สรุปกลยุทธ์การประหยัดภาษีสำหรับการเทรดฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ | คำอธิบายวิธีการหลีกเลี่ยงภาษีสูงและช่องโหว่ทางกฎหมายที่จะถูกเปิดเผย

มีวิธีใดบ้างที่จะช่วยลดภาษีจากกำไรที่ได้จากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ และวิธีการคำนวณภาษีที่ถูกต้องเป็นอย่างไร?

กลยุทธ์ประหยัดภาษีที่มีประสิทธิภาพสำหรับการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศการลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีโดยใช้ประโยชน์จากค่าใช้จ่ายและการหักลดหย่อนรายได้ต่างๆ

ประการแรก กำไรจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศนั้นอยู่ภายใต้ระบบภาษีแบบก้าวหน้า ซึ่งหมายความว่ายิ่งกำไรสูง อัตราภาษีก็ยิ่งสูงขึ้น

นอกจากนี้เนื่องจากถือเป็นรายได้เบ็ดเตล็ดและต้องเสียภาษีแบบครอบคลุม จึงต้องนำมารวมกับรายได้เบ็ดเตล็ดอื่นๆ เช่น เงินเดือน เมื่อคำนวณภาษี

ดังนั้น บทความนี้จะอธิบายวิธีการลดภาษีในการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ และให้ความรู้พื้นฐานเกี่ยวกับภาษี

เกี่ยวกับการเสียภาษีในการซื้อขายเงินตราต่างประเทศ คุณควรศึกษา คู่มือฉบับเต็มเกี่ยวกับภาษีเงินตราต่างประเทศ

ก่อนที่คุณจะเริ่มต้นวางแผนประหยัดภาษีด้วยการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ! ความรู้ด้านภาษีที่สำคัญที่คุณควรรู้

มาเริ่มต้นด้วยพื้นฐานเรื่องภาษีที่คุณควรรู้ก่อนนำกลยุทธ์การประหยัดภาษีไปใช้ในการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศกันเถอะ

ภาษีจะถูกเรียกเก็บจากกำไร

ภาษีจากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศจะคำนวณจากกำไรที่ได้รับตั้งแต่วันที่ 1 มกราคมถึง 31 ธันวาคมของปีนั้น

โดยทั่วไปแล้ว ผู้ที่มีกำไรจะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีระหว่างวันที่ 16 กุมภาพันธ์ถึง 15 มีนาคมของปีถัดไป และคำนวณภาษีเงินได้ของตน

กำไรจากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศถือเป็นรายได้เบ็ดเตล็ดและต้องเสียภาษีแบบครอบคลุม การเสียภาษีแบบครอบคลุมเป็นวิธีการคำนวณภาษีโดยรวมกำไรจากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศเข้ากับรายได้เบ็ดเตล็ดอื่นๆ เช่น เงินเดือน

โปรดทราบว่ากำไรจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศภายในประเทศนั้นต้องเสียภาษีแยกต่างหาก เนื่องจากภาษีจะคำนวณจากกำไรจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศภายในประเทศเท่านั้น ไม่ได้รวมกับรายได้อื่นที่ต้องเสียภาษี ดังนั้นระบบภาษีจึงแตกต่างจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ

บุคคลต่อไปนี้ต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีเนื่องจากกำไรที่ได้รับจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ:

พนักงานเงินเดือน

กลุ่มเป้าหมาย	- บุคคลที่ได้รับเงินเดือนจากนายจ้าง เช่น พนักงานบริษัท หรือพนักงานพาร์ทไทม์- บุคคลที่มีรายได้จากเงินบำนาญของรัฐ เป็นต้น
เงื่อนไข	หากกำไรที่ได้รับในหนึ่งปีเกิน 200,000 เยน

คนงานที่ไม่ได้รับเงินเดือน

กลุ่มเป้าหมาย	บุคคลว่างงาน บุคคลที่ประกอบอาชีพอิสระ แม่บ้าน นักเรียน และบุคคลอื่นๆ ที่ไม่ได้รับเงินเดือน
เงื่อนไข	รวมทั้งกำไรจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศเกิน 480,000 เยน

กำไรประจำปีที่ใช้ในการยื่นแบบแสดงรายการภาษีนั้นรวมถึงรายได้ที่ต้องเสียภาษีอื่นๆ นอกเหนือจากรายได้จากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศหากคุณมีรายได้อื่นๆ โปรดตรวจสอบว่าคุณจำเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีโดยรวมรายได้เหล่านั้นกับรายได้จากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศหรือไม่

การซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศอยู่ภายใต้ "ระบบภาษีแบบก้าวหน้า" ซึ่งอัตราภาษีจะเพิ่มขึ้นตามรายได้ที่สูงขึ้น

การคำนวณภาษีเงินได้จากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศใช้ระบบภาษีแบบก้าวหน้า โดยอัตราภาษีจะเพิ่มขึ้นตามรายได้ที่ต้องเสียภาษีที่เพิ่มขึ้น

ระบบภาษีแบบก้าวหน้ามีโครงสร้างที่ทำให้ยิ่งคุณมีรายได้มากเท่าไหร่ ภาษีของคุณก็จะยิ่งสูงขึ้นเท่านั้น โดยใช้เจ็ดอัตราภาษีที่แตกต่างกันขึ้นอยู่กับรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ

ตารางภาษีเงินได้

รายได้ที่ต้องเสียภาษี	อัตราภาษี	จำนวนเงินที่หัก
จาก 1,000 เยน ถึง 1,949,000 เยน	5％	0 เยน
จาก 1,950,000 เยน เป็น 3,299,000 เยน	10％	97,500 เยน
จาก 3,300,000 เยน เป็น 6,949,000 เยน	20％	427,500 เยน
จาก 6,950,000 เยน เป็น 8,999,000 เยน	23％	636,000 เยน
จาก 9,000,000 เยน ถึง 17,999,000 เยน	33％	1,536,000 เยน
จาก 18,000,000 เยน เป็น 39,999,000 เยน	40％	2,796,000 เยน
มากกว่า 40,000,000 เยน	45％	4,796,000 เยน

ที่มา: อัตราภาษีเงินได้ | สำนักงานสรรพากรแห่งชาติ

ในทางกลับกัน อัตราภาษีสำหรับการแลกเปลี่ยนเงินตราภายในประเทศเป็นอัตราคงที่ 20% (ภาษีเงินได้ 15% ภาษีท้องถิ่น 5%) ดังนั้นไม่ว่าคุณจะได้รับรายได้เท่าใด อัตราภาษีก็จะไม่เปลี่ยนแปลง

อย่างไรก็ตาม จนถึงปี 2037 จะมีการนำอัตราภาษีเงินได้เพื่อการฟื้นฟู 2.1% มาใช้ร่วมกับอัตราภาษีเงินได้ปกติ ทำให้อัตราภาษีรวมอยู่ที่ 20.315%

จุดคุ้มทุนสำหรับภาษีจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศและในประเทศ

จุดคุ้มทุนด้านภาษีสำหรับการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศเมื่อเทียบกับการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราในประเทศอยู่ที่ประมาณ 3.3 ล้านเยน

ตารางด้านล่างสรุปจำนวนภาษีประจำปีสำหรับการซื้อขายเงินตราต่างประเทศทั้งในประเทศและต่างประเทศ โดยแบ่งตามระดับรายได้ โปรดทราบว่ามีการหักลดหย่อนขั้นพื้นฐานเท่านั้น และไม่ได้พิจารณาค่าใช้จ่ายที่จำเป็นอื่นๆ

รายได้ประจำปี	เงินตราต่างประเทศ (ภาษีเงินได้ + ภาษีผู้มีถิ่นที่อยู่ 10%)	ภาษีแลกเปลี่ยนเงินตราภายในประเทศ (ภาษีเงินได้ + ภาษีผู้มีถิ่นที่อยู่ 5%)
1.5 ล้านเยน	225,000 เยน	379,725 เยน
1.95 ล้านเยน	370,500 เยน	468,960 เยน
3.3 ล้านเยน	861,750 เยน	727,173 เยน
6.95 ล้านเยน	2,083,620 เยน	1,598,389 เยน
9 ล้านเยน	3,209,520 เยน	1,889,512 เยน
18 ล้านเยน	7,602,000 เยน	3,848,893 เยน

ดังแสดงในตารางข้างต้น การซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศภายในประเทศจะได้รับการยกเว