การเก็บภาษีอย่างครอบคลุม	การเก็บภาษีแยกต่างหากเมื่อยื่นแบบแสดงรายการภาษี	การเก็บภาษีอย่างครอบคลุม
อัตราภาษี	5％〜45％	20.315％	5％〜45％
การขาดทุนสะสม	เป็นไปไม่ได้	เป็นไปได้	เป็นไปไม่ได้
การหักล้างกำไรและขาดทุน	เป็นไปได้	เป็นไปได้	เป็นไปได้

ดังที่คุณเห็นจากตารางด้านบนการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ (FX) อยู่ภายใต้การจัดประเภทภาษีและอัตราภาษีเดียวกันกับการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศในต่างประเทศ

หากคุณทำการซื้อขายทั้งฟอเร็กซ์ต่างประเทศและฟอเร็กซ์สกุลเงินดิจิทัล คุณอาจสามารถหักล้างกำไรและขาดทุนได้ ซึ่งอาจช่วยลดภาระภาษีของคุณได้

กำไรจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศส่วนใดบ้างที่ต้องเสียภาษี?

แม้ว่าคุณจะได้รับกำไรจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ คุณก็จะไม่ต้องเสียภาษีสำหรับรายได้ที่ไม่เกินจำนวนที่กำหนดไว้

จำนวนรายได้ที่ต้องเสียภาษีจะแตกต่างกันไป ขึ้นอยู่กับว่าคุณเป็นพนักงานประจำหรือประกอบอาชีพอิสระ ด้านล่างนี้ เราจะอธิบายรายละเอียดว่ากำไรเท่าใดจึงจะต้องเสียภาษี

1. กำไรจากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศไม่สามารถนำมาปรับปรุงภาษีสิ้นปีได้
2. กรณีที่ต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี
3. กรณีที่ไม่จำเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี
4. กำไรและขาดทุนที่ยังไม่เกิดขึ้นจริงนั้นไม่ต้องเสียภาษี

กำไรจากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศไม่สามารถนำมาปรับปรุงภาษีสิ้นปีได้

การปรับปรุงภาษีสิ้นปี: ขั้นตอนการปรับยอดภาษีหัก ณ ที่จ่ายที่หักจากเงินเดือนและโบนัสให้ตรงกับยอดภาษีประจำปี

จำนวนภาษีหัก ณ ที่จ่ายที่หักจากเงินเดือนและโบนัสของคุณเป็นการคำนวณโดยประมาณ และจำนวนภาษีประจำปีที่ถูกต้องจะถูกกำหนดโดยการปรับปรุงเมื่อสิ้นปี

ดังนั้น พนักงานประจำ เช่น พนักงานบริษัท จึงดำเนินการยื่นและชำระภาษีเงินได้ผ่านกระบวนการปรับปรุงภาษีสิ้นปีของบริษัท

อย่างไรก็ตาม การปรับปรุงภาษีสิ้นปีครอบคลุมเฉพาะเงินเดือนและรายได้อื่นๆ ของบริษัทเท่านั้นส่วนรายได้อื่นๆ นอกเหนือจากเงินเดือน เช่น กำไรจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ จะไม่ถูกนำมาปรับปรุงภาษีสิ้นปี

ดังนั้น โปรดจำไว้ว่า หากคุณทำกำไรจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศได้ในระดับหนึ่ง คุณจะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีด้วยตนเอง

กรณีที่ต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี

ด้านล่างนี้ เราจะอธิบายกรณีที่ต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี โดยแบ่งออกเป็น "พนักงานประจำ" และ "พนักงานชั่วคราว"

พนักงานประจำและผู้รับจ้างอื่นๆ | กำไรต่อปีประมาณ 1,250 ดอลลาร์ขึ้นไป

พนักงานประจำและบุคคลอื่น ๆ ที่ได้รับเงินเดือนจะต้องเสียภาษีหากรายได้จากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศหรืองานเสริมอื่น ๆ เกินกว่าประมาณ 1,250 ดอลลาร์สหรัฐต่อปี

ต่อไปนี้คือบุคคลและเงื่อนไขที่คุณต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี หากคุณได้รับกำไรจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ

กลุ่มเป้าหมาย	- บุคคลที่ได้รับเงินเดือนจากนายจ้าง เช่น พนักงานบริษัท พนักงานพาร์ทไทม์ หรือพนักงานชั่วคราว - บุคคลที่มีรายได้จากเงินบำนาญของรัฐ เป็นต้น
เงื่อนไข	หากรายได้ประจำปีของคุณจากแหล่งอื่นนอกเหนือจากเงินเดือนเกินกว่าประมาณ 1,250 ดอลลาร์สหรัฐ

หากคุณมีรายได้จากแหล่งอื่นนอกเหนือจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ (เช่น การซื้อขายสกุลเงินดิจิทัล หรือการตลาดแบบพันธมิตร) รายได้เหล่านี้จะถูกนำมารวมกันและคำนวณรวมกัน

บุคคลที่ประกอบอาชีพอิสระ แม่บ้าน และบุคคลที่ไม่ได้รับเงินเดือนประจำ | มีรายได้ต่อปีประมาณ 3,000 ดอลลาร์ขึ้นไป

บุคคลที่ไม่ได้ทำงานประจำ เช่น ผู้ประกอบอาชีพอิสระ หรือแม่บ้านเต็มเวลา จะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีหากกำไรต่อปี ซึ่งรวมถึงรายได้จากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ เกินประมาณ 3,000 ดอลลาร์สหรัฐ

กลุ่มเป้าหมาย	บุคคลที่ประกอบอาชีพอิสระ แม่บ้าน นักเรียน นักศึกษา ผู้ว่างงาน และบุคคลอื่นๆ ที่ไม่ได้รับเงินเดือน
เงื่อนไข	หากรายได้รวมต่อปีของคุณ ซึ่งรวมถึงรายได้จากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ เกินประมาณ 3,000 ดอลลาร์สหรัฐ

เนื่องจากวงเงินยกเว้นภาษีเงินได้ขั้นพื้นฐานอยู่ที่ประมาณ 3,000 ดอลลาร์ หากกำไรต่อปีของคุณน้อยกว่าประมาณ 3,000 ดอลลาร์ รายได้ของคุณจะอยู่ที่ประมาณ 0.00 ดอลลาร์ และคุณไม่จำเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี

รายได้รวมของผู้เสียภาษี	จำนวนเงินที่หัก
ประมาณ น้อยกว่า 150,000 ดอลลาร์สหรัฐ	ประมาณ 3,000 ดอลลาร์สหรัฐ
ประมาณ 150,000 ดอลลาร์ขึ้นไป ประมาณ 153,125 ดอลลาร์หรือน้อยกว่า	ประมาณ 2,000 ดอลลาร์สหรัฐ
ประมาณ 153,125 ดอลลาร์ขึ้นไป ประมาณ 156,250 ดอลลาร์หรือน้อยกว่า	ประมาณ 1,000 ดอลลาร์สหรัฐ
ประมาณ 156,250 ดอลลาร์สหรัฐ หรือมากกว่านั้น	ประมาณ 0.00 ดอลลาร์สหรัฐ

การหักลดหย่อนขั้นพื้นฐาน: หนึ่งในรายการหักลดหย่อนที่สามารถหักออกจากรายได้ประจำปีของคุณเมื่อคำนวณภาษีเงินได้ในระหว่างการยื่นภาษีหรือการปรับปรุงสิ้นปี ซึ่งใช้ได้กับบุคคลที่มีรายได้ประจำปีประมาณ 156,250 ดอลลาร์สหรัฐหรือน้อยกว่า

โปรดทราบว่ารายได้อื่นๆ นอกเหนือจากรายได้จากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศก็ต้องยื่นภาษีด้วยเช่นกัน หากคุณมีรายได้อื่นๆ นอกเหนือจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศจากงานเสริมหรือแหล่งรายได้อื่นๆ โปรดอย่าลืมรวมรายได้เหล่านั้นเข้าด้วยกันและยื่นแบบแสดงรายการภาษี

กรณีที่ไม่จำเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี

กรณีต่อไปนี้เป็นกรณีที่คุณไม่จำเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี:

• พนักงานประจำ: รายได้ต่อปีจากแหล่งอื่นนอกเหนือจากเงินเดือนประมาณ 1,250 ดอลลาร์หรือน้อยกว่า
• พนักงานที่ไม่ได้รับเงินเดือนประจำ: รายได้เบ็ดเตล็ดต่อปี ซึ่งรวมถึงกำไรจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ อยู่ที่ประมาณ 3,000 ดอลลาร์หรือน้อยกว่า

อย่างไรก็ตามหากคุณได้กำไรเล็กน้อยประมาณ 0.01 ดอลลาร์จากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ คุณจะต้องแจ้งให้เทศบาลท้องถิ่นทราบเพื่อเสียภาษีท้องถิ่นหากคุณยื่นแบบแสดงรายการภาษี คุณไม่จำเป็นต้องแจ้งให้เทศบาลท้องถิ่นทราบ แต่หากคุณไม่ยื่นแบบแสดงรายการภาษี โปรดแจ้งให้เทศบาลท้องถิ่นทราบเพื่อเสียภาษีท้องถิ่นด้วย

กำหนดเส้นตายสำหรับการยื่นแบบแสดงรายการภาษีสำหรับผู้มีถิ่นที่อยู่คือวันที่ 15 มีนาคมของปีถัดไป การไม่ยื่นแบบแสดงรายการภาษีสำหรับผู้มีถิ่นที่อยู่ตามกำหนดจะส่งผลให้มีบทลงโทษอย่างรุนแรง ดังนั้นโปรดระมัดระวังอย่าพลาดกำหนดเส้นตาย

• บทลงโทษสำหรับการไม่ยื่นแบบแสดงรายการภาษี
• ค่าปรับสำหรับการชำระเงินล่าช้า
• ภาษีค่าปรับหนัก
• การลงโทษทางอาญา

นอกจากนี้ ยังมี "ระบบยกเว้นการยื่นภาษี" สำหรับผู้รับบำนาญอีกด้วย

ระบบนี้จะยกเว้นคุณจากการยื่นแบบแสดงรายการภาษี หากรายได้จากเงินบำนาญสาธารณะของคุณอยู่ที่ประมาณ 25,000 ดอลลาร์หรือน้อยกว่า และคุณมีคุณสมบัติตรงตามเงื่อนไขบางประการ

เงื่อนไขสำหรับการมีสิทธิ์ได้รับการยกเว้นการยื่นภาษีมีดังนี้:

• หากรายได้รวมของคุณจากเงินบำนาญของรัฐ ฯลฯ มีจำนวนประมาณ 25,000 ดอลลาร์หรือน้อยกว่า และรายได้จากเงินบำนาญของรัฐทั้งหมดของคุณต้องถูกหักภาษี ณ ที่จ่าย
• รายได้อื่นนอกเหนือจากรายได้เบ็ดเตล็ดจากเงินบำนาญของรัฐ ฯลฯ อยู่ที่ประมาณ 1,250 ดอลลาร์หรือน้อยกว่านั้น

คุณสามารถตรวจสอบว่าคุณมีสิทธิ์หรือไม่ โดยดูจาก "ใบแจ้งยอดภาษีหัก ณ ที่จ่ายสำหรับเงินบำนาญสาธารณะ ฯลฯ"

หากจำนวนเงินใน (1) ในใบแจ้งยอดภาษีหัก ณ ที่จ่ายของคุณอยู่ที่ประมาณ 25,000 ดอลลาร์หรือน้อยกว่า และรายได้อื่นที่ไม่ใช่เงินบำนาญของคุณในปีนั้นอยู่ที่ประมาณ 1,250 ดอลลาร์หรือน้อยกว่า คุณไม่จำเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี

กำไรและขาดทุนที่ยังไม่เกิดขึ้นจริงนั้นไม่ต้องเสียภาษี

เฉพาะกำไรและขาดทุนที่เกิดขึ้นจริงเท่านั้นที่ต้องเสียภาษี ส่วนกำไรและขาดทุนที่ยังไม่เกิดขึ้นจริงนั้นไม่ต้องเสียภาษีกำไรและขาดทุนที่เกิดขึ้นจริง หมายถึง กำไรและขาดทุนที่ได้รับการยืนยันแล้วจากการปิดสถานะที่ถือครองอยู่

โปรดทราบว่า คะแนนแลกเปลี่ยน (swap points) ที่ได้รับจากการปรับอัตราดอกเบี้ยระหว่างสกุลเงินที่ซื้อและขาย จะ ต้องเสียภาษีเมื่อได้รับและปรากฏในบัญชีของคุณ

โปรดทราบว่าภาษีจะไม่ถูกเรียกเก็บในขณะที่ถอนเงิน แต่จะถูกเรียกเก็บเมื่อปิดสถานะการซื้อขายและเงินปรากฏในบัญชีแล้ว

บริษัทของฉันจะรู้เรื่องกำไรที่ฉันได้รับจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศหรือไม่?

หลายคนไม่อยากให้บริษัทรู้ว่าพวกเขากำลังซื้อขายกับโบรกเกอร์ฟอเร็กซ์ต่างประเทศ แต่ถ้าคุณทำกำไรที่ต้องยื่นภาษี บริษัทของคุณก็มีโอกาสสูงที่จะรู้ เว้นแต่คุณจะระมัดระวังไว้

การชำระภาษีเงินได้บุคคลธรรมดามีสองวิธี ได้แก่ "การหักภาษีแบบพิเศษ" ซึ่งบริษัทจะหักจากเงินเดือนของคุณ และ "การหักภาษีแบบปกติ" ซึ่งคุณต้องชำระเอง

เป็นไปได้ว่า เจ้าหน้าที่สรรพากรประจำถิ่นของบริษัท อาจพบว่าจำนวนภาษีที่ต้องชำระในประเทศสูงกว่ารายได้ที่ต้องเสียภาษีจากงานหลักของคุณอย่างมีนัยสำคัญ เมื่อพวกเขาตรวจสอบภาษีที่ต้องชำระในประเทศของคุณ

วิธีป้องกันไม่ให้บริษัทของคุณรู้ความจริง

มีสองวิธีที่จะเก็บรักษาผลกำไรจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศของคุณให้เป็นความลับ:

• ฉันจะชำระภาษีท้องถิ่นสำหรับการซื้อขายเงินตราต่างประเทศผ่านช่องทางการจัดเก็บภาษีปกติ
• ฉันไม่บอกเพื่อนร่วมงานว่าฉันมีงานเสริม

เมื่อยื่นแบบแสดงรายการภาษี ให้ทำเครื่องหมายในช่อง "ชำระภาษีท้องถิ่นสำหรับการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศด้วยตนเอง" ซึ่งหมายความว่าภาษีท้องถิ่นสำหรับการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศจะถูกจัดเก็บผ่านกระบวนการจัดเก็บภาษีปกติ และคุณจะต้องรับผิดชอบในการชำระภาษีนั้นด้วยตนเอง

แม้ว่าคุณจะเลือก "จ่ายให้ตัวเอง" การยื่นภาษีของคุณอาจถูกประมวลผลผิดพลาดเป็นการจัดเก็บพิเศษ ดังนั้นโปรดตรวจสอบกับที่ทำการเทศบาลหลังจากยื่นภาษีแล้ว

นอกจากนี้ ยังมีความเสี่ยง ที่จะถูกบริษัทรายงาน หากคุณบอกเพื่อนร่วมงานเกี่ยวกับงานเสริมของคุณ หรือหากพวกเขาเห็นการแจ้งเตือนบนโทรศัพท์ของคุณ

การยกระดับมาตรฐานการครองชีพ เช่น การสวมใส่สิ่งของราคาแพง จะเพิ่มความเสี่ยงที่จะถูกคนรอบข้างจับได้ ดังนั้นจงระมัดระวังอย่ายกระดับมาตรฐานการครองชีพมากเกินไป แม้ว่าคุณจะได้รับผลกำไรในระดับหนึ่งก็ตาม

วิธีการยื่นแบบแสดงรายการภาษีสำหรับการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ

ด้านล่างนี้ เราจะแนะนำเอกสารและขั้นตอนที่จำเป็นสำหรับการยื่นแบบแสดงรายการภาษีสำหรับการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ

1. การเตรียมเอกสารที่จำเป็น
2. ขั้นตอนการยื่นแบบแสดงรายการภาษี

การเตรียมเอกสารที่จำเป็น

เอกสารต่อไปนี้จำเป็นต้องใช้เมื่อยื่นแบบแสดงรายการภาษี:

• บัตรหมายเลขของฉัน
• ใบแจ้งยอดภาษีหัก ณ ที่จ่าย (สำหรับผู้ที่มีรายได้จากเงินเดือน)
• รายงานธุรกรรมประจำปี
• ใบเสร็จรับเงินค่าใช้จ่าย
• ใบรับรองการหักลดหย่อนต่างๆ (เบี้ยประกันสังคม ค่ารักษาพยาบาล ฯลฯ)

เมื่อตรวจสอบประวัติการซื้อขายของคุณกับโบรกเกอร์ฟอเร็กซ์ต่างประเทศ"รายงานการซื้อขายประจำปี" หากคุณใช้ MT4 หรือ MT5 ซึ่งเป็นระบบที่โบรกเกอร์ฟอเร็กซ์ต่างประเทศส่วนใหญ่ใช้ คุณสามารถขอรายงานการซื้อขายประจำปีได้อย่างง่ายดาย

วิธีการขอรับรายงานธุรกรรมประจำปีมีดังนี้:

1. เปิดโปรแกรม MetaTrader 4 หรือ MetaTrader 5 แล้วล็อกอินเข้าบัญชีของคุณ
2. เลือก "ประวัติบัญชี" ที่ด้านล่างของหน้าจอ
3. คลิกขวาในหน้าต่างแล้วเลือก "ระบุช่วงเวลา"
4. ระบุช่วงเวลาของรายงาน
5. คลิกขวาในหน้าต่างแล้วเลือก "รายงาน"
6. ระบุรูปแบบการบันทึกเป็น "Open XML" หรือ "HTML"

นอกจากนี้ อย่าลืมแจ้งรายการหักลดหย่อนภาษีที่เกี่ยวข้องทั้งหมด เพื่อลดภาระภาษีของคุณ ขึ้นอยู่กับประเภทของการหักลดหย่อน คุณอาจต้องมีเอกสารประกอบ ดังนั้นการตรวจสอบกับสำนักงานสรรพากรล่วงหน้าจะช่วยให้กระบวนการยื่นภาษีราบรื่นยิ่งขึ้น

ขั้นตอนการยื่นแบบแสดงรายการภาษี

ด้านล่างนี้ เราจะอธิบายขั้นตอนการยื่นแบบแสดงรายการภาษีโดยละเอียด

แม้ว่าคุณจะสามารถขอแบบฟอร์มยื่นภาษีจากสำนักงานสรรพากรและกรอกด้วยมือได้ แต่ในครั้งนี้เราจะอธิบายขั้นตอนโดยใช้ "e-Tax" ซึ่งช่วยให้คุณไม่ต้องยื่นเอกสารที่จำเป็น

① เข้าสู่หน้าเตรียมยื่นภาษีของกรมสรรพากรแห่งชาติ

ฉันจะเตรียมเอกสารที่จำเป็นสำหรับการยื่นภาษีของคุณ

เข้าสู่ ส่วนการเตรียมแบบยื่นภาษี และ คลิก "เริ่มการเตรียมแบบยื่นภาษี"

ส่วนนี้จะอธิบายวิธีการพิมพ์และส่งแบบแสดงรายการภาษีของคุณ คลิก "พิมพ์และส่ง"

หากคุณมีบัตร My Number เราขอแนะนำ "วิธีการใช้ My Number" ซึ่งจะช่วยให้คุณดำเนินการทุกขั้นตอนได้โดยใช้สมาร์ทโฟนของคุณ

② เลือก "ภาษีเงินได้" และเริ่มสร้างข้อมูล

เลือกแบบฟอร์มยื่นภาษีที่คุณต้องการจัดทำ

เลือกปีที่คุณจะยื่นแบบแสดงรายการภาษี จาก นั้นคลิก "ภาษีเงินได้"

ก่อนที่คุณจะเริ่มเตรียมแบบแสดงรายการภาษี คุณจะต้องเลือก "วันเดือนปีเกิด" ของผู้ยื่นแบบแสดงรายการภาษี และ เลือกว่าบุคคล นั้นมี "รายได้อื่นนอกเหนือจากเงินเดือน" หรือไม่

ต่อไปนี้เราจะเริ่มขั้นตอนการยื่นภาษีอย่างเป็นทางการกันแล้ว

③ กรอกเงินเดือนและรายละเอียดอื่นๆ ตามคำแนะนำบนหน้าจอ

กรอกรายได้หรือค่าจ้างของคุณ

โปรดระบุรายได้ของคุณหากคุณมีรายได้อื่นนอกเหนือจากเงินเดือนหรือรายได้จากการเทรดฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ

ผู้ที่มีรายได้จากเงินเดือนควรกรอกข้อมูลตามใบแจ้งหักภาษี ณ ที่จ่ายที่นายจ้างออกให้

ขั้นตอนนี้เป็นการกรอกข้อมูลเกี่ยวกับเงินเดือนและรายได้อื่นๆ เสร็จสมบูรณ์แล้ว

หากคุณมีสิทธิ์ได้รับการหักลดหย่อนค่าใช้จ่ายตามที่กำหนด ให้เลือก "ใช่" สำหรับ "ใช้" และกรอกข้อมูล

การหักค่าใช้จ่ายเฉพาะเจาะจงเป็นระบบที่ช่วยให้คุณสามารถหักค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับธุรกิจออกจากรายได้ของคุณได้ เมื่อคุณเป็นผู้รับผิดชอบค่าใช้จ่ายเหล่านั้นด้วยตนเอง

หากคุณมีค่าใช้จ่ายส่วนตัวสำหรับรายการทั้งเจ็ดต่อไปนี้ คุณสามารถขอหักลดหย่อนภาษีได้ในฐานะค่าใช้จ่ายเฉพาะรายการ

1. ค่าใช้จ่ายในการเดินทางที่โดยปกติถือว่าจำเป็น
2. ค่าใช้จ่ายในการเดินทางเมื่อทำงานนอกสถานที่ทำงานปกติ
3. ค่าใช้จ่ายในการย้ายที่อยู่เนื่องจากการย้ายงาน
4. ค่าธรรมเนียมการฝึกอบรมเพื่อพัฒนาทักษะและความรู้ที่จำเป็นสำหรับงาน
5. ค่าใช้จ่ายในการได้รับคุณวุฒิที่จำเป็นสำหรับงาน
6. ค่าใช้จ่ายในการเดินทางของพนักงานที่ทำงานอยู่ต่างจังหวัดเพื่อกลับบ้าน
7. หนังสือ เสื้อผ้า และค่าใช้จ่ายด้านความบันเทิงที่จำเป็นสำหรับการทำงาน

อย่างไรก็ตาม จำเป็นต้องมีหลักฐานจากนายจ้างเพื่อขอหักลดหย่อนค่าใช้จ่ายตามที่ระบุไว้

④ ป้อนกำไรจริงที่คุณได้รับจากการซื้อขาย FX

เมื่อยื่นแบบแสดงรายการภาษี ให้กรอกรายได้ที่ได้รับจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ ฯลฯ ในส่วน "รายได้เบ็ดเตล็ด"

กรอกรายได้จากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ ค่าใช้จ่ายที่จำเป็น และข้อมูลเกี่ยวกับโบรกเกอร์ฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ

นี่คือข้อมูลสรุปเกี่ยวกับรายได้จากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ

เมื่อลงทะเบียนรายได้จากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ คุณจะต้องกรอกที่อยู่และชื่อของโบรกเกอร์ฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ โปรดตรวจสอบเว็บไซต์อย่างเป็นทางการของโบรกเกอร์ฟอเร็กซ์ในต่างประเทศและกรอกข้อมูลที่นั่น หากไม่แน่ใจ โปรดติดต่อฝ่ายบริการลูกค้า

⑤ กรอกรายการหักลดหย่อนที่เกี่ยวข้อง

หากคุณต้องการขอหักลดหย่อนภาษีต่างๆ เช่น ค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ ค่าเบี้ยประกันชีวิต หรือค่าใช้จ่ายสำหรับคู่สมรส โปรดกรอกข้อมูลที่เกี่ยวข้อง

เนื่องจากรายการหักลดหย่อนรายได้ เช่น การหักลดหย่อนเบี้ยประกันชีวิตและการหักลดหย่อนสำหรับคู่สมรส ที่นายจ้างแจ้งไว้ในการปรับปรุงภาษีสิ้นปีนั้น ได้ถูกแสดงไว้ในใบแจ้งยอดภาษีหัก ณ ที่จ่ายของคุณแล้ว คุณจึงไม่จำเป็นต้องกรอกข้อมูลเหล่านี้ที่นี่

⑤ ตรวจสอบจำนวนภาษีและดำเนินการขั้นตอนต่อไป

เมื่อคุณกรอกข้อมูลหักลดหย่อนภาษีเสร็จแล้ว จำนวนเงินที่คุณต้องชำระจะปรากฏขึ้น

ตรวจสอบผลการคำนวณและดำเนินการขั้นตอนต่อไป

⑥ ตรวจสอบข้อมูลเกี่ยวกับภาษีที่อยู่อาศัยและภาษีธุรกิจ แล้วดำเนินการในขั้นตอนต่อไป

หลังจากตรวจสอบผลการคำนวณจำนวนเงินที่ต้องชำระแล้ว โปรดตรวจสอบ หัวข้อ "เรื่องที่เกี่ยวข้องกับภาษีที่อยู่อาศัยและภาษีธุรกิจ"

หลังจากตรวจสอบเนื้อหาเสร็จแล้ว เราจะดำเนินการในขั้นตอนต่อไป

ในช่องข้อมูลภาษีผู้มีถิ่นที่อยู่ คุณสามารถเลือกวิธีการจัดเก็บภาษีผู้มีถิ่นที่อยู่สำหรับรายได้อื่นที่ไม่ใช่เงินเดือนและเงินบำนาญของรัฐได้

หากคุณเลือกวิธีการจัดเก็บภาษีแบบพิเศษ จำนวนภาษีที่ต้องชำระสำหรับผู้มีถิ่นพำนักอาศัยจากเงินเดือนและรายได้จากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศจะถูกแจ้งให้บริษัทนายจ้างของคุณทราบ ซึ่งอาจเปิดเผยถึงงานเสริมของคุณได้

หากคุณไม่ต้องการให้ใครรู้เกี่ยวกับงานเสริมของคุณ ให้เลือก วิธีการ "จ่ายให้ตัวเอง" ในการชำระภาษีที่อยู่อาศัยของคุณ

⑦ กรอกข้อมูลส่วนตัว เช่น ที่อยู่และชื่อ

คุณจะต้องกรอกข้อมูลส่วนบุคคล เช่น ที่อยู่และชื่อของผู้ยื่นแบบแสดงรายการภาษี

ขั้นตอนนี้เป็นการเสร็จสิ้นการป้อนข้อมูลส่วนบุคคลของคุณ

⑧ พิมพ์แบบยื่นภาษีของคุณ

สุดท้ายนี้ ให้พิมพ์แบบฟอร์มยื่นภาษีของคุณออกมา แล้วนำไปยื่นที่สำนักงานสรรพากรที่ใกล้ที่สุด ไม่ว่าจะด้วยตนเองหรือทางไปรษณีย์

ขั้นตอนนี้เป็นการเสร็จสิ้นกระบวนการยื่นภาษีแล้ว

ข้อควรทราบเมื่อยื่นแบบแสดงรายการภาษีสำหรับการซื้อขายเงินตราต่างประเทศ

ด้านล่างนี้ เราจะแนะนำ 3 ประเด็นที่ควรคำนึงถึงเมื่อยื่นแบบแสดงรายการภาษีสำหรับกำไรจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ

1. ไม่สามารถนำผลขาดทุนไปหักลบในปีถัดไปได้
2. ผลขาดทุนจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศภายในประเทศไม่สามารถนำมาหักล้างกับผลกำไรจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศภายในประเทศได้
3. แม้ว่าคุณจะไม่จำเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้หากกำไรของคุณต่ำ แต่คุณก็ยังคงต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีสำหรับผู้มีถิ่นพำนักในท้องถิ่นอยู่ดี

ไม่สามารถนำผลขาดทุนไปหักลบในปีถัดไปได้

ในขณะที่ผลขาดทุนจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศภายในประเทศสามารถนำไปหักลบในปีถัดไปได้ แต่ผลขาดทุนที่เกิดขึ้นจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศนั้นไม่สามารถนำไปหักลบในปีถัดไปได้

หากคุณขาดทุนจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ ปีที่ 1: ขาดทุนประมาณ 3,125 ดอลลาร์ ปีที่ 2: กำไรประมาณ 6,250 ดอลลาร์ เนื่องจากผลขาดทุนจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศไม่สามารถนำไปหักลบกับปีถัดไปได้ ภาษีจะถูกคำนวณจากกำไรประมาณ 6,250 ดอลลาร์ในปีที่ 2

หากคุณขาดทุนจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศภายในประเทศ ปีที่ 1: ขาดทุนประมาณ 3,125 ดอลลาร์ ปีที่ 2: กำไรประมาณ 6,250 ดอลลาร์ เนื่องจากสามารถนำผลขาดทุนจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศภายในประเทศไปหักลบในปีถัดไปได้ ให้หักประมาณ 3,125 ดอลลาร์จากกำไรประมาณ 6,250 ดอลลาร์ในปีที่ 2 แล้วคำนวณภาษีจากส่วนที่เหลือประมาณ 3,125 ดอลลาร์

ดังนั้น ภาษีสำหรับการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศจึงมีแนวโน้มสูงกว่าการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศภายในประเทศ

จุดคุ้มทุนสำหรับการซื้อขายฟอเร็กซ์ทั้งในประเทศและต่างประเทศอยู่ที่ประมาณ 20,625 ดอลลาร์สหรัฐ อย่างไรก็ตาม หากคุณทำกำไรได้ประมาณ 28,125 ดอลลาร์สหรัฐขึ้นไปอย่างสม่ำเสมอหลังจากหักค่าใช้จ่ายต่างๆ แล้ว การซื้อขายฟอเร็กซ์ในประเทศอาจทำให้เสียภาษีน้อยลง

ผลขาดทุนจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศภายในประเทศไม่สามารถนำมาหักล้างกับผลกำไรจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศภายในประเทศได้

เนื่องจากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศและการซื้อขายเงินตราต่างประเทศภายในประเทศจัดอยู่ในประเภทรายได้ที่แตกต่างกัน กำไรและขาดทุนจากการทำธุรกรรมเหล่านี้จึงไม่สามารถนำมาหักล้างกันได้

เนื่องจากภาษีเงินได้คำนวณแยกกันสำหรับแต่ละประเภทรายได้ หากคุณใช้โบรกเกอร์แลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศหลายแห่ง คุณสามารถหักล้างกำไรและขาดทุนระหว่างกันได้

หากคุณใช้บริการโบรกเกอร์แลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศสามรายในปีเดียวกัน ตัวอย่างเช่น โบรกเกอร์ A ขาดทุนประมาณ 3,125 ดอลลาร์ โบรกเกอร์ B กำไร 1,000,000 ดอลลาร์ และโบรกเกอร์ C กำไร 300,000 ดอลลาร์ คุณจะต้องนำผลขาดทุนประมาณ 3,125 ดอลลาร์จากโบรกเกอร์ A มาหักล้างกับกำไรประมาณ 6,250 ดอลลาร์จากโบรกเกอร์ B และประมาณ 1,875 ดอลลาร์จากโบรกเกอร์ C แล้วคำนวณภาษีจากประมาณ 5,000 ดอลลาร์สำหรับปีนั้น

นอกจากนี้ รายได้ที่ได้จากการซื้อขายสกุลเงินดิจิทัลหรือการตลาดแบบพันธมิตรจะถูกจัดเป็นรายได้เบ็ดเตล็ดและสามารถนำมาหักล้างกับผลขาดทุนจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศได้

ฉันต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีสำหรับผลขาดทุนจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศหรือไม่? เราจะอธิบายวิธีการกรอกแบบฟอร์มที่จำเป็นและวิธีการหักล้างผลขาดทุนกับกำไรเพื่อวัตถุประสงค์ทางภาษี!

แม้ว่าคุณจะไม่จำเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้หากกำไรของคุณต่ำ แต่คุณก็ยังคงต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีสำหรับผู้มีถิ่นพำนักในท้องถิ่นอยู่ดี

แม้ว่ากำไรจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศของคุณจะมีจำนวนน้อยและไม่ต้องเสียภาษีเงินได้ แต่คุณก็ยังคงมีหน้าที่ต้องจ่ายภาษีที่อยู่อาศัยในประเทศหากคุณมีกำไร

อัตราภาษีท้องถิ่นสำหรับการซื้อขายเงินตราต่างประเทศอยู่ที่ 10% ในขณะที่อัตราภาษีสำหรับการซื้อขายเงินตราต่างประเทศภายในประเทศอยู่ที่ 5%

โปรดทราบว่า หากกำไรจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศของคุณอยู่ที่ประมาณ 1,250 ดอลลาร์หรือน้อยกว่า คุณไม่จำเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี อย่างไรก็ตาม หากคุณมีรายได้ที่ไม่สามารถแจ้งได้ผ่านการปรับปรุงสิ้นปี คุณจะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีสำหรับผู้มีถิ่นที่อยู่ในประเทศ

เมื่อยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา คุณจะต้องยื่นเอกสารที่เรียกว่า "แบบฟอร์มแสดงรายการภาษีเงินได้พลเมืองและผู้มีถิ่นพำนักในจังหวัด" ไปยังสำนักงานรัฐบาลท้องถิ่น คุณสามารถดาวน์โหลดแบบฟอร์มได้จากเว็บไซต์ของรัฐบาลท้องถิ่น และยื่นทางไปรษณีย์หรือยื่นด้วยตนเองที่เคาน์เตอร์ก็ได้

คู่มือฉบับสมบูรณ์สำหรับการยื่นภาษีสำหรับการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ! วิธีหลีกเลี่ยงการเสียเงินภาษี?

กลยุทธ์การประหยัดภาษีสำหรับการซื้อขายเงินตราต่างประเทศ

ด้านล่างนี้ เราจะแนะนำกลยุทธ์ประหยัดภาษี 4 ข้อสำหรับการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ

1. บันทึกค่าใช้จ่ายที่จำเป็นทั้งหมดอย่างครบถ้วน
2. ใช้ประโยชน์จากการหักลดหย่อนภาษีเงินได้ต่างๆ
3. ผลขาดทุนจะถูกหักล้างกับรายได้เบ็ดเตล็ดอื่นๆ
4. จดทะเบียนบริษัทเพื่อลดอัตราภาษีของคุณ

บันทึกค่าใช้จ่ายที่จำเป็นทั้งหมดอย่างครบถ้วน

กำไรจากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศถือเป็นรายได้เบ็ดเตล็ด และคำนวณโดยการหักค่าใช้จ่ายออกจากกำไร

แม้ว่าค่าใช้จ่ายที่หักลดหย่อนภาษีได้ในการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศจะมีจำกัด แต่สิ่งสำคัญคือต้องขอหักลดหย่อนค่าใช้จ่ายทุกรายการที่เข้าข่ายเป็นมาตรการประหยัดภาษี

ตัวอย่างค่าใช้จ่ายที่สามารถนำมาหักลดหย่อนได้มีดังนี้:

• ค่าใช้จ่ายในการซื้อคอมพิวเตอร์หรือสมาร์ทโฟนเพื่อใช้ในการซื้อขาย
• ค่าใช้จ่ายด้านการสื่อสาร
• ค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับหนังสือและหนังสือพิมพ์
• ค่าธรรมเนียมการเข้าร่วมสัมมนา (รวมค่าเดินทางและค่าที่พัก)
• ค่าเช่าและค่าสาธารณูปโภค
• ค่าใช้จ่ายสัญญา VPS สำหรับการซื้อขายอัตโนมัติ
• ค่าธรรมเนียมการทำธุรกรรม
• ค่าใช้จ่ายด้านอุปกรณ์ (เครื่องเขียน โต๊ะ เก้าอี้ ฯลฯ สำหรับการทำธุรกรรมทางธุรกิจ)

ในบรรดาค่าใช้จ่ายข้างต้น ค่าใช้จ่ายต่างๆ เช่น ค่าสมาร์ทโฟนและคอมพิวเตอร์ และค่าเช่า ไม่สามารถนำมาหักเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจได้ทั้งหมด เฉพาะส่วนที่ใช้สำหรับการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศเท่านั้นที่สามารถนำมาหักเป็นค่าใช้จ่ายได้ ดังนั้นคุณต้องบันทึกเวลาการใช้งานในแต่ละวันเมื่อทำการขอหักค่าใช้จ่าย

นอกจากนี้การซื้อขายเงินตราต่างประเทศยังมีค่าใช้จ่ายสูงถึงประมาณ 625 ดอลลาร์สหรัฐ ซึ่งต้องชำระเป็นงวดๆ ในระยะเวลาหลายปี(ค่าเสื่อมราคา)

ค่าใช้จ่ายในการซื้อสมาร์ทโฟนหรือคอมพิวเตอร์	วิธีการกระจาย
ประมาณน้อยกว่า 625.00 ดอลลาร์สหรัฐ	การบัญชีแบบเหมาจ่าย
ประมาณ 625.00 ดอลลาร์ขึ้นไป และต่ำกว่าประมาณ 1,250 ดอลลาร์	บัญชีรายรับรายจ่ายตลอดสามปีที่ผ่านมา
ประมาณ 1,250 ดอลลาร์หรือมากกว่านั้น	บัญชีรายรับรายจ่ายตลอดสี่ปี

ใช้ประโยชน์จากการหักลดหย่อนภาษีเงินได้ต่างๆ

เพื่อเป็นมาตรการลดภาษีเงินได้ จึง ได้มีการจัดตั้ง ระบบต่างๆ เช่น "การหักลดหย่อนภาษีเงินได้" ขึ้นมา

พระราชบัญญัติภาษีเงินได้กำหนดระบบการหักลดหย่อนภาษีเงินได้ไว้

นี่คือระบบที่จัดตั้งขึ้นเพื่อปรับภาระภาษีเมื่อคำนวณภาษีเงินได้ โดยอิงตามความต้องการของนโยบายสังคม การพิจารณาถึงสถานการณ์ส่วนบุคคลของผู้เสียภาษีแต่ละราย และเพื่อรับประกันค่าครองชีพขั้นต่ำ (

ที่มา:สำนักงานสรรพากรแห่งชาติ | โครงร่างการหักลดหย่อนภาษีเงินได้)

เมื่อมีการหักลดหย่อนรายได้ จำนวนรายได้ที่ต้องเสียภาษีจะลดลง ซึ่งจะช่วยลดภาระภาษีเงินได้และภาษีท้องถิ่นลงได้

ประเภทของการหักลดหย่อนภาษีเงินได้มีดังต่อไปนี้:

• การหักลดหย่อนความเสียหายเบ็ดเตล็ด
• การหักค่าใช้จ่ายทางการแพทย์
• การหักเบี้ยประกันสังคม
• การหักลดหย่อนภาษีสำหรับการบริจาคให้กับระบบช่วยเหลือซึ่งกันและกันของธุรกิจขนาดเล็ก เป็นต้น
• การหักลดหย่อนเบี้ยประกันชีวิต
• การหักลดเบี้ยประกันภัยแผ่นดินไหว
• การหักลดหย่อนภาษีสำหรับการบริจาคเพื่อการกุศล
• การหักลดหย่อนสำหรับผู้พิการ
• การหักลดหย่อนสำหรับแม่ม่าย
• การหักลดหย่อนสำหรับผู้ปกครองเลี้ยงเดี่ยว
• ส่วนลดสำหรับนักเรียนที่ทำงานไปด้วยเรียนไปด้วย
• การหักลดหย่อนสำหรับคู่สมรส
• การหักลดหย่อนพิเศษสำหรับคู่สมรส
• การหักลดหย่อนสำหรับผู้ที่อยู่ในอุปการะ
• การหักขั้นพื้นฐาน

นอกจากนี้การหักลดหย่อนพิเศษสำหรับการยื่นภาษีแบบฟอร์มสีฟ้าอนุญาตให้หักลดหย่อนได้สูงสุดประมาณ 4,063 ดอลลาร์สหรัฐ

ยิ่งคุณสามารถหักลดหย่อนภาษีได้มากเท่าไหร่ ภาระภาษีของคุณก็จะยิ่งต่ำลงเท่านั้น ดังนั้น อย่าลืมตรวจสอบว่าคุณมีสิทธิ์หักลดหย่อนภาษีใดบ้างก่อนยื่นแบบแสดงรายการภาษี

ผลขาดทุนจะถูกหักล้างกับรายได้เบ็ดเตล็ดอื่นๆ

หากคุณมีกำไรหรือขาดทุนจากรายได้อื่นๆ นอกเหนือจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ คุณควรนำกำไรและขาดทุนเหล่านั้นมาหักล้างกัน

การหักล้างกำไรและขาดทุน: การหักล้างกำไรและขาดทุนสำหรับปีเดียวกัน

โดยการหักล้างกำไรและขาดทุน รายได้ที่ต้องเสียภาษีจะลดลง ส่งผลให้ภาษีเงินได้ลดลง

โปรดทราบว่า เฉพาะรายได้เบ็ดเตล็ดเท่านั้นที่สามารถนำมาหักล้างกับกำไรและขาดทุนจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศได้ การซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศภายในประเทศ ซึ่งจัดอยู่ในประเภทรายได้ที่แตกต่างจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ ไม่สามารถนำมาหักล้างกับกำไรและขาดทุนจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศได้

จดทะเบียนบริษัทเพื่อลดอัตราภาษีของคุณ

การจดทะเบียนบริษัทสามารถลดอัตราภาษีของคุณลงได้ ซึ่งจะช่วยประหยัดภาษีได้อย่างมาก

	บัญชีลูกค้าองค์กร	บัญชีส่วนตัว
ระบบภาษี	ภาษีนิติบุคคล	ภาษีเงินได้
อัตราภาษี	อัตราคงที่ 23.2%	สูงสุดถึง 45%
การขาดทุนสะสม	เป็นไปได้	เป็นไปไม่ได้
การหักล้างกำไรและขาดทุน	เป็นไปได้	เป็นไปได้

กำไรจากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศอยู่ภายใต้ระบบภาษีแบบก้าวหน้า โดยอัตราภาษีบุคคลธรรมดาสูงสุดอยู่ที่ 45% ในขณะที่อัตราภาษีนิติบุคคลคงที่อยู่ที่ 23.2%

นอกจากนี้ บัญชีของบริษัทยังมีข้อดีที่สำคัญหลายประการ เช่น ความสามารถในการหักค่าใช้จ่ายได้มากขึ้น รวมถึงค่าตอบแทนผู้บริหาร และความเป็นไปได้ในการยกยอดขาดทุนไปปีถัดไป

อย่างไรก็ตาม การจดทะเบียนจัดตั้งบริษัทนั้นต้องเสียค่าธรรมเนียมการลงทะเบียนเริ่มต้นและค่าใช้จ่ายคงที่ เช่น ค่าประกันสังคมและค่าจ้างนักบัญชีภาษี หากคุณไม่สามารถสร้างกำไรได้อย่างสม่ำเสมอและในปริมาณมาก คุณก็จะไม่ได้รับประโยชน์จากการจดทะเบียนจัดตั้งบริษัท

จุดคุ้มทุนสำหรับการจดทะเบียนบริษัทอยู่ที่ประมาณ 56,250 ดอลลาร์สหรัฐ การจดทะเบียนบริษัทไม่แนะนำหากคุณไม่สามารถสร้างผลกำไรได้อย่างสม่ำเสมอ

หากคุณกำลังพิจารณาจดทะเบียนบริษัท คุณควรตัดสินใจหลังจากพิจารณาข้อดีและข้อเสียมากกว่าแค่การประหยัดภาษี

สรุปกลยุทธ์การประหยัดภาษีสำหรับการเทรดฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ | คำอธิบายวิธีการหลีกเลี่ยงภาษีสูงและช่องโหว่ทางกฎหมายที่จะถูกเปิดเผย

คำถามที่พบบ่อยเกี่ยวกับภาษีในการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ

สุดท้ายนี้ เราจะตอบคำถามที่พบบ่อยเกี่ยวกับการเสียภาษีในการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ

1. หากผมทำการซื้อขายฟอเร็กซ์ทั้งในประเทศและต่างประเทศ ผมจะต้องเสียภาษีสองครั้งหรือไม่?
2. ฉันต้องชำระภาษีจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศอย่างไร?
3. ฉันต้องเสียภาษีจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศเมื่อใด?
4. คะแนนแลกเปลี่ยน (Swap points) จากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศต้องเสียภาษีหรือไม่?
5. โบนัสและข้อเสนอเงินคืนจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศต้องเสียภาษีหรือไม่?
6. ฉันสามารถบริจาคภาษีให้บ้านเกิดโดยใช้การซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศได้หรือไม่?
7. ในการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ สามารถหักล้างกำไรและขาดทุนระหว่างบัญชีหลายบัญชีได้หรือไม่?
8. หากฉันถูกปฏิเสธการถอนเงินจากโบรกเกอร์ฟอเร็กซ์ต่างประเทศ ฉันจะต้องเสียภาษีหรือไม่?
9. ถ้าฉันไม่ถอนกำไรที่ได้จากการเทรดฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ ฉันไม่ต้องเสียภาษีใช่ไหม?
10. หากฉันยื่นแบบแสดงรายการภาษีสำหรับการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ ฉันจะเสียสถานะผู้พึ่งพาหรือไม่?

หากผมทำการซื้อขายฟอเร็กซ์ทั้งในประเทศและต่างประเทศ ผมจะต้องเสียภาษีสองครั้งหรือไม่?

แม้ว่าคุณจะใช้ทั้งโบรกเกอร์ฟอเร็กซ์ในประเทศและต่างประเทศคุณก็จะไม่ต้องเสียภาษีซ้ำซ้อน

อย่างไรก็ตาม เนื่องจากอัตราภาษีแตกต่างกัน คุณจึงต้องคำนวณและชำระภาษีอย่างถูกต้องจากรายได้ที่ได้รับจากธุรกรรมต่างๆ

การแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ: คำนวณตามระบบภาษีแยกต่างหาก
การแลกเปลี่ยนเงินตราในประเทศ: คำนวณตามระบบภาษีแบบครบวงจร

อย่างไรก็ตาม เนื่องจากการดำเนินการด้านภาษีอาจมีความซับซ้อนได้ง่าย คุณจึงควรพิจารณาปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีหรือผู้เชี่ยวชาญอื่น ๆ หากมีข้อสงสัยใด ๆ

ฉันต้องชำระภาษีจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศอย่างไร?

วิธีการชำระภาษีเงินได้มีดังต่อไปนี้:

• ชำระภาษีโดยการโอนเงินผ่านธนาคาร
• การชำระเงินโดยตรง
• การทำธุรกรรมธนาคารทางอินเทอร์เน็ต
• การชำระเงินด้วยบัตรเครดิต
• ชำระเงินผ่านแอปพลิเคชันบนสมาร์ทโฟน
• การชำระเงินที่ร้านสะดวกซื้อ
• ชำระเงินที่เคาน์เตอร์ของสถาบันการเงินหรือสำนักงานสรรพากร

คุณจะไม่ได้รับใบแจ้งชำระเงินหรือใบแจ้งภาษีจากสำนักงานสรรพากรคุณต้องเลือกวิธีการชำระเงินด้วยตนเอง

โปรดทราบว่าภาษีที่อยู่อาศัยจะชำระโดยใช้วิธีที่เลือกไว้ในแบบฟอร์มยื่นภาษีของคุณ

หากคุณเลือกวิธีการชำระเงินแบบพิเศษ ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาจะถูกหักจากเงินเดือนของคุณ หากคุณเลือกวิธีการชำระเงินแบบปกติ คุณจะชำระเงินโดยใช้ใบแจ้งชำระเงินที่ส่งให้คุณ หรือโดยการโอนเงินผ่านธนาคาร

ฉันต้องเสียภาษีจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศเมื่อใด?

กำหนดเวลาในการชำระภาษีเงินได้คือวันเดียวกับกำหนดเวลาในการยื่นแบบแสดงรายการภาษี นั่นคือตั้งแต่วันที่ 16 กุมภาพันธ์ถึง 15 มีนาคมหากคุณชำระล่าช้า คุณจะถูกเรียกเก็บค่าปรับล่าช้าซึ่งเทียบเท่ากับดอกเบี้ย ดังนั้นโปรดตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณชำระภาษีภายในกำหนดเวลา

ในส่วนของภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา หากจัดเก็บผ่านระบบการจัดเก็บพิเศษ จะถูกหักจากเงินเดือนของคุณทุกเดือน แต่หากจัดเก็บผ่านระบบการจัดเก็บปกติ คุณจะต้องชำระภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาเป็นเงินก้อนเดียว หรือแบ่งชำระเป็น 4 งวด (สิ้นเดือนมิถุนายน สิงหาคม ตุลาคม และมกราคม) โดยใช้ใบแจ้งชำระเงิน

คะแนนแลกเปลี่ยน (Swap points) จากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศต้องเสียภาษีหรือไม่?

หากคุณได้รับคะแนนสวอปที่เป็นบวก จากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ คะแนนเหล่านั้นจะต้องเสียภาษี

อย่างไรก็ตาม คะแนนสวอปที่ได้รับขณะถือครองสถานะจะไม่นับรวม มีเพียงคะแนนสวอปที่ได้รับ ณ เวลาที่รับรู้กำไรเท่านั้นที่จะมีสิทธิ์ได้รับการพิจารณา

คะแนนแลกเปลี่ยนติดลบสามารถบันทึกเป็นค่าใช้จ่าย (ขาดทุน) ได้

โบนัสและข้อเสนอเงินคืนจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศต้องเสียภาษีหรือไม่?

เงินคืนที่ได้รับจากแคมเปญของโบรกเกอร์ฟอเร็กซ์ต่างประเทศโดยทั่วไปจะถูกจัดเป็น "รายได้เบ็ดเตล็ด" และ ต้อง เสียภาษีตามหลักเกณฑ์ที่กำหนด

เนื่องจากโดยทั่วไปแล้วเงินคืน (cashback) มักได้มาจากการทำธุรกรรมหรือกิจกรรมทางธุรกิจอย่างต่อเนื่อง แม้ว่ารายได้นั้นจะได้รับเพียงครั้งเดียว แต่หากเกี่ยวข้องกับธุรกรรมที่สร้างกำไร ก็จะถูกจัดเก็บภาษีในฐานะ "รายได้เบ็ดเตล็ด" แทนที่จะเป็น "รายได้ชั่วคราว"

หากจัดเป็นรายได้เบ็ดเตล็ด ส่วนที่ต้องเสียภาษี คือ จำนวนกำไรหลังจากหักค่าใช้จ่ายที่จำเป็นออกจากจำนวนเงินที่ได้รับ

นอกจากนี้ พนักงานประจำที่ได้รับเงินเดือนจะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีหากรายได้เบ็ดเตล็ดรวมต่อปีเกินประมาณ 1,250 ดอลลาร์สหรัฐ ส่วนบุคคลที่ไม่ได้รับเงินเดือน เช่น ผู้ที่ไม่มีรายได้จากเงินเดือน หรือผู้ประกอบอาชีพอิสระที่มีงานเสริม โดยทั่วไปจะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีสำหรับรายได้เบ็ดเตล็ดทั้งหมดของตน

สำหรับรายละเอียดเพิ่มเติม โปรดดูบทความด้านล่าง

https://money-charger.com/information/cashback-tax-return/

แม้ว่าที่อยู่อาศัยของคุณจะแตกต่างออกไป ก็อาจยังได้รับการยกเว้นภาษี ดังนั้นโปรดปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีหรือสำนักงานสรรพากรหากคุณมีข้อสงสัยใด ๆ

สำหรับโบนัส โบนัสที่สามารถถอนเป็นเงินสดได้จะต้องเสียภาษี ในขณะที่โบนัสที่นำไปใช้เป็นหลักประกันในการซื้อขายนั้นไม่ต้องเสียภาษี

โดยสรุป โบนัสการเปิดบัญชีและโบนัสเงินฝากที่มีฟังก์ชันคุ้มครองความเสี่ยงนั้นไม่ต้องเสียภาษี แต่โปรดทราบว่ากำไรที่ได้รับจากการใช้โบนัสเหล่านี้จะต้องเสียภาษี

ฉันสามารถบริจาคภาษีให้บ้านเกิดโดยใช้การซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศได้หรือไม่?

แม้แต่ในการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ ก็ ยังสามารถใช้ระบบฟุรุซาโตะ โนเซอิ (การบริจาคภาษีให้บ้านเกิด) เพื่อจ่ายภาษีส่วนหนึ่งให้กับรัฐบาลท้องถิ่นได้ หาก คุณได้รับกำไร

ฟุรุซาโตะ โนเซอิ (การบริจาคภาษีเพื่อบ้านเกิด): ระบบที่ช่วยให้คุณสามารถบริจาคให้กับบ้านเกิดหรือเทศบาลที่คุณต้องการสนับสนุน และรับผลิตภัณฑ์พิเศษในท้องถิ่นและของขวัญอื่นๆ เป็นการตอบแทน

การบริจาคเพื่อลดหย่อนภาษีให้แก่บ้านเกิด (Furusato Nozei) สามารถนำมาหักลดหย่อนภาษีเงินได้และภาษีถิ่นที่อยู่สำหรับปีนั้นได้

แทนที่จะใช้ระบบข้อยกเว้นพิเศษแบบครบวงจรที่อนุญาตให้คุณยื่นแบบแสดงรายการภาษีบริจาคในบ้านเกิดทางไปรษณีย์ คุณควรยื่นแบบแสดงรายการภาษีพร้อมกับรายได้และค่าใช้จ่ายจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ

ในการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ สามารถหักล้างกำไรและขาดทุนระหว่างบัญชีหลายบัญชีได้หรือไม่?

หากคุณมีบัญชีหลายบัญชีกับโบรกเกอร์ฟอเร็กซ์ต่างประเทศ การจัดประเภทรายได้จะเหมือนกัน ดังนั้นคุณจึงสามารถหักล้างกำไรและขาดทุนได้

กำไรจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศจัดอยู่ในประเภทรายได้เบ็ดเตล็ด และกำไรและขาดทุนจากการซื้อขายสกุลเงินดิจิทัลและการตลาดแบบพันธมิตรสามารถนำมาหักล้างกันได้

คุณไม่สามารถนำกำไรและขาดทุนจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศในประเทศมาหักล้างกันได้ แม้ว่าคุณจะขาดทุนประมาณ 6,250 ดอลลาร์ในการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราในประเทศ และได้กำไรประมาณ 6,250 ดอลลาร์ในการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ คุณก็ยังต้องเสียภาษีจากกำไรนั้นอยู่ดี

นอกจากนี้ คุณไม่สามารถนำผลขาดทุนจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศไปใช้ในปีถัดไปได้

การยกยอดขาดทุนไปปีถัดไปเป็นระบบที่อนุญาตให้คุณหักล้างผลขาดทุนและกำไรได้สูงสุดถึงสามปี แม้ว่ากำไรและขาดทุนของคุณจะติดลบในสามปีก่อนปีที่แล้ว คุณก็ยังต้องเสียภาษีหากคุณมีกำไรในปีนี้

โบรกเกอร์แลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศในประเทศอนุญาตให้ยกยอดขาดทุนไปยังปีถัดไปได้ ดังนั้นผู้ที่ใช้ทั้งโบรกเกอร์แลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศในประเทศและต่างประเทศควรระมัดระวังอย่าทำผิดพลาด

หากฉันถูกปฏิเสธการถอนเงินจากโบรกเกอร์ฟอเร็กซ์ต่างประเทศ ฉันจะต้องเสียภาษีหรือไม่?

หากการถอนเงินของคุณถูกปฏิเสธโดยโบรกเกอร์ฟอเร็กซ์ต่างประเทศการเสียภาษีหรือไม่นั้นขึ้นอยู่กับสถานการณ์

• มีประวัติการทำธุรกรรม → ต้องเสียภาษี
• ไม่มีประวัติการทำธุรกรรม → ยกเว้นภาษี

หากคุณมีประวัติการทำธุรกรรม การถอนเงินมักถูกปฏิเสธเนื่องจากข้อผิดพลาดในขั้นตอนการถอน ในกรณีนี้ เนื่องจากยังมีกำไรคงเหลืออยู่ จึงจะมีการเรียกเก็บภาษี

ในทางกลับกัน หากไม่มีประวัติการทำธุรกรรม การถอนเงินมักถูกปฏิเสธเนื่องจากการประพฤติมิชอบของเทรดเดอร์ และเนื่องจากกำไรไม่ได้ถูกนับเป็นกำไร จึงไม่ต้องเสียภาษี

หากคุณมีข้อสงสัยเกี่ยวกับผลกระทบทางภาษีเมื่อการถอนเงินถูกปฏิเสธ โปรดขอประวัติการทำธุรกรรมและปรึกษาสำนักงานสรรพากรหรือผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี

สาเหตุที่การถอนเงินในการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศถูกปฏิเสธมีอะไรบ้าง และจะรับมือกับปัญหาเหล่านี้ได้อย่างไร นอกจากนี้ยังมีการอธิบายข้อมูลเกี่ยวกับภาษีและการยื่นภาษีด้วย

ถ้าฉันไม่ถอนกำไรที่ได้จากการเทรดฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ ฉันไม่ต้องเสียภาษีใช่ไหม?

กำไรที่ได้จากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศจะต้องเสียภาษี แม้ว่าจะยังไม่ได้ถอนออกมาก็ตาม

จำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีไม่ใช่กำไรที่คุณถอนออกมา แต่เป็นกำไรหรือขาดทุนรวมที่ปรากฏในบัญชีของคุณตั้งแต่วันที่ 1 มกราคมถึง 31 ธันวาคม

หากคุณต้องการลดภาระภาษีให้น้อยที่สุด ทางเลือกหนึ่งคือการเลื่อนการปิดสถานะการลงทุนที่ยังเปิดอยู่ทั้งหมดเมื่อสิ้นปี

หากคุณเข้าใจผิดคิดว่าไม่จำเป็นต้องยื่นภาษีเพราะยังไม่ได้ถอนเงิน คุณอาจต้องเผชิญกับบทลงโทษที่รุนแรงขึ้นอยู่กับลักษณะและขอบเขตของสถานการณ์ หากกรมสรรพากรตรวจพบ ดังนั้น โปรดอย่าลืมยื่นแบบแสดงรายการภาษีของคุณ

หากฉันยื่นแบบแสดงรายการภาษีสำหรับการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ ฉันจะเสียสถานะผู้พึ่งพาหรือไม่?

หากคุณมีคุณสมบัติเป็นผู้ที่อยู่ในอุปการะ และรายได้ของคุณ รวมทั้งกำไรจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ อยู่ที่ "ประมาณ 3,000 ดอลลาร์ขึ้นไปต่อปี" คุณจะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี และในขณะเดียวกัน คุณจะไม่ถือว่าเป็นผู้ที่อยู่ในอุปการะอีกต่อไป

แม้ว่ากำไรจากการซื้อขาย FX ของคุณจะอยู่ที่ประมาณ 625 ดอลลาร์ แต่หากรายได้ต่อปีของคุณ รวมทั้งรายได้จากงานพาร์ทไทม์และแหล่งรายได้อื่นๆ อยู่ที่ประมาณ 3,000 ดอลลาร์ขึ้นไป คุณจะไม่ถูกพิจารณาว่าเป็นผู้ที่อยู่ในอุปการะอีกต่อไป

อย่างไรก็ตาม หากคุณเป็นผู้ที่อยู่ในความอุปการะภายใต้ระบบประกันสังคม คุณจะมีสิทธิ์ได้รับสถานะผู้อยู่ในความอุปการะเป็นเวลาสองปีติดต่อกัน หากรายได้ของคุณเพิ่มขึ้นเพียงชั่วคราวเท่านั้น

สรุป

นี่คือบทสรุปคำอธิบายเกี่ยวกับภาษีและวิธีการยื่นภาษีสำหรับการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ

สุดท้ายนี้ เรามาทบทวนประเด็นสำคัญกันอีกครั้ง

• ไม่มีช่องโหว่ใดๆ เมื่อพูดถึงภาษีในการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ! การหลีกเลี่ยงภาษีจะถูกตรวจพบโดยหน่วยงานสรรพากรเสมอ
• ภาษีที่เรียกเก็บจากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศ ได้แก่ "ภาษีเงินได้" และ "ภาษีผู้มีถิ่นที่อยู่"
• จุดคุ้มทุนระหว่างการซื้อขายฟอเร็กซ์ในประเทศและต่างประเทศอยู่ที่ "ประมาณ 20,625 ดอลลาร์สหรัฐ"
• พนักงานประจำที่มีรายได้ต่อปีประมาณ 1,250 ดอลลาร์ขึ้นไป และพนักงานชั่วคราวที่มีรายได้ต่อปีประมาณ 3,000 ดอลลาร์ขึ้นไป ต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี
• ไม่สามารถนำผลขาดทุนไปหักลบในปีถัดไปได้ แต่สามารถนำไปหักลบกับรายได้อื่นๆ (เช่น รายได้จากการซื้อขายคริปโตเคอร์เรนซีและรายได้จากโปรแกรมพันธมิตร) ได้
• มาตรการประหยัดภาษี ได้แก่ "การใช้สิทธิหักลดหย่อนต่างๆ" "การบันทึกค่าใช้จ่ายทั้งหมดอย่างครบถ้วน" และ "การพิจารณาจดทะเบียนบริษัท"
• การยื่นภาษีประจำปีจะทำระหว่างวันที่ 16 กุมภาพันธ์ถึง 15 มีนาคม หากคุณมีบัตร My Number การยื่นภาษีผ่านระบบ e-Tax จะสะดวกกว่า

หากคุณมีข้อสงสัยเกี่ยวกับภาษีหรือการยื่นแบบแสดงรายการภาษี การปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีก็เป็นอีกทางเลือกหนึ่ง

การลืมจ่ายภาษีอาจถือเป็นการหลีกเลี่ยงภาษีและอาจส่งผลให้ถูกปรับ ดังนั้นโปรดยื่นแบบแสดงรายการภาษีเมื่อคุณมีกำไรถึงจำนวนหนึ่งแล้ว

อันดับแนะนำสำหรับโบนัสการเปิดบัญชี Forex ต่างประเทศ [ล่าสุดปี 2026]: ไม่ต้องฝากเงิน (ประมาณ 93.75 ดอลลาร์สหรัฐ)

15 อันดับโบรกเกอร์ Forex ต่างประเทศที่แนะนำ: การจัดอันดับเปรียบเทียบ [ล่าสุด กรกฎาคม 2026] | การเปรียบเทียบอย่างละเอียดโดยอิงจากต้นทุนจริง