คำอธิบายโดยละเอียดเกี่ยวกับการคำนวณภาษี การยื่นภาษี และกลยุทธ์การประหยัดภาษีสำหรับพนักงานประจำที่ทำการซื้อขายเงินตราต่างประเทศ

หากคุณเป็นพนักงานประจำหรือได้รับเงินเดือนจากนายจ้างคุณต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีหากกำไรจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศของคุณเกินประมาณ 1,250 ดอลลาร์สหรัฐ

การยื่นภาษีเป็นขั้นตอนที่โดยหลักการแล้วจะเกิดขึ้นระหว่างวันที่ 16 กุมภาพันธ์ถึง 15 มีนาคม ซึ่งคุณจะต้องแจ้งรายได้ของคุณตั้งแต่วันที่ 1 มกราคมถึง 31 ธันวาคมของปีที่แล้ว และคำนวณภาษีของคุณ

กำไรจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศอยู่ภายใต้ระบบภาษีแบบครอบคลุม ซึ่งหมายความว่ามีการใช้ระบบภาษีแบบก้าวหน้า โดยอัตราภาษีจะเพิ่มขึ้นตามรายได้ที่สูงขึ้น

ดังนั้น บทความนี้ จะอธิบาย วิธีการคำนวณภาษีจากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศ พร้อมทั้งยกตัวอย่างจำลองสถานการณ์โดยใช้รายได้ต่อปี และกล่าวถึง สิ่งที่พนักงานประจำควรทราบเมื่อยื่นแบบแสดงรายการภาษี

*บทความนี้ จัดทำโดยทีมบรรณาธิการของ MoneyCharger ตาม นโยบายการสร้างเนื้อหา ของพวกเขา โดยอ้างอิงข้อมูลสาธารณะจากกรมสรรพากร (ณ เดือนสิงหาคม 2569 และอิงตามระบบสำหรับปีภาษี 2568 และปีต่อๆ ไป) เนื่องจากจำนวนภาษีและการหักลดหย่อนแตกต่างกันไปตามสถานการณ์ส่วนบุคคล เราขอแนะนำให้ตรวจสอบข้อมูลล่าสุดจาก กรมสรรพากร หรือปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีก่อนยื่นแบบแสดงรายการภาษี สำหรับข้อควรระวังเกี่ยวกับการใช้โบรกเกอร์แลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ โปรดตรวจสอบข้อมูลที่เผยแพร่ โดยสำนักงานบริการทางการเงิน และสำหรับปัญหาของผู้บริโภค โปรดตรวจสอบข้อมูลที่เผยแพร่โดย สำนักงานคุ้มครองผู้บริโภค

หากต้องการทราบภาพรวมทั้งหมดเกี่ยวกับภาษีในการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ โปรดอ่าน "คู่มือฉบับสมบูรณ์เกี่ยวกับภาษีฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ "

เอกสารสำคัญที่พนักงานประจำต้องอ่าน! กฎระเบียบเกี่ยวกับการเสียภาษีและการยื่นภาษีสำหรับการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ

มาเริ่มอธิบายกฎระเบียบด้านภาษีและการยื่นภาษีสำหรับการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศที่พนักงานประจำควรรู้กันเลยดีกว่า

จะมีการเรียกเก็บภาษีเมื่อกำไรสุทธิประจำปีของคุณเกินประมาณ 1,250 ดอลลาร์สหรัฐ

พนักงานประจำและผู้ที่ได้รับเงินเดือนอื่นๆ จะต้องเสียภาษีหากได้รับกำไรจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศมากกว่าประมาณ 1,250 ดอลลาร์สหรัฐต่อปี

เนื่องจากภาษีจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศจะคำนวณโดยการรวมกับรายได้อื่น ๆ เช่น เงินเดือน ดังนั้นคุณจะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีหากกำไรต่อปีของคุณเกินประมาณ 1,250 ดอลลาร์สหรัฐ

ต่อไปนี้คือบุคคลและเงื่อนไขที่คุณต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี หากคุณได้รับกำไรจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ

<พนักงานประจำ>

กลุ่มเป้าหมาย	- บุคคลที่ได้รับเงินเดือนจากนายจ้าง เช่น พนักงานบริษัท พนักงานพาร์ทไทม์ หรือพนักงานชั่วคราว- บุคคลที่มีรายได้จากเงินบำนาญของรัฐ เป็นต้น
เงื่อนไข	หากรายได้ประจำปีของคุณจากแหล่งอื่นนอกเหนือจากเงินเดือนเกินกว่าประมาณ 1,250 ดอลลาร์สหรัฐ

นี่สำหรับบุคคลที่ไม่ได้รับเงินเดือนประจำและไม่ใช่พนักงานของบริษัท

<พนักงานที่ไม่ได้รับเงินเดือนประจำ>

กลุ่มเป้าหมาย	บุคคลว่างงาน บุคคลที่ประกอบอาชีพอิสระ แม่บ้าน นักเรียน และบุคคลอื่นๆ ที่ไม่ได้รับเงินเดือน
เงื่อนไข	หากรายได้รวมต่อปีของคุณ ซึ่งรวมถึงรายได้จากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ เกินกว่าประมาณ 5,938 ดอลลาร์สหรัฐ (จำนวนเงินหักลดหย่อนขั้นพื้นฐาน สำหรับปีงบประมาณ 2025 และปีต่อๆ ไป)

สิ่งสำคัญที่ควรทราบคือรายได้จากแหล่งอื่นนอกเหนือจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศก็รวมอยู่ในเกณฑ์การยื่นภาษีด้วยหากคุณมีแหล่งรายได้อื่น คุณจะต้องยื่นภาษีหากรายได้รวมเกินประมาณ 1,250 ดอลลาร์สหรัฐ

"กฎประมาณ 1,250 ดอลลาร์" เป็นข้อยกเว้นพิเศษสำหรับภาษีเงินได้เท่านั้นกฎนี้ไม่ใช้กับภาษีผู้อยู่อาศัยในท้องถิ่น ดังนั้นแม้ว่ากำไรจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศของคุณจะน้อยกว่าประมาณ 1,250 ดอลลาร์ และคุณไม่จำเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้ต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีผู้อยู่อาศัยในท้องถิ่นกับเทศบาลท้องถิ่นของคุณนี่เป็นจุดที่มองข้ามได้ง่าย ดังนั้นโปรดระมัดระวัง

