คำอธิบายโดยละเอียดเกี่ยวกับการคำนวณภาษี การยื่นภาษี และกลยุทธ์การประหยัดภาษีสำหรับพนักงานประจำที่ทำการซื้อขายเงินตราต่างประเทศ

หากคุณเป็นพนักงานประจำหรือได้รับเงินเดือนจากนายจ้างคุณต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีหากกำไรจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศเกิน 200,000 เยน

การยื่นภาษีเป็นขั้นตอนที่โดยหลักการแล้วจะเกิดขึ้นระหว่างวันที่ 16 กุมภาพันธ์ถึง 15 มีนาคม ซึ่งคุณจะต้องแจ้งรายได้ของคุณตั้งแต่วันที่ 1 มกราคมถึง 31 ธันวาคมของปีที่แล้ว และคำนวณภาษีของคุณ

กำไรจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศอยู่ภายใต้ระบบภาษีแบบครอบคลุม ซึ่งหมายความว่ามีการใช้ระบบภาษีแบบก้าวหน้า โดยอัตราภาษีจะเพิ่มขึ้นตามรายได้ที่สูงขึ้น

ดังนั้น บทความนี้ จะอธิบายเกี่ยวกับ ภาษีสำหรับการซื้อขายเงินตราต่างประเทศ และ สิ่งที่พนักงานประจำควรทราบเมื่อยื่นแบบแสดงรายการภาษี

สำหรับข้อมูลเกี่ยวกับภาษีในการซื้อขายเงินตราต่างประเทศ โปรดอ่าน คู่มือฉบับสมบูรณ์เกี่ยวกับการเก็บภาษีเงินตราต่างประเทศ

เอกสารสำคัญที่พนักงานประจำต้องอ่าน! กฎระเบียบเกี่ยวกับการเสียภาษีและการยื่นภาษีสำหรับการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ

มาเริ่มอธิบายกฎระเบียบด้านภาษีและการยื่นภาษีสำหรับการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศที่พนักงานประจำควรรู้กันเลยดีกว่า

จะมีการเรียกเก็บภาษีเมื่อคุณมีกำไร 200,000 เยนขึ้นไปต่อปี

พนักงานประจำและผู้ที่ได้รับเงินเดือนอื่นๆ จะต้องเสียภาษีหากมีกำไรจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศมากกว่า 200,000 เยนต่อปี

เนื่องจากภาษีจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศจะคำนวณโดยการรวมกับรายได้อื่น ๆ เช่น เงินเดือน ดังนั้นคุณต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีหากกำไรต่อปีของคุณเกิน 200,000 เยน

ต่อไปนี้คือบุคคลและเงื่อนไขที่คุณต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี หากคุณได้รับกำไรจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ

<พนักงานประจำ>

กลุ่มเป้าหมาย	- บุคคลที่ได้รับเงินเดือนจากนายจ้าง เช่น พนักงานบริษัท พนักงานพาร์ทไทม์ หรือพนักงานชั่วคราว- บุคคลที่มีรายได้จากเงินบำนาญของรัฐ เป็นต้น
เงื่อนไข	หากรายได้อื่นๆ นอกเหนือจากเงินเดือนต่อปีของคุณเกิน 200,000 เยน

นี่สำหรับบุคคลที่ไม่ได้รับเงินเดือนประจำและไม่ใช่พนักงานของบริษัท

<พนักงานที่ไม่ได้รับเงินเดือนประจำ>

กลุ่มเป้าหมาย	บุคคลว่างงาน บุคคลที่ประกอบอาชีพอิสระ แม่บ้าน นักเรียน และบุคคลอื่นๆ ที่ไม่ได้รับเงินเดือน
เงื่อนไข	หากรายได้รวมต่อปีของคุณ ซึ่งรวมถึงรายได้จากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ เกิน 480,000 เยน

สิ่งสำคัญที่ควรทราบคือรายได้จากแหล่งอื่นนอกเหนือจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศก็รวมอยู่ในเงื่อนไขการยื่นภาษีด้วยหากคุณมีแหล่งรายได้อื่น คุณจะต้องยื่นภาษีหากรายได้รวมเกิน 200,000 เยน

<หมายเหตุ: ข้อนี้ไม่ใช้กับช่วงเวลาถอนเงิน>

ภาษีจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศจะเกิดขึ้นเมื่อคุณ ปิดสถานะการซื้อขายและกำไรหรือขาดทุนปรากฏในบัญชีของคุณ ไม่ใช่ เมื่อคุณถอนเงินจากบัญชีโบรกเกอร์ฟอเร็กซ์ในต่างประเทศของคุณ

แม้ว่าคุณจะยังไม่ได้ถอนเงินออกมา โปรดทราบว่ากำไรและขาดทุนจากสถานะที่ปิดไปแล้วยังคงต้องเสียภาษีอยู่ดี

หากรายได้จากเงินเดือนของคุณต่ำ คุณอาจไม่จำเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีเนื่องจากมีค่าใช้จ่ายหักลดหย่อนได้

หากรายได้ต่อปีของคุณ จากงานพาร์ทไทม์หรืองานชั่วคราว มีจำนวนน้อย คุณ อาจไม่จำเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีเนื่องจากมีสิทธิ์หักลดหย่อนภาษี

ตัวอย่างเช่น ในกรณีที่อธิบายไว้ด้านล่างนี้ คุณไม่จำเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี

• เงินเดือนประจำปีสำหรับพนักงานพาร์ทไทม์คือ 650,000 เยน
• กำไรที่ได้จากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศนั้นน้อยกว่า 430,000 เยนต่อปี

สูตรการคำนวณ: (เงินเดือนประจำปี 650,000 เยน - หักลดหย่อนรายได้จากการจ้างงาน 550,000 เยน) + เงินตราต่างประเทศ 380,000 เยน - หักลดหย่อนพื้นฐาน 480,000 เยน = รายได้ที่ต้องเสียภาษี 0 เยน

หากเงินเดือนประจำปีของคุณคือ 650,000 เยน คุณสามารถหักลดหย่อนภาษีได้สูงสุดถึง 1,030,000 เยน และหากกำไรจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศของคุณไม่เกิน 380,000 เยน รายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณจะเป็น 0 เยน ดังนั้นคุณจึงไม่จำเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี

[กำกับดูแลโดยนักบัญชีภาษีที่ได้รับการรับรอง] คู่มือฉบับสมบูรณ์เกี่ยวกับภาษีสำหรับการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ | ความแตกต่างของอัตราภาษีและวิธีการคำนวณเมื่อเทียบกับการซื้อขายฟอเร็กซ์ในประเทศ และวิธีการยื่นแบบแสดงรายการภาษีของคุณ

ประเภทภาษีคือ "รายได้เบ็ดเตล็ด"! ใช้ระบบภาษีแบบก้าวหน้า หมายความว่าอัตราภาษีจะเพิ่มขึ้นตามรายได้ที่สูงขึ้น

กำไรจากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศจัดอยู่ในประเภทรายได้เบ็ดเตล็ด ดังนั้นจึงใช้ระบบภาษีแบบก้าวหน้าในการคำนวณภาษี

ระบบภาษีแบบก้าวหน้าเป็นระบบที่ยิ่งคุณมีกำไรมากเท่าไร ภาษีของคุณก็จะยิ่งสูงขึ้นเท่านั้น โดยอัตราภาษีจะถูกกำหนดไว้เจ็ดระดับตามรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ

ตารางภาษีเงินได้

รายได้ที่ต้องเสียภาษี	อัตราภาษี	จำนวนเงินที่หัก
จาก 1,000 เยน ถึง 1,949,000 เยน	5％	0 เยน
จาก 1,950,000 เยน เป็น 3,299,000 เยน	10％	97,500 เยน
จาก 3,300,000 เยน เป็น 6,949,000 เยน	20％	427,500 เยน
จาก 6,950,000 เยน เป็น 8,999,000 เยน	23％	636,000 เยน
จาก 9,000,000 เยน ถึง 17,999,000 เยน	33％	1,536,000 เยน
จาก 18,000,000 เยน เป็น 39,999,000 เยน	40％	2,796,000 เยน
มากกว่า 40,000,000 เยน	45％	4,796,000 เยน

ที่มา: อัตราภาษีเงินได้ | สำนักงานสรรพากรแห่งชาติ

แตกต่างจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ กำไรที่ได้จากการซื้อขายฟอเร็กซ์ภายในประเทศจะถูกคำนวณภาษีแยกต่างหาก ระบบนี้คำนวณภาษีเงินได้โดยพิจารณาจากกำไรจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ภายในประเทศเพียงอย่างเดียว โดยไม่นำไปรวมกับรายได้อื่น ๆ เช่น เงินเดือน

อัตราภาษีสำหรับการจัดเก็บภาษีแยกต่างหากคือภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา 15% และภาษีผู้อยู่อาศัยในท้องถิ่น 5% รวมเป็น 20% จนถึงปี 2037 จะมีการเพิ่มภาษีเงินได้เพื่อการฟื้นฟูอีก 2.1% ทำให้ภาษีรวมทั้งหมดเป็น 20.315%

ภาษีที่เกิดขึ้นจะถูกบวกเพิ่มเข้าไปในเงินเดือนของคุณ

เนื่องจากรายได้จากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศและเงินเดือนในต่างประเทศอยู่ภายใต้ระบบภาษีแบบครอบคลุม การคำนวณภาษีเงินได้จึงทำโดยการคูณรายได้ที่ต้องเสียภาษีรวมกัน (รายได้จากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศและเงินเดือนในต่างประเทศ ) ด้วยอัตราภาษี

หากคุณมีแหล่งรายได้อื่นนอกเหนือจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ ภาษีเงินได้ของคุณจะคำนวณจากรายได้ที่ต้องเสียภาษีทั้งหมด ซึ่งรวมถึงกำไรหรือขาดทุนจากแหล่งรายได้เหล่านั้นด้วย

รายได้แปดประเภทต่อไปนี้อยู่ภายใต้การเก็บภาษีแบบครอบคลุม:

1. รายได้จากดอกเบี้ย
2. รายได้จากเงินปันผล
3. รายได้จากอสังหาริมทรัพย์
4. รายได้จากธุรกิจ
5. รายได้จากเงินเดือน
6. กำไรจากทุน
7. รายได้ชั่วคราว
8. รายได้เบ็ดเตล็ด

สำหรับรายได้ทั้งแปดประเภทนี้ภาษีเงินได้จะคำนวณโดยการคูณรายได้ที่ต้องเสียภาษีทั้งหมดด้วยอัตราภาษีอย่างไรก็ตาม รายได้จากธุรกิจบางประเภท กำไรจากการขายสินทรัพย์ และรายได้เบ็ดเตล็ดจากการซื้อขายสัญญาซื้อขายล่วงหน้า (ข้อ 4, 6 และ 8) จะต้องเสียภาษีแยกต่างหาก ซึ่งหมายความว่าภาษีเงินได้จะคำนวณแยกต่างหากจากรายได้ประเภทอื่น

หากสินค้าใดต้องเสียภาษีแยกต่างหาก ให้แจ้งรายการสินค้าแต่ละรายการแยกกัน มิฉะนั้น ให้แจ้งรายการสินค้าทั้งหมดที่ต้องเสียภาษีแบบรวม

กำไรและขาดทุนที่ยังไม่เกิดขึ้นจริงนั้นไม่ต้องเสียภาษี

กำไรหรือขาดทุนที่ยังไม่เกิดขึ้นจริงจากสถานะการลงทุนที่ยังเปิดอยู่ จะไม่ถูกเก็บภาษี

ที่ต้องเสียภาษีกำไรหรือขาดทุนรวมที่เกิดขึ้นหลังจากปิดสถานะการลงทุนแล้ว

ดังนั้น สถานะการลงทุนที่ยังไม่ได้รับการชำระบัญชี และกำไรหรือขาดทุนที่ผันผวนเนื่องจากการเปลี่ยนแปลงของอัตราแลกเปลี่ยน จึงไม่ต้องยื่นภาษี

อย่างไรก็ตาม คะแนนแลกเปลี่ยนที่ได้รับเมื่อปรับอัตราดอกเบี้ยระหว่างสกุลเงินที่ซื้อและขาย จะ ต้องเสียภาษีเมื่อได้รับและปรากฏในบัญชีแล้ว

ฉันต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีสำหรับผลขาดทุนจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศหรือไม่? เราจะอธิบายวิธีการกรอกแบบฟอร์มที่จำเป็นและวิธีการหักล้างผลขาดทุนกับกำไรเพื่อวัตถุประสงค์ทางภาษี!

ในการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ ไม่สามารถนำผลขาดทุนไปหักลบในปีถัดไปได้

ผลขาดทุนที่เกิดขึ้นจากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศไม่สามารถนำไปหักลบในปีถัดไปได้ดังนั้น ผลขาดทุนที่เกิดขึ้นในปีนี้จึงไม่สามารถนำไปหักล้างกับรายได้ในปีต่อๆ ไปได้อย่างไรก็ตาม หากเป็นการทำธุรกรรมภายในปีเดียวกัน ก็สามารถหักล้างกำไรและขาดทุนจากโบรกเกอร์ฟอเร็กซ์ต่างประเทศรายอื่น ๆ และคำนวณรายได้ที่ต้องเสียภาษีได้ หากคุณใช้โบรกเกอร์ฟอเร็กซ์ต่างประเทศสามรายในปีเดียวกัน บริษัท A: ขาดทุน 1 ล้านเยน บริษัท B: กำไร 500,000 เยน บริษัท C: กำไร 800,000 เยน ผลขาดทุนของบริษัท A (1 ล้านเยน) จะถูกหักล้างกับกำไรของบริษัท B (500,000 เยน) และกำไรของบริษัท C (800,000 เยน) จากนั้นจึงคำนวณภาษีจากส่วนที่เหลือ 300,000 เยน

อย่างไรก็ตาม เงินคืนที่ได้รับนั้นต้องเสียภาษี

เงินคืน ที่ได้รับจากแคมเปญของโบรกเกอร์ FX และโปรโมชั่นอื่นๆ ถือเป็นรายได้ชั่วคราวและ ต้องเสียภาษีตามหลักเกณฑ์ที่กำหนด

ดังนั้นหากคุณได้รับเงินคืนคุณต้องนำเงินคืนนั้นมารวมในการคำนวณภาษีโดยละเอียดด้วย

อย่างไรก็ตาม เงินคืนทั้งหมดที่ได้รับนั้นไม่ถือเป็นรายได้ชั่วคราวที่ต้องเสียภาษี จำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีจะคำนวณโดยใช้สูตรต่อไปนี้

สูตรคำนวณรายได้ชั่วคราวเงินคืนที่ได้รับ - ค่าใช้จ่าย - การหักลดหย่อนพิเศษ (500,000 เยน) = รายได้ชั่วคราว สูตรสำหรับการคำนวณจำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีสำหรับรายได้ชั่วคราว - รายได้ชั่วคราว × 1/2 = จำนวนรายได้ชั่วคราวที่ต้องเสียภาษี

จำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีคือครึ่งหนึ่งของจำนวนเงินที่ได้หลังจากหักส่วนลดพิเศษจำนวน 500,000 เยนออกจากรายได้ชั่วคราว

หากคุณมีรายได้ชั่วคราวอื่นๆ ให้รวมรายได้เหล่านั้นเข้ากับจำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีแสดงรายการภาษีแบบ

โปรดทราบว่าในบางกรณี เงินคืนที่คุณได้รับสามารถใช้เป็นส่วนต่างกำไรได้เท่านั้น และไม่สามารถถอนได้ อย่างไรก็ตามเงินคืนที่ไม่สามารถถอนได้นั้นไม่ต้องเสียภาษี

เงินรางวัลจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศต้องเสียภาษีหรือไม่? และจำเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีหรือไม่?

ขึ้นอยู่กับประเภทของโบนัส โบนัสอาจต้องเสียภาษี

โปรโมชั่นโบนัสที่โบรกเกอร์ฟอเร็กซ์ต่างประเทศหลายแห่งนำเสนอนั้น มีความแตกต่างกันในเรื่องว่าต้องเสียภาษีหรือไม่ ขึ้นอยู่กับประเภทของโปรโมชั่นนั้นๆ

โบนัสที่สามารถถอนเป็นเงินสดได้: ต้องเสียภาษี
เครดิตที่สามารถใช้เป็นมาร์จินได้: ไม่ต้องเสียภาษี

โดยสรุป โบนัสการเปิดบัญชีและโบนัสการฝากเงินเป็น "เครดิต" ที่ไม่สามารถถอนได้ ดังนั้นจึงไม่ต้องเสียภาษี อย่างไรก็ตาม โปรแกรมสะสมแต้มและโบนัสอื่นๆที่สามารถแปลงเป็นเงินสดได้นั้นต้องเสียภาษี

หากคุณใช้ MT4 หรือ MT5 คุณสามารถตรวจสอบกำไรที่ต้องเสียภาษีได้จาก "ประวัติบัญชี" ของคุณ โปรดจำไว้ว่า "กำไร/ขาดทุนรวม" ต้องเสียภาษี ในขณะที่ "ยอดเครดิตรวม" ไม่ต้องเสียภาษี

กลยุทธ์การประหยัดภาษีสำหรับการซื้อขายเงินตราต่างประเทศที่พนักงานประจำสามารถนำไปใช้ได้

บันทึกค่าใช้จ่ายทั้งหมดอย่างครบถ้วน

หากคุณต้องการลดภาษี จากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ โปรดตรวจสอบให้แน่ใจว่าได้คำนึงถึงค่าใช้จ่ายทั้งหมดแล้ว

โปรดทราบว่าค่าใช้จ่ายส่วนตัวและค่าอาหารส่วนตัวไม่สามารถหักลดหย่อนได้เกณฑ์การพิจารณาควรอิงจากค่าใช้จ่ายที่ใช้ในการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศและเชื่อมโยงกับยอดขาย

รายการต่อไปนี้สามารถนำมาหักลดหย่อนภาษีได้:

• ค่าใช้จ่ายในการซื้อคอมพิวเตอร์หรือสมาร์ทโฟนเพื่อใช้ในการซื้อขาย
• ค่าใช้จ่ายด้านการสื่อสาร
• ค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับหนังสือและหนังสือพิมพ์
• ค่าธรรมเนียมการเข้าร่วมสัมมนา (รวมค่าเดินทางและค่าที่พัก)
• ค่าเช่าและค่าสาธารณูปโภค
• ค่าใช้จ่ายสัญญา VPS สำหรับการซื้อขายอัตโนมัติ
• ค่าธรรมเนียมการทำธุรกรรม
• ค่าใช้จ่ายด้านอุปกรณ์ (เครื่องเขียน โต๊ะ เก้าอี้ ฯลฯ สำหรับการทำธุรกรรมทางธุรกิจ)

ในการรายงานค่าใช้จ่ายคุณจะต้องมีเอกสารประกอบ เช่น ใบเสร็จรับเงิน ใบแจ้งหนี้ และหลักฐานการโอนเงินผ่านธนาคาร

นอกจากนี้ หากคุณขอหักค่าใช้จ่ายสำหรับคอมพิวเตอร์ สมาร์ทโฟน ฯลฯ ที่มีราคา 100,000 เยนขึ้นไป คุณต้องกระจายค่าใช้จ่ายนั้นออกไปเป็นเวลาหลายปี (ค่าเสื่อมราคา)

ค่าใช้จ่ายในการซื้อสมาร์ทโฟนหรือคอมพิวเตอร์	วิธีการกระจาย
น้อยกว่า 100,000 เยน	การบัญชีแบบเหมาจ่าย
100,000 เยนขึ้นไป แต่ไม่เกิน 200,000 เยน	บัญชีรายรับรายจ่ายตลอดสามปีที่ผ่านมา
มากกว่า 200,000 เยน	บัญชีรายรับรายจ่ายตลอดสี่ปี

รายการค่าใช้จ่ายที่สามารถหักลดหย่อนได้ในการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ | คำอธิบายเกี่ยวกับเปอร์เซ็นต์ของค่าเช่าและค่าโทรศัพท์มือถือที่ควรหักลดหย่อนเป็นค่าใช้จ่าย

การใช้สิทธิลดหย่อนภาษีเงินได้

แม้แต่พนักงานประจำก็สามารถขอหักลดหย่อนภาษีเงินได้นอกเหนือจากการหักลดหย่อนพื้นฐานได้

การขอหักลดหย่อนภาษีสามารถลดภาระภาษีของคุณได้ ดังนั้นอย่าลืมตรวจสอบว่าคุณมีสิทธิ์ขอหักลดหย่อนภาษีใดบ้างก่อนยื่นแบบแสดงรายการภาษี

ต่อไปนี้คือรายการหักลดหย่อนภาษีรายได้ที่พนักงานประจำสามารถได้รับ:

• การหักค่าใช้จ่ายทางการแพทย์
• การหักลดหย่อนเบี้ยประกันชีวิต
• การหักลดหย่อนภาษีสำหรับการบริจาคให้กับระบบช่วยเหลือซึ่งกันและกันของธุรกิจขนาดเล็ก เป็นต้น

นอกจากนี้ คุณยังสามารถใช้ระบบ "furusato nozei" ซึ่งมอบของขวัญตอบแทนการบริจาคของคุณได้ อีก ด้วย

ชำระภาษีด้วยบัตรเครดิตและรับคะแนนสะสม

คุณสามารถเลือกวิธีการชำระภาษีเงินได้ได้ แต่คุณจะได้รับคะแนนสะสมหากเลือก "ชำระด้วยบัตรเครดิต"

ตัวอย่างเช่นหากภาษีเงินได้ของคุณคือ 1 ล้านเยน และอัตราการสะสมคะแนนคือ 1% คุณจะได้รับ 10,000 คะแนนสำหรับผู้ที่มีภาษีเงินได้จำนวนมาก แนะนำให้ชำระภาษีด้วยบัตรเครดิตเช่นกัน

สรุปกลยุทธ์การประหยัดภาษีสำหรับการเทรดฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ | คำอธิบายวิธีการหลีกเลี่ยงภาษีสูงและช่องโหว่ทางกฎหมายที่จะถูกเปิดเผย

ข้อควรทราบเมื่อพนักงานประจำจ่ายภาษีจากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศ

บทความนี้อธิบายประเด็นสำคัญสำหรับพนักงานประจำเมื่อต้องเสียภาษีจากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศ

วิธีป้องกันไม่ให้บริษัทของคุณรู้เรื่องกำไรจากการเทรด FX ของคุณ..

มีสองวิธีที่จะเก็บรักษาผลกำไรจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศของคุณให้เป็นความลับ:

• ฉันจะชำระภาษีท้องถิ่นสำหรับการซื้อขายเงินตราต่างประเทศผ่านช่องทางการจัดเก็บภาษีปกติ
• ฉันไม่บอกเพื่อนร่วมงานว่าฉันมีงานเสริม

ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาคำนวณจากรายได้ที่ต้องเสียภาษีตั้งแต่วันที่ 1 มกราคมถึง 31 ธันวาคมของปีที่แล้ว และจะถูกหักจากเงินเดือนพื้นฐานของคุณผ่านการหักเงินแบบพิเศษ

การชำระภาษีเงินได้บุคคลธรรมดามีสองวิธี ได้แก่ "การหักภาษีแบบพิเศษ" ซึ่งบริษัทจะหักจากเงินเดือนของคุณ และ "การหักภาษีแบบปกติ" ซึ่งคุณต้องชำระเอง

เป็นไปได้ว่า เจ้าหน้าที่สรรพากรประจำถิ่นของบริษัท อาจพบว่าจำนวนภาษีที่ต้องชำระในประเทศสูงกว่ารายได้ที่ต้องเสียภาษีจากงานหลักของคุณอย่างมีนัยสำคัญ เมื่อพวกเขาตรวจสอบภาษีที่ต้องชำระในประเทศของคุณ

เพื่อเป็นการแก้ปัญหาคุณอาจเลือก "ชำระภาษีท้องถิ่นสำหรับการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศด้วยตนเอง"

นอกจากนี้ โปรดระมัดระวัง เพราะอาจมีกรณีที่ เพื่อนร่วมงาน รายงานคุณต่อบริษัท หากคุณบอกพวกเขาเกี่ยวกับงานเสริมของคุณ หรือหากพวกเขาเห็นการแจ้งเตือนบนหน้าจอสมาร์ทโฟนของคุณ

อย่าลืมทำเครื่องหมายในช่อง "จ่ายให้ตัวเอง" ที่มุมล่างขวาของหน้าสองของแบบฟอร์มยื่นภาษีของคุณ

เมื่อยื่นแบบแสดงรายการภาษี ให้ทำเครื่องหมายในช่อง "ชำระภาษีท้องถิ่นสำหรับการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศด้วยตนเอง" ซึ่งหมายความว่าภาษีท้องถิ่นสำหรับการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศจะถูกจัดเก็บผ่านกระบวนการจัดเก็บภาษีปกติ และคุณจะต้องรับผิดชอบในการชำระภาษีนั้นด้วยตนเอง

แม้ว่าคุณจะเลือก "จ่ายให้ตัวเอง" การยื่นภาษีของคุณอาจถูกประมวลผลผิดพลาดเป็นการจัดเก็บพิเศษ ดังนั้นโปรดตรวจสอบกับที่ทำการเทศบาลหลังจากยื่นภาษีแล้ว

เมื่อยื่นแบบแสดงรายการภาษี อย่าลืมขอใบแจ้งหักภาษี ณ ที่จ่ายจากบริษัทของคุณด้วย

เมื่อ พนักงานประจำและผู้รับจ้างอื่นๆ ยื่นแบบแสดงรายการภาษี พวกเขาจำเป็นต้องมีใบแจ้งการหักภาษี ณ ที่จ่ายที่ออกโดย นายจ้าง

เมื่อยื่นแบบแสดงรายการภาษีสำหรับการซื้อขายเงินตราต่างประเทศ รวมถึงธุรกรรมประเภทอื่น ๆ โปรดเตรียมเอกสารทั้งสี่รายการต่อไปนี้ให้พร้อม

1. ใบแจ้งหักภาษี ณ ที่จ่าย
2. เอกสารที่จำเป็นสำหรับการขอหักลดหย่อนภาษีต่างๆ (เช่น การหักลดหย่อนเบี้ยประกันภัยและการหักลดหย่อนค่าใช้จ่ายทางการแพทย์)
3. รายงานการซื้อขายประจำปีสำหรับการซื้อขายเงินตราต่างประเทศ
4. ใบเสร็จรับเงินและใบแจ้งหนี้ที่จะหักเป็นค่าใช้จ่าย

คุณจะต้องกรอกจำนวนเงินจากเอกสารเหล่านี้ลงในแบบยื่นภาษีของคุณ ดังนั้นการเตรียมเอกสารให้พร้อมล่วงหน้าจะทำให้กระบวนการราบรื่นยิ่งขึ้น

คู่มือฉบับสมบูรณ์สำหรับการยื่นภาษีสำหรับการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ! วิธีหลีกเลี่ยงการเสียเงินภาษี?

โปรดระวังค่าปรับสำหรับการชำระภาษีล่าช้าหากลืมชำระภาษี

โดยทั่วไปแล้ว กำหนดเวลาในการชำระภาษีเงินได้คือ วันที่ 15 มีนาคม ซึ่งเป็นวันเดียวกับกำหนดเวลาในการยื่นแบบแสดงรายการภาษี

หากคุณลืมชำระภาษีหรือเลยกำหนดชำระภาษี คุณอาจต้องเสียค่าปรับสำหรับการชำระล่าช้าดังต่อไปนี้

หากคุณยื่นแบบแสดงรายการภาษีหรือชำระภาษีหลังจากกำหนดเวลา คุณจะถูกเรียกเก็บ ค่าปรับสำหรับการชำระล่าช้าในอัตรา 2.4% ถึง 14.6%

การไม่ยื่นแบบแสดงรายการภาษีอาจส่งผลให้เกิดบทลงโทษ เช่น ค่าปรับเนื่องจากการไม่ยื่นแบบแสดงรายการภาษี หรือค่าปรับจำนวนมาก

การไม่แจ้งรายได้ที่ต้องเสียภาษีจะส่งผล ให้ถูกปรับภาษีในอัตรา 15% ถึง 20% ในกรณีที่ประมาทเลินเล่ออย่างร้ายแรง เช่น การปกปิดรายได้ จะมีการเรียกเก็บภาษีปรับในอัตราสูงถึง 35% ถึง 40% หากเลยกำหนดเวลาในการยื่นแบบแสดงรายการภาษี หรือหากมีเอกสารไม่ครบถ้วนหรือมีการปกปิดข้อมูล การอนุมัติให้ยื่นแบบแสดงรายการภาษีสีน้ำเงินอาจถูกเพิกถอน หรือการหักลดหย่อนพิเศษอาจถูกลดลง

โปรดระมัดระวัง เนื่องจากบทลงโทษอาจส่งผลให้สถานะการคืนภาษีสีฟ้าของคุณถูกเพิกถอน หรืออาจต้องเสียภาษีเพิ่ม

ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณมีเงินเพียงพอสำหรับการชำระภาษี

เพื่อหลีกเลี่ยงการถูกเรียกเก็บภาษีเพิ่มเติม เช่น ค่าปรับจากการชำระล่าช้าโปรดตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณได้จัดสรรเงินไว้เพียงพอสำหรับการชำระภาษีแล้ว

โดยทั่วไปแล้ว ภาษีเงินได้จากกำไรจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศในปีก่อนหน้าจะต้องชำระภายในวันที่ 15 มีนาคมของปีถัดไป แทนที่จะใช้กำไรทั้งหมดจากปีที่แล้ว ควรกันเงินไว้สำหรับชำระภาษีล่วงหน้าด้วย

นอกจากนี้ ภายใต้ระบบการจัดเก็บภาษีตามปกติสำหรับผู้มีถิ่นที่อยู่ จะมีการคำนวณรายได้ที่ต้องเสียภาษีสำหรับปีที่ผ่านมา และภาษีผู้มีถิ่นที่อยู่ตามการคำนวณจะถูก ชำระ เป็นสี่งวด โดยเริ่มตั้งแต่เดือนมิถุนายนของปีถัด付ไป

ดังนั้น ในขณะที่การจัดเก็บภาษีแบบพิเศษจะหักภาษีที่อยู่อาศัยเป็นงวดๆ 12 งวด การจัดเก็บภาษีแบบปกติจะหักเป็นงวดๆ 4 งวด ซึ่งอาจทำให้ต้องชำระเงินจำนวนมากในครั้งเดียว

เนื่องจากการจัดเก็บภาษีตามปกติหมายความว่าคุณต้องจ่ายภาษีที่อยู่อาศัยด้วยตนเองแทนที่จะหักจากเงินเดือน ดังนั้นจึงควรจัดการเงินทุนของคุณเองสำหรับการจ่ายภาษีที่อยู่อาศัย

[การแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ] คำถามที่พบบ่อยเกี่ยวกับภาษีสำหรับพนักงานประจำ

ต่อไปนี้คือคำถามที่พบบ่อย 3 ข้อเกี่ยวกับภาษีในการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ

1. พนักงานประจำสามารถยื่นแบบแสดงรายการภาษีสีฟ้าได้หรือไม่?
2. กำหนดเวลาในการชำระภาษีคือวันใด?
3. ฉันสามารถรวมกำไรและขาดทุนจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศภายในประเทศได้หรือไม่?

มาตรวจสอบรายการที่คุณสนใจกันเลย

พนักงานประจำสามารถยื่นแบบแสดงรายการภาษีสีฟ้าได้หรือไม่?

พนักงานประจำสามารถยื่นแบบแสดงรายการภาษีสีฟ้าได้เช่นกัน

ข้อดีหลักของการยื่นแบบแสดงรายการภาษีสีน้ำเงินมีดังนี้: คุณจะได้รับสิทธิประโยชน์ต่างๆ เช่น การประหยัดภาษีอย่างมีนัยสำคัญ

• คุณสามารถขอหักลดหย่อนภาษีพิเศษได้สูงสุดถึง 650,000 เยน สำหรับการยื่นภาษีแบบฟอร์มสีฟ้า
• สามารถนำผลขาดทุนไปหักล้างกับกำไรในปีถัดไปได้เป็นเวลาสามปี

อย่างไรก็ตาม หากต้องการยื่นแบบแสดงรายการภาษีสีน้ำเงิน คุณต้องยื่นเอกสารสองฉบับต่อไปนี้:

• ประกาศแจ้งการเริ่ม/เลิกประกอบธุรกิจสำหรับผู้ประกอบการรายเดียว
• คำขออนุมัติการยื่นแบบแสดงรายการภาษีสีน้ำเงิน

ผู้ที่มีสิทธิ์ยื่นแบบแสดงรายการภาษีสีฟ้า ได้แก่ บุคคลที่มีรายได้จากธุรกิจ รายได้จากอสังหาริมทรัพย์ หรือรายได้จากป่าไม้

สำหรับผู้ที่ยื่นแบบแสดงรายการภาษีแบบฟอร์มสีฟ้า จะต้อง จัดทำบัญชีโดยใช้ระบบบัญชีคู่ หรือที่เรียกว่าการทำบัญชีที่ถูกต้อง นอกจากนี้ โดยทั่วไปแล้ว จะต้องยื่นงบดุลและงบการเงินพร้อมกับแบบแสดงรายการภาษีด้วย

ในขณะที่การบัญชีแบบรายการเดียว ซึ่งใช้สำหรับการยื่นภาษีแบบฟอร์มสีขาว เป็นสมุดบัญชีที่บันทึกรายได้และค่าใช้จ่ายเท่านั้น การบัญชีแบบรายการคู่เป็นสมุดบัญชีที่จัดการบันทึกรายละเอียดต่างๆ

กำหนดเวลาในการชำระภาษีคือวันใด?

โดยทั่วไปแล้ว กำหนด เส้นตายสำหรับการชำระภาษีเงินได้และภาษีอื่นๆ คือ วันที่ 15 มีนาคม เนื่องจากเป็นวันเดียวกับกำหนดเส้นตายสำหรับการยื่นแบบแสดงรายการภาษี จึงควรยื่นแบบแสดงรายการภาษีล่วงหน้าเพื่อให้มีเวลาเพียงพอในการชำระภาษี

โปรดทราบว่าการชำระภาษีล่าช้าอาจส่งผลให้เกิดค่าปรับ เช่น ค่าธรรมเนียมการชำระล่าช้า

ฉันสามารถรวมกำไรและขาดทุนจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศภายในประเทศได้หรือไม่?

เนื่องจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศในประเทศและต่างประเทศมีระบบภาษีที่แตกต่างกัน กำไรและขาดทุนจากการซื้อขายในประเทศและต่างประเทศจึงไม่สามารถนำมาหักล้างกันได้

การซื้อขายเงินตราต่างประเทศนั้นอยู่ภายใต้การเก็บภาษีแบบครอบคลุม เนื่องจากจะถูกรวมเข้ากับรายได้อื่น ๆ ในขณะที่การซื้อขายเงินตราต่างประเทศภายในประเทศนั้นอยู่ภายใต้การเก็บภาษีแบบแยกต่างหาก โดยภาษีเงินได้จะคำนวณจากกำไรจากการซื้อขายนั้นเพียงอย่างเดียว

สรุป

หน้านี้อธิบายเกี่ยวกับภาษีและกฎระเบียบการยื่นภาษีสำหรับการซื้อขายเงินตราต่างประเทศที่พนักงานประจำควรรู้

สุดท้ายนี้ เรามาทบทวนประเด็นสำคัญกันอีกครั้ง

• หากคุณมีกำไร 200,000 เยนต่อปี คุณจะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี
• การซื้อขายเงินตราต่างประเทศอยู่ภายใต้ระบบภาษีแบบก้าวหน้า โดยอัตราภาษีจะเพิ่มขึ้นตามกำไรที่เพิ่มขึ้น
• กำไรและขาดทุนจากสถานะการลงทุนที่ยังไม่ปิดบัญชี ไม่ต้องรายงานภาษี
• เพื่อป้องกันไม่ให้บริษัทของผมตรวจพบการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ ผมจึงจ่ายภาษีที่อยู่อาศัยในประเทศด้วยตนเอง

การซื้อขายเงินตราต่างประเทศอยู่ภายใต้ระบบภาษีแบบครอบคลุม ซึ่งหมายความว่าภาษีจะถูกคำนวณโดยการรวมกับรายได้จากเงินเดือนของคุณ ดังนั้นพนักงานควรเตรียมใบแจ้งหักภาษี ณ ที่จ่ายที่ออกโดยบริษัทไว้ให้พร้อม

เพื่อลดภาษีจากเงินเดือนและรายได้เสริม แนะนำให้ใช้ค่าใช้จ่ายและการหักลดหย่อนต่างๆอย่างไรก็ตาม ค่าใช้จ่ายส่วนตัวที่เกิดขึ้นนอกเหนือจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศจะไม่ถือเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจ

เนื่องจากอาจมีค่าปรับหากคุณยื่นแบบแสดงรายการภาษีหรือชำระภาษีล่าช้ากว่ากำหนด ดังนั้นโปรดตรวจสอบให้แน่ใจว่าได้ยื่นแบบแสดงรายการภาษีล่วงหน้าอย่างน้อยที่สุด

อันดับเปรียบเทียบโบนัสการเปิดบัญชี Forex ต่างประเทศและโบนัสเงินฝาก! [ล่าสุด มกราคม 2026] รายชื่อโบรกเกอร์