<หมายเหตุ: ข้อนี้ไม่ใช้กับช่วงเวลาถอนเงิน>

ภาษีจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศจะเกิดขึ้นเมื่อคุณ ปิดสถานะการซื้อขายและกำไรหรือขาดทุนปรากฏในบัญชีของคุณ ไม่ใช่ เมื่อคุณถอนเงินจากบัญชีโบรกเกอร์ฟอเร็กซ์ในต่างประเทศของคุณ

แม้ว่าคุณจะยังไม่ได้ถอนเงินออกมา โปรดทราบว่ากำไรและขาดทุนจากสถานะที่ปิดไปแล้วยังคงต้องเสียภาษีอยู่ดี

โปรด ทราบว่ากำไรจากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศจะไม่รวมอยู่ใน รายการปรับปรุงภาษีสิ้นปี ของบริษัทของคุณ เนื่องจากการปรับปรุงภาษีสิ้นปีเป็นขั้นตอนการชำระบัญชีที่เกี่ยวข้องกับเงินเดือน หากกำไรจากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศของคุณเกินประมาณ 1,250 ดอลลาร์สหรัฐในปีใดปีหนึ่ง คุณจะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีแยกต่างหาก นอกเหนือจากการปรับปรุงภาษีสิ้นปีด้วย

หากรายได้จากเงินเดือนของคุณต่ำ คุณอาจไม่จำเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีเนื่องจากมีค่าใช้จ่ายหักลดหย่อนได้

หากรายได้ต่อปีของคุณ จากงานพาร์ทไทม์หรืองานชั่วคราว มีจำนวนน้อย คุณ อาจไม่จำเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีเนื่องจากมีสิทธิ์หักลดหย่อนภาษี

ตัวอย่างเช่น ในกรณีต่อไปนี้ จะไม่มีการเก็บภาษีเงินได้ และไม่จำเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี (ซึ่งใช้กับระบบสำหรับปี 2025 และปีต่อๆ ไป)

• เงินเดือนประจำปีสำหรับพนักงานพาร์ทไทม์อยู่ที่ประมาณ 4,063 ดอลลาร์สหรัฐ
• กำไรที่ได้จากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศนั้นน้อยกว่าประมาณ 5,938 ดอลลาร์สหรัฐต่อปี

สูตรการคำนวณ:
เงินเดือนประจำปีประมาณ 4,063 ดอลลาร์ - หักลดหย่อนรายได้จากเงินเดือนประมาณ 4,063 ดอลลาร์ = รายได้จากเงินเดือนประมาณ 0.00 ดอลลาร์
รายได้จากเงินเดือนประมาณ 0.00 ดอลลาร์ + เงินตราต่างประเทศประมาณ 5,938 ดอลลาร์ = รายได้รวมประมาณ 5,938
ดอลลาร์ รายได้รวมประมาณ 5,938 ดอลลาร์ - หักลดหย่อนขั้นพื้นฐานประมาณ 5,938 ดอลลาร์ = รายได้ที่ต้องเสียภาษีประมาณ 0.00 ดอลลาร์

ด้วยการปฏิรูปภาษีเมื่อปลายปี 2025 จำนวนเงินขั้นต่ำที่รับประกันสำหรับการหักลดหย่อนรายได้จากเงินเดือนได้ถูกปรับเพิ่มขึ้นเป็นประมาณ 4,063 ดอลลาร์ และการหักลดหย่อนขั้นพื้นฐานได้ถูกปรับเพิ่มขึ้นเป็นสูงสุดประมาณ 5,938 ดอลลาร์ (สำหรับรายได้รวมประมาณ 8,250 ดอลลาร์หรือน้อยกว่า) ในกรณีที่เงินเดือนประมาณ 4,063 ดอลลาร์หากกำไรจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศอยู่ที่ประมาณ 5,938 ดอลลาร์หรือน้อยกว่า รายได้ที่ต้องเสียภาษีจะอยู่ที่ประมาณ 0.00 ดอลลาร์ ดังนั้นจึงไม่จำเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี

จำนวนเงินหักลดหย่อนขั้นพื้นฐานจะแตกต่างกันไปตามรายได้รวมของคุณ (ประมาณ 8,250 ดอลลาร์หรือน้อยกว่า: ประมาณ 5,938 ดอลลาร์ขึ้นไปIRS | การหักลดหย่อนขั้นพื้นฐาน)

คุณต้องเสียภาษีเท่าไหร่จากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ? อัตราภาษี วิธีการคำนวณ และวิธีการยื่นแบบแสดงรายการภาษี [ดูแลโดยนักบัญชีภาษี]

ประเภทภาษีคือ "รายได้เบ็ดเตล็ด"! ใช้ระบบภาษีแบบก้าวหน้า โดยอัตราภาษีจะเพิ่มขึ้นตามรายได้ที่สูงขึ้น

กำไรจากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศจัดอยู่ในประเภทรายได้เบ็ดเตล็ด ดังนั้นจึงใช้ระบบภาษีแบบก้าวหน้าในการคำนวณภาษี

ระบบภาษีแบบก้าวหน้าเป็นระบบที่ยิ่งคุณมีกำไรมากเท่าไร ภาษีของคุณก็จะยิ่งสูงขึ้นเท่านั้นโดยอัตราภาษีจะกำหนดไว้เจ็ดระดับตามรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ

ตารางภาษีเงินได้

รายได้ที่ต้องเสียภาษี	อัตราภาษี	จำนวนเงินที่หัก
จากประมาณ 6.25 ดอลลาร์ ถึงประมาณ 12,181 ดอลลาร์	5％	ประมาณ 0.00 ดอลลาร์สหรัฐ
จากประมาณ 12,188 ดอลลาร์ ถึงประมาณ 20,619 ดอลลาร์	10％	ประมาณ 609.38 ดอลลาร์สหรัฐ
จากประมาณ 20,625 ดอลลาร์ ถึงประมาณ 43,431 ดอลลาร์	20％	ประมาณ 2,672 ดอลลาร์สหรัฐ
จากประมาณ 43,438 ดอลลาร์ เป็นประมาณ 56,244 ดอลลาร์	23％	ประมาณ 3,975 ดอลลาร์สหรัฐ
จากประมาณ 56,250 ดอลลาร์ ถึงประมาณ 112,494 ดอลลาร์	33％	ประมาณ 9,600 ดอลลาร์สหรัฐ
จากประมาณ 112,500 ดอลลาร์ ถึงประมาณ 249,994 ดอลลาร์	40％	ประมาณ 17,475 ดอลลาร์สหรัฐ
ประมาณ 250,000 ดอลลาร์สหรัฐ หรือมากกว่านั้น	45％	ประมาณ 29,975 ดอลลาร์สหรัฐ

ที่มา: อัตราภาษีเงินได้ | สำนักงานสรรพากรแห่งชาติ

แตกต่างจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ กำไรที่ได้จากการซื้อขายฟอเร็กซ์ภายในประเทศจะถูกคำนวณภาษีแยกต่างหาก ระบบนี้คำนวณภาษีเงินได้โดยพิจารณาจากกำไรจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ภายในประเทศเพียงอย่างเดียว โดยไม่นำไปรวมกับรายได้อื่น ๆ เช่น เงินเดือน

อัตราภาษีสำหรับการจัดเก็บภาษีแยกต่างหากคือภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา 15% และภาษีผู้อยู่อาศัยในท้องถิ่น 5% รวมเป็น 20% จนถึงปี 2037 จะมีการเพิ่มอัตราภาษีเงินได้เพื่อการฟื้นฟูพิเศษเข้าไปอีก ทำให้มีอัตราภาษีรวมทั้งสิ้น 20.315%

ภาษีที่เกิดขึ้นจะถูกบวกเพิ่มเข้าไปในเงินเดือนของคุณ

เนื่องจากรายได้จากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศและเงินเดือนในต่างประเทศอยู่ภายใต้ระบบภาษีแบบครอบคลุม การคำนวณภาษีเงินได้จึงทำโดยการคูณรายได้ที่ต้องเสียภาษีรวมกัน (รายได้จากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศและเงินเดือนในต่างประเทศ ) ด้วยอัตราภาษี

หากคุณมีแหล่งรายได้อื่นนอกเหนือจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ ภาษีเงินได้ของคุณจะคำนวณจากรายได้ที่ต้องเสียภาษีทั้งหมด ซึ่งรวมถึงกำไรหรือขาดทุนจากแหล่งรายได้เหล่านั้นด้วย

รายได้แปดประเภทต่อไปนี้อยู่ภายใต้การเก็บภาษีแบบครอบคลุม:

1. รายได้จากดอกเบี้ย
2. รายได้จากเงินปันผล
3. รายได้จากอสังหาริมทรัพย์
4. รายได้จากธุรกิจ
5. รายได้จากเงินเดือน
6. กำไรจากทุน
7. รายได้ชั่วคราว
8. รายได้เบ็ดเตล็ด

สำหรับรายได้ทั้งแปดประเภทนี้ภาษีเงินได้จะคำนวณโดยการคูณรายได้ที่ต้องเสียภาษีทั้งหมดด้วยอัตราภาษีอย่างไรก็ตาม รายได้จากธุรกิจบางประเภท กำไรจากการขายสินทรัพย์ และรายได้เบ็ดเตล็ดจากการซื้อขายสัญญาซื้อขายล่วงหน้า (ข้อ 4, 6 และ 8) จะต้องเสียภาษีแยกต่างหาก ซึ่งหมายความว่าภาษีเงินได้จะคำนวณแยกต่างหากจากรายได้ประเภทอื่น

หากสินค้าใดต้องเสียภาษีแยกต่างหาก ให้แจ้งรายการสินค้าแต่ละรายการแยกกัน มิฉะนั้น ให้แจ้งรายการสินค้าทั้งหมดที่ต้องเสียภาษีแบบรวม

พนักงานประจำจ่ายภาษีจากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศเท่าไหร่? จำลองโดยใช้รายได้ต่อปี

โดยสรุปแล้วสำหรับพนักงานประจำที่มีรายได้ต่อปีประมาณ 31,250 ดอลลาร์สหรัฐ ภาษีเพิ่มเติมจากกำไรจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศจะอยู่ที่ประมาณ 20-27% ของกำไร ยิ่งกำไรมากเท่าไหร่ อัตราภาษีที่แท้จริงก็จะยิ่งสูงขึ้นเท่านั้น เนื่องจากระบบภาษีแบบก้าวหน้า

กระบวนการคำนวณภาษีประกอบด้วยสี่ขั้นตอนดังแสดงในแผนภาพด้านบน ด้านล่างนี้พนักงานบริษัทที่มีรายได้ต่อปีประมาณ 31,250 ดอลลาร์ (รายได้จากเงินเดือน)ซึ่งได้รับกำไรจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ

กำไรประจำปีจากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศ	ภาษีเพิ่มเติม (โดยประมาณ)	อัตราภาษีที่แท้จริงสำหรับกำไร
ประมาณ 3,125 ดอลลาร์สหรัฐ	ประมาณ 625.00 ดอลลาร์สหรัฐ	ประมาณ 20%
ประมาณ 6,250 ดอลลาร์สหรัฐ	ประมาณ 1,250 ดอลลาร์สหรัฐ	ประมาณ 20%
ประมาณ 12,500 ดอลลาร์สหรัฐ	ประมาณ 3,125 ดอลลาร์สหรัฐ	ประมาณ 25%
ประมาณ 18,750 ดอลลาร์สหรัฐ	ประมาณ 5,125 ดอลลาร์สหรัฐ	ประมาณ 27%

*ข้อสมมติฐาน: โสด รายได้ต่อปีประมาณ 31,250 ดอลลาร์ (หักลดหย่อนรายได้จากเงินเดือนประมาณ 9,000 ดอลลาร์) เงินสมทบประกันสังคมประมาณ 4,500 ดอลลาร์ (ประมาณ 14% ของรายได้ต่อปี) การหักลดหย่อนรายได้จำกัดเฉพาะเงินสมทบประกันสังคมและการหักลดหย่อนพื้นฐานเท่านั้น นี่เป็นการประมาณการที่คำนวณโดยใช้ภาษีเงินได้ (โดยใช้การหักลดหย่อนแบบคำนวณเร็ว) + ภาษีเงินได้พิเศษสำหรับการฟื้นฟู 2.1% + ภาษีผู้อยู่อาศัยในท้องถิ่น 10% โดยไม่รวมเศษส่วนและส่วนอัตราคงที่ของภาษีผู้อยู่อาศัยในท้องถิ่น (คำนวณโดยใช้การหักลดหย่อนพื้นฐานสำหรับปี 2025-2026 ณ เดือนสิงหาคม 2026)

ตัวอย่างการคำนวณ: รายได้ต่อปีประมาณ 31,250 ดอลลาร์สหรัฐ + กำไรจากการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศประมาณ 6,250 ดอลลาร์สหรัฐ

เพื่อเป็นพื้นฐานในการจำลอง เราจะแสดงกระบวนการคำนวณสำหรับกรณีที่กำไรอยู่ที่ประมาณ 6,250 ดอลลาร์สหรัฐ

[① รายได้รวม]
รายได้จากเงินเดือน: ประมาณ 31,250 ดอลลาร์ - ประมาณ 9,000 ดอลลาร์ (หักรายได้จากเงินเดือน) = ประมาณ 22,250 ดอลลาร์
รายได้รวม: ประมาณ 22,250 ดอลลาร์ + ประมาณ 6,250 ดอลลาร์ (กำไรจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ) = ประมาณ 28,500 ดอลลาร์

[② รายได้ที่ต้องเสียภาษี]
ประมาณ 28,500 ดอลลาร์ - ประมาณ 4,500 ดอลลาร์ (หักประกันสังคม) - ประมาณ 4,250 ดอลลาร์ (หักลดหย่อนพื้นฐาน) = ประมาณ 19,750 ดอลลาร์

[③ ภาษีเงินได้/ภาษีถิ่นที่อยู่]
ภาษีเงินได้: ประมาณ 19,750 ดอลลาร์ × 10% − ประมาณ 609.38 ดอลลาร์ (การหักลดหย่อนแบบเร่งด่วน) = ประมาณ 1,366 ดอลลาร์
ภาษีเงินได้พิเศษสำหรับการฟื้นฟู: ประมาณ 1,366 ดอลลาร์ × 2.1% = ประมาณ 28.68 ดอลลาร์
ภาษีถิ่นที่อยู่: (ประมาณ 28,500 ดอลลาร์ − ประมาณ 4,500 ดอลลาร์ − ประมาณ 2,688 ดอลลาร์) × 10% = ประมาณ 2,131 ดอลลาร์

[④ ภาษีเพิ่มเติมสำหรับ FX]
ภาษีรวม: ประมาณ 3,525 ดอลลาร์ - ภาษีไม่รวม FX: ประมาณ 2,263 ดอลลาร์ = ภาษีเพิ่มเติม: ประมาณ 1,250 ดอลลาร์

หากคุณต้องการคำนวณอย่างแม่นยำโดยอิงจากรายได้และกำไรประจำปีของคุณเอง คุณสามารถลองใช้ ส่วนการเตรียมแบบยื่น ภาษีของกรมสรรพากรแห่งชาติ (เครื่องมือคำนวณอย่างเป็นทางการที่สามารถใช้งานได้ฟรี) หรือ ดูขั้นตอนการคำนวณใน คู่มือฉบับสมบูรณ์เกี่ยวกับภาษีเงินตราต่างประเทศ

กำไรและขาดทุนที่ยังไม่เกิดขึ้นจริงนั้นไม่ต้องเสียภาษี

กำไรหรือขาดทุนที่ยังไม่เกิดขึ้นจริงจากสถานะการลงทุนที่ยังเปิดอยู่ จะไม่ถูกเก็บภาษี

ที่ต้องเสียภาษีกำไรหรือขาดทุนรวมที่เกิดขึ้นหลังจากปิดสถานะการลงทุนแล้ว

ดังนั้น สถานะการลงทุนที่ยังไม่ได้รับการชำระบัญชี และกำไรหรือขาดทุนที่ผันผวนเนื่องจากการเปลี่ยนแปลงของอัตราแลกเปลี่ยน จึงไม่ต้องยื่นภาษี

อย่างไรก็ตาม คะแนนแลกเปลี่ยนที่ได้รับเมื่อปรับอัตราดอกเบี้ยระหว่างสกุลเงินที่ซื้อและขาย จะ ต้องเสียภาษีเมื่อได้รับและปรากฏในบัญชีแล้ว

ฉันต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีสำหรับผลขาดทุนจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศหรือไม่? บทความนี้จะอธิบายวิธีการหักล้างกำไรและขาดทุน และวิธีการกรอกแบบฟอร์มยื่นภาษี

ในการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ ไม่สามารถนำผลขาดทุนไปหักลบในปีถัดไปได้

ผลขาดทุนที่เกิดขึ้นจากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศไม่สามารถนำไปหักลบในปีถัดไปได้ดังนั้น ผลขาดทุนที่เกิดขึ้นในปีนี้จึงไม่สามารถนำไปหักล้างกับรายได้ในปีต่อๆ ไปได้อย่างไรก็ตาม หากเป็นการทำธุรกรรมภายในปีเดียวกัน ก็สามารถหักล้างกำไรและขาดทุนจากโบรกเกอร์ฟอเร็กซ์ต่างประเทศรายอื่น ๆ และคำนวณรายได้ที่ต้องเสียภาษีได้ หากคุณใช้โบรกเกอร์ฟอเร็กซ์ต่างประเทศสามรายในปีเดียวกัน นายหน้า A: ขาดทุนประมาณ 6,250 ดอลลาร์ นายหน้า B: กำไร 500,000 ดอลลาร์ นายหน้า C: กำไร 800,000 ดอลลาร์ เรานำผลขาดทุนของบริษัท A ประมาณ 6,250 ดอลลาร์ มาหักล้างกับกำไรของบริษัท B ประมาณ 3,125 ดอลลาร์ และกำไรของบริษัท C ประมาณ 5,000 ดอลลาร์ แล้วคำนวณภาษีจากประมาณ 1,875 ดอลลาร์

อย่างไรก็ตาม เงินคืนที่ได้รับนั้นต้องเสียภาษี

เงินคืน ที่ได้รับจากแคมเปญของโบรกเกอร์ FX และโปรโมชั่นอื่นๆ ถือเป็นรายได้ชั่วคราวและ ต้องเสียภาษีตามหลักเกณฑ์ที่กำหนด

ดังนั้นหากคุณได้รับเงินคืนคุณต้องนำเงินคืนนั้นมารวมในการคำนวณภาษีโดยละเอียดด้วย

อย่างไรก็ตาม เงินคืนทั้งหมดที่ได้รับนั้นไม่ถือเป็นรายได้ชั่วคราวที่ต้องเสียภาษี จำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีจะคำนวณโดยใช้สูตรต่อไปนี้

สูตรคำนวณรายได้ชั่วคราว
: เงินคืนที่ได้รับ - ค่าใช้จ่าย - การหักลดหย่อนพิเศษ (ประมาณ 3,125 ดอลลาร์) =
รายได้ชั่วคราว สูตรคำนวณจำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีของรายได้ชั่วคราว:
รายได้ชั่วคราว × 1/2 = จำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีของรายได้ชั่วคราว

จำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีคำนวณโดยการหักส่วนลดพิเศษประมาณ 3,125 ดอลลาร์ออกจากรายได้ชั่วคราว แล้วคูณจำนวนนั้นด้วยครึ่งหนึ่ง

หากคุณมีรายได้ชั่วคราวอื่นๆ ให้นำมารวมกับจำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีหากจำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีจากรายได้ชั่วคราวเกินประมาณ 1,250 ดอลลาร์สำหรับพนักงานประจำ หรือจำนวนเงินหักลดหย่อนขั้นพื้นฐานสำหรับพนักงานที่ไม่มีเงินเดือน คุณจะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี

โปรดทราบว่าในบางกรณี เงินคืนที่คุณได้รับสามารถใช้เป็นส่วนต่างกำไรได้เท่านั้น และไม่สามารถถอนได้ อย่างไรก็ตามเงินคืนที่ไม่สามารถถอนได้นั้นไม่ต้องเสียภาษี

ฉันต้องยื่นภาษีสำหรับการรับเงินคืนจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศหรือไม่? บทความนี้จะอธิบายความแตกต่างระหว่างการซื้อขายฟอเร็กซ์ในประเทศและต่างประเทศ รวมถึงประเด็นที่ควรทราบเกี่ยวกับการยื่นภาษี

ขึ้นอยู่กับประเภทของโบนัส โบนัสอาจต้องเสียภาษี

โปรโมชั่นโบนัสที่โบรกเกอร์ฟอเร็กซ์ต่างประเทศหลายแห่งนำเสนอนั้น มีความแตกต่างกันในเรื่องว่าต้องเสียภาษีหรือไม่ ขึ้นอยู่กับประเภทของโปรโมชั่นนั้นๆ

โบนัสที่สามารถถอนเป็นเงินสดได้: ต้องเสียภาษี
เครดิตที่สามารถใช้เป็นมาร์จินได้: ไม่ต้องเสียภาษี

โดยสรุป โบนัสการเปิดบัญชีและโบนัสการฝากเงินเป็น "เครดิต" ที่ไม่สามารถถอนได้ ดังนั้นจึงไม่ต้องเสียภาษี อย่างไรก็ตาม โปรแกรมสะสมแต้มและโบนัสอื่นๆที่สามารถแปลงเป็นเงินสดได้นั้นต้องเสียภาษี

หากคุณใช้ MT4 หรือ MT5 คุณสามารถตรวจสอบกำไรที่ต้องเสียภาษีได้จาก "ประวัติบัญชี" ของคุณ โปรดจำไว้ว่า "กำไร/ขาดทุนรวม" ต้องเสียภาษี ในขณะที่ "ยอดเครดิตรวม" ไม่ต้องเสียภาษี

กลยุทธ์การประหยัดภาษีสำหรับการซื้อขายเงินตราต่างประเทศที่พนักงานประจำสามารถนำไปใช้ได้

บันทึกค่าใช้จ่ายทั้งหมดอย่างครบถ้วน

หากคุณต้องการลดภาษี จากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ โปรดตรวจสอบให้แน่ใจว่าได้คำนึงถึงค่าใช้จ่ายทั้งหมดแล้ว

โปรดทราบว่าค่าใช้จ่ายส่วนตัวและค่าอาหารส่วนตัวไม่สามารถหักลดหย่อนได้เกณฑ์การพิจารณาควรอิงจากค่าใช้จ่ายที่ใช้ในการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศและเชื่อมโยงกับยอดขาย

รายการต่อไปนี้สามารถนำมาหักลดหย่อนภาษีได้:

• ค่าใช้จ่ายในการซื้อคอมพิวเตอร์หรือสมาร์ทโฟนเพื่อใช้ในการซื้อขาย
• ค่าใช้จ่ายด้านการสื่อสาร
• ค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับหนังสือและหนังสือพิมพ์
• ค่าธรรมเนียมการเข้าร่วมสัมมนา (รวมค่าเดินทางและค่าที่พัก)
• ค่าเช่าและค่าสาธารณูปโภค
• ค่าใช้จ่ายสัญญา VPS สำหรับการซื้อขายอัตโนมัติ
• ค่าธรรมเนียมการทำธุรกรรม
• ค่าใช้จ่ายด้านอุปกรณ์ (เครื่องเขียน โต๊ะ เก้าอี้ ฯลฯ สำหรับการทำธุรกรรมทางธุรกิจ)

ในการรายงานค่าใช้จ่ายคุณจะต้องมีเอกสารประกอบ เช่น ใบเสร็จรับเงิน ใบแจ้งหนี้ และหลักฐานการโอนเงินผ่านธนาคาร

นอกจากนี้ หากคุณกำลังขอหักค่าใช้จ่ายสำหรับคอมพิวเตอร์ สมาร์ทโฟน ฯลฯ ที่มีราคาประมาณ 625.00 ดอลลาร์ขึ้นไป คุณต้องกระจายค่าใช้จ่ายนั้นออกไปเป็นเวลาหลายปี (ค่าเสื่อมราคา)

ค่าใช้จ่ายในการซื้อสมาร์ทโฟนหรือคอมพิวเตอร์	วิธีการกระจาย
ประมาณน้อยกว่า 625.00 ดอลลาร์สหรัฐ	การบัญชีแบบเหมาจ่าย
ประมาณ 625.00 ดอลลาร์ขึ้นไป และต่ำกว่าประมาณ 1,250 ดอลลาร์	บัญชีรายรับรายจ่ายตลอดสามปีที่ผ่านมา
ประมาณ 1,250 ดอลลาร์หรือมากกว่านั้น	บัญชีรายรับรายจ่ายตลอดสี่ปี

รายการค่าใช้จ่ายที่สามารถหักลดหย่อนได้ในการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ | คำอธิบายเกี่ยวกับเปอร์เซ็นต์ของค่าเช่าและค่าโทรศัพท์มือถือที่ควรหักลดหย่อนเป็นค่าใช้จ่าย

การใช้สิทธิลดหย่อนภาษีเงินได้

แม้แต่พนักงานประจำก็สามารถขอหักลดหย่อนภาษีเงินได้นอกเหนือจากการหักลดหย่อนพื้นฐานได้

การขอหักลดหย่อนภาษีสามารถลดภาระภาษีของคุณได้ ดังนั้นอย่าลืมตรวจสอบว่าคุณมีสิทธิ์ขอหักลดหย่อนภาษีใดบ้างก่อนยื่นแบบแสดงรายการภาษี

ต่อไปนี้คือรายการหักลดหย่อนภาษีรายได้ที่พนักงานประจำสามารถได้รับ:

• การหักค่าใช้จ่ายทางการแพทย์
• การหักลดหย่อนเบี้ยประกันชีวิต
• การหักลดหย่อนภาษีสำหรับการบริจาคให้กับระบบช่วยเหลือซึ่งกันและกันของธุรกิจขนาดเล็ก เป็นต้น

นอกจากนี้ คุณยังสามารถใช้ระบบ "furusato nozei" ซึ่งมอบของขวัญตอบแทนการบริจาคของคุณได้ อีก ด้วย

ชำระภาษีด้วยบัตรเครดิตและรับคะแนนสะสม

คุณสามารถเลือกวิธีการชำระภาษีเงินได้ได้ แต่คุณจะได้รับคะแนนสะสมหากเลือก "ชำระด้วยบัตรเครดิต"

ตัวอย่างเช่นหากภาษีเงินได้ของคุณประมาณ 6,250 ดอลลาร์ และอัตราการสะสมคะแนนอยู่ที่ 1% คุณจะได้รับ 10,000 คะแนนสำหรับผู้ที่มีภาษีเงินได้จำนวนมาก แนะนำให้ชำระภาษีด้วยบัตรเครดิตเช่นกัน

7 กลยุทธ์ประหยัดภาษีสำหรับการเทรดฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ: อธิบายวิธีการลดภาษีสูงและข้อเท็จจริงเกี่ยวกับช่องโหว่ทางภาษี

ข้อควรทราบเมื่อพนักงานประจำจ่ายภาษีจากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศ

บทความนี้อธิบายประเด็นสำคัญสำหรับพนักงานประจำเมื่อต้องเสียภาษีจากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศ

วิธีป้องกันไม่ให้บริษัทของคุณรู้เรื่องกำไรจากการเทรด FX ของคุณ...

มีสองวิธีที่จะเก็บรักษาผลกำไรจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศของคุณให้เป็นความลับ:

• ฉันจะชำระภาษีท้องถิ่นสำหรับการซื้อขายเงินตราต่างประเทศผ่านช่องทางการจัดเก็บภาษีปกติ
• ฉันไม่บอกเพื่อนร่วมงานว่าฉันมีงานเสริม

ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาคำนวณจากรายได้ที่ต้องเสียภาษีตั้งแต่วันที่ 1 มกราคมถึง 31 ธันวาคมของปีที่แล้ว และจะถูกหักจากเงินเดือนพื้นฐานของคุณผ่านการหักเงินแบบพิเศษ

การชำระภาษีเงินได้บุคคลธรรมดามีสองวิธี ได้แก่ "การหักภาษีแบบพิเศษ" ซึ่งบริษัทจะหักจากเงินเดือนของคุณ และ "การหักภาษีแบบปกติ" ซึ่งคุณต้องชำระเอง

เป็นไปได้ว่า เจ้าหน้าที่สรรพากรประจำถิ่นของบริษัท อาจพบว่าจำนวนภาษีที่ต้องชำระในประเทศสูงกว่ารายได้ที่ต้องเสียภาษีจากงานหลักของคุณอย่างมีนัยสำคัญ เมื่อพวกเขาตรวจสอบภาษีที่ต้องชำระในประเทศของคุณ

เพื่อเป็นการแก้ปัญหาคุณอาจเลือก "ชำระภาษีท้องถิ่นสำหรับการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศด้วยตนเอง"

นอกจากนี้ โปรดระมัดระวัง เพราะอาจมีกรณีที่ เพื่อนร่วมงาน รายงานคุณต่อบริษัท หากคุณบอกพวกเขาเกี่ยวกับงานเสริมของคุณ หรือหากพวกเขาเห็นการแจ้งเตือนบนหน้าจอสมาร์ทโฟนของคุณ

อย่าลืมทำเครื่องหมายในช่อง "จ่ายให้ตัวเอง" ที่มุมล่างขวาของหน้าสองของแบบฟอร์มยื่นภาษีของคุณ

เมื่อยื่นแบบแสดงรายการภาษี ให้ทำเครื่องหมายในช่อง "ชำระภาษีท้องถิ่นสำหรับการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศด้วยตนเอง" ซึ่งหมายความว่าภาษีท้องถิ่นสำหรับการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศจะถูกจัดเก็บผ่านกระบวนการจัดเก็บภาษีปกติ และคุณจะต้องรับผิดชอบในการชำระภาษีนั้นด้วยตนเอง

แม้ว่าคุณจะเลือก "จ่ายให้ตัวเอง" การยื่นภาษีของคุณอาจถูกประมวลผลผิดพลาดเป็นการจัดเก็บพิเศษ ดังนั้นโปรดตรวจสอบกับที่ทำการเทศบาลหลังจากยื่นภาษีแล้ว

เมื่อยื่นแบบแสดงรายการภาษี อย่าลืมขอใบแจ้งหักภาษี ณ ที่จ่ายจากบริษัทของคุณด้วย

เมื่อ พนักงานประจำและผู้รับจ้างอื่นๆ ยื่นแบบแสดงรายการภาษี พวกเขาจำเป็นต้องมีใบแจ้งการหักภาษี ณ ที่จ่ายที่ออกโดย นายจ้าง

เมื่อยื่นแบบแสดงรายการภาษีสำหรับการซื้อขายเงินตราต่างประเทศ รวมถึงธุรกรรมประเภทอื่น ๆ โปรดเตรียมเอกสารทั้งสี่รายการต่อไปนี้ให้พร้อม

1. ใบแจ้งหักภาษี ณ ที่จ่าย
2. เอกสารที่จำเป็นสำหรับการขอหักลดหย่อนภาษีต่างๆ (เช่น การหักลดหย่อนเบี้ยประกันภัยและการหักลดหย่อนค่าใช้จ่ายทางการแพทย์)
3. รายงานการซื้อขายประจำปีสำหรับการซื้อขายเงินตราต่างประเทศ
4. ใบเสร็จรับเงินและใบแจ้งหนี้ที่จะหักเป็นค่าใช้จ่าย

คุณจะต้องกรอกจำนวนเงินจากเอกสารเหล่านี้ลงในแบบยื่นภาษีของคุณ ดังนั้นการเตรียมเอกสารให้พร้อมล่วงหน้าจะทำให้กระบวนการราบรื่นยิ่งขึ้น

คู่มือฉบับสมบูรณ์สำหรับการยื่นภาษีสำหรับการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ! วิธีหลีกเลี่ยงการเสียเงินภาษี?

โปรดระวังค่าปรับสำหรับการชำระภาษีล่าช้าหากลืมชำระภาษี

โดยทั่วไปแล้ว กำหนดเวลาในการชำระภาษีเงินได้คือ วันที่ 15 มีนาคม ซึ่งเป็นวันเดียวกับกำหนดเวลาในการยื่นแบบแสดงรายการภาษี

หากคุณลืมชำระภาษีหรือเลยกำหนดชำระภาษี คุณอาจต้องเสียค่าปรับสำหรับการชำระล่าช้าดังต่อไปนี้

หากคุณยื่นแบบแสดงรายการภาษีหรือชำระภาษีหลังจากกำหนดเวลา คุณจะถูกเรียกเก็บ
ค่าปรับสำหรับการชำระล่าช้าในอัตรา 2.4% ถึง 14.6%

การไม่ยื่นแบบแสดงรายการภาษีอาจส่งผลให้เกิดบทลงโทษ เช่น ค่าปรับเนื่องจากการไม่ยื่นแบบแสดงรายการภาษี หรือค่าปรับจำนวนมาก

การไม่แจ้งรายได้ที่ต้องเสียภาษี: ปรับ 15% ถึง 20% สำหรับการไม่ยื่นแบบแสดงรายการภาษี
หากประมาทเลินเล่ออย่างร้ายแรง เช่นการปกปิดรายได้: ปรับ 35% ถึง 40%
ยื่นแบบแสดงรายการภาษีหลังจากกำหนดเวลา หรือหากมีเอกสารไม่ครบถ้วนหรือมีการปกปิดข้อมูล: เพิกถอนสถานะการยื่นแบบแสดงรายการภาษีสีฟ้า หรือลดการหักลดหย่อนพิเศษ

โปรดระมัดระวัง เนื่องจากบทลงโทษอาจส่งผลให้สถานะการคืนภาษีสีฟ้าของคุณถูกเพิกถอน หรืออาจต้องเสียภาษีเพิ่ม

ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณมีเงินเพียงพอสำหรับการชำระภาษี

เพื่อหลีกเลี่ยงการถูกเรียกเก็บภาษีเพิ่มเติม เช่น ค่าปรับจากการชำระล่าช้าโปรดตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณได้จัดสรรเงินไว้เพียงพอสำหรับการชำระภาษีแล้ว

โดยทั่วไปแล้ว ภาษีเงินได้จากกำไรจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศในปีก่อนหน้าจะต้องชำระภายในวันที่ 15 มีนาคมของปีถัดไป แทนที่จะใช้กำไรทั้งหมดจากปีที่แล้ว ควรกันเงินไว้สำหรับชำระภาษีล่วงหน้าด้วย

นอกจากนี้ ภายใต้ระบบการจัดเก็บภาษีตามปกติสำหรับผู้มีถิ่นที่อยู่ จะมีการคำนวณรายได้ที่ต้องเสียภาษีสำหรับปีที่ผ่านมา และภาษีผู้มีถิ่นที่อยู่ตามการคำนวณจะถูกชำระเป็นสี่งวด โดยเริ่มตั้งแต่เดือนมิถุนายนของปีถัดไป

ดังนั้น ในขณะที่การจัดเก็บภาษีแบบพิเศษจะหักภาษีที่อยู่อาศัยเป็นงวดๆ 12 งวด การจัดเก็บภาษีแบบปกติจะหักเป็นงวดๆ 4 งวด ซึ่งอาจทำให้ต้องชำระเงินจำนวนมากในครั้งเดียว

เนื่องจากการจัดเก็บภาษีตามปกติหมายความว่าคุณต้องจ่ายภาษีที่อยู่อาศัยด้วยตนเองแทนที่จะหักจากเงินเดือน ดังนั้นจึงควรจัดการเงินทุนของคุณเองสำหรับการจ่ายภาษีที่อยู่อาศัย

[การแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ] คำถามที่พบบ่อยเกี่ยวกับภาษีสำหรับพนักงานประจำ

ต่อไปนี้เป็นคำตอบสำหรับคำถามที่พบบ่อยเกี่ยวกับการเสียภาษีในการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ

1. บริษัทของฉันจะรู้เรื่องกำไรที่ฉันได้รับจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศหรือไม่?
2. พนักงานประจำสามารถยื่นแบบแสดงรายการภาษีสีฟ้าได้หรือไม่?
3. กำหนดเวลาในการชำระภาษีคือวันใด?
4. ฉันสามารถรวมกำไรและขาดทุนจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศภายในประเทศได้หรือไม่?

มาตรวจสอบรายการที่คุณสนใจกันเลย

บริษัทของฉันจะรู้เรื่องกำไรที่ฉันได้รับจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศหรือไม่?

ภาษีที่อยู่อาศัยด้วยตนเอง" (การจัดเก็บภาษีแบบปกติ) เมื่อยื่นแบบแสดงรายการภาษีคุณสามารถลดโอกาสที่นายจ้างของคุณจะทราบเรื่องนี้ผ่านหนังสือแจ้งภาษีที่อยู่อาศัยได้

วิธีหลักๆ สองวิธีที่บริษัทของคุณจะรู้เรื่องงานเสริมของคุณ คือ การเพิ่มภาษีที่อยู่อาศัยของคุณ และการบอกเพื่อนร่วมงาน มาตรการป้องกันขั้นพื้นฐานคือ เลือกวิธีการเสียภาษีที่อยู่อาศัยแบบปกติ และไม่พูดถึงงานเสริมของคุณในที่ทำงาน สำหรับรายละเอียดเพิ่มเติม โปรดดู "วิธีป้องกันไม่ให้บริษัทของคุณรู้เรื่องกำไรจากการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ" ในเนื้อหาหลัก นอกจากนี้ บางบริษัทอาจมีข้อกำหนดเกี่ยวกับงานเสริมและการลงทุนในข้อบังคับการจ้างงาน ดังนั้นจึงควรตรวจสอบล่วงหน้าด้วย

พนักงานประจำสามารถยื่นแบบแสดงรายการภาษีสีฟ้าได้หรือไม่?

พนักงานประจำสามารถยื่นแบบแสดงรายการภาษีสีฟ้าได้เช่นกัน

ข้อดีหลักของการยื่นแบบแสดงรายการภาษีสีน้ำเงินมีดังนี้: คุณจะได้รับสิทธิประโยชน์ต่างๆ เช่น การประหยัดภาษีอย่างมีนัยสำคัญ

• คุณสามารถขอหักลดหย่อนภาษีพิเศษได้สูงสุดประมาณ 4,063 ดอลลาร์ สำหรับการยื่นภาษีด้วยแบบฟอร์มสีฟ้า
• สามารถนำผลขาดทุนไปหักล้างกับกำไรในปีถัดไปได้เป็นเวลาสามปี

อย่างไรก็ตาม หากต้องการยื่นแบบแสดงรายการภาษีสีน้ำเงิน คุณต้องยื่นเอกสารสองฉบับต่อไปนี้:

• ประกาศแจ้งการเริ่ม/เลิกประกอบธุรกิจสำหรับผู้ประกอบการรายเดียว
• คำขออนุมัติการยื่นแบบแสดงรายการภาษีสีน้ำเงิน

การยื่นแบบแสดงรายการภาษีสีน้ำเงินนั้นเหมาะสำหรับผู้ที่มีรายได้จากธุรกิจ รายได้จากอสังหาริมทรัพย์ หรือรายได้จากป่าไม้กำไรจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศโดยทั่วไปจัดอยู่ในประเภท "รายได้เบ็ดเตล็ด" ดังนั้นกำไรจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศจึงไม่สามารถยื่นแบบแสดงรายการภาษีสีน้ำเงินได้โปรดทราบว่าระบบนี้มีไว้สำหรับผู้ที่มีรายได้จากธุรกิจหรือแหล่งรายได้ที่คล้ายคลึงกันเท่านั้น

สำหรับผู้ที่ยื่นแบบแสดงรายการภาษีแบบฟอร์มสีฟ้า จะต้อง จัดทำบัญชีโดยใช้ระบบบัญชีคู่ หรือที่เรียกว่าการทำบัญชีที่ถูกต้อง นอกจากนี้ โดยทั่วไปแล้ว จะต้องยื่นงบดุลและงบการเงินพร้อมกับแบบแสดงรายการภาษีด้วย

กำหนดเวลาในการชำระภาษีคือวันใด?

โดยทั่วไปแล้ว กำหนดเส้นตายสำหรับการชำระภาษีเงินได้และภาษีอื่นๆ คือ วันที่ 15 มีนาคม เนื่องจากเป็นวันเดียวกับกำหนดเส้นตายสำหรับการยื่นแบบแสดงรายการภาษี จึงควรยื่นแบบแสดงรายการภาษีล่วงหน้าเพื่อให้มีเวลาเพียงพอในการชำระภาษี

โปรดทราบว่าการชำระภาษีล่าช้าอาจส่งผลให้เกิดค่าปรับ เช่น ค่าธรรมเนียมการชำระล่าช้า

ฉันสามารถรวมกำไรและขาดทุนจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศภายในประเทศได้หรือไม่?

เนื่องจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศในประเทศและต่างประเทศมีระบบภาษีที่แตกต่างกัน กำไรและขาดทุนจากการซื้อขายในประเทศและต่างประเทศจึงไม่สามารถนำมาหักล้างกันได้

การซื้อขายเงินตราต่างประเทศนั้นอยู่ภายใต้การเก็บภาษีแบบครอบคลุม เนื่องจากจะถูกรวมเข้ากับรายได้อื่น ๆ ในขณะที่การซื้อขายเงินตราต่างประเทศภายในประเทศนั้นอยู่ภายใต้การเก็บภาษีแบบแยกต่างหาก โดยภาษีเงินได้จะคำนวณจากกำไรจากการซื้อขายนั้นเพียงอย่างเดียว

สรุป

หน้านี้อธิบายเกี่ยวกับภาษีและกฎระเบียบการยื่นภาษีสำหรับการซื้อขายเงินตราต่างประเทศที่พนักงานประจำควรรู้

สุดท้ายนี้ เรามาทบทวนประเด็นสำคัญกันอีกครั้ง

• หากรายได้อื่นนอกเหนือจากเงินเดือนของคุณเกินประมาณ 1,250 ดอลลาร์ต่อปี คุณจะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี (คุณจะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีท้องถิ่นแม้ว่ารายได้ของคุณจะน้อยกว่าประมาณ 1,250 ดอลลาร์ก็ตาม)
• การซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศอยู่ภายใต้ระบบภาษีแบบก้าวหน้า โดยอัตราภาษีจะเพิ่มขึ้นตามกำไรที่สูงขึ้น สำหรับรายได้ต่อปีประมาณ 31,250 ดอลลาร์สหรัฐ ภาษีเพิ่มเติมจะอยู่ที่ประมาณ 20-27% ของกำไร
• กำไรและขาดทุนจากสถานะการลงทุนที่ยังไม่ปิดบัญชี ไม่ต้องรายงานภาษี
• เพื่อป้องกันไม่ให้บริษัทของผมตรวจพบการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ ผมจึงจ่ายภาษีที่อยู่อาศัยในประเทศด้วยตนเอง

การซื้อขายเงินตราต่างประเทศอยู่ภายใต้ระบบภาษีแบบครอบคลุม ซึ่งหมายความว่าภาษีจะถูกคำนวณโดยการรวมกับรายได้จากเงินเดือนของคุณ ดังนั้นพนักงานควรเตรียมใบแจ้งหักภาษี ณ ที่จ่ายที่ออกโดยบริษัทไว้ให้พร้อม

เพื่อลดภาษีจากเงินเดือนและรายได้เสริม แนะนำให้ใช้ค่าใช้จ่ายและการหักลดหย่อนต่างๆอย่างไรก็ตาม ค่าใช้จ่ายส่วนตัวที่เกิดขึ้นนอกเหนือจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศจะไม่ถือเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจ

เนื่องจากอาจมีค่าปรับหากคุณยื่นแบบแสดงรายการภาษีหรือชำระภาษีล่าช้ากว่ากำหนด ดังนั้นโปรดตรวจสอบให้แน่ใจว่าได้ยื่นแบบแสดงรายการภาษีล่วงหน้าอย่างน้อยที่สุด

อันดับแนะนำสำหรับโบนัสการเปิดบัญชี Forex ต่างประเทศ [ล่าสุดปี 2026]: ไม่ต้องฝากเงิน (ประมาณ 93.75 ดอลลาร์สหรัฐ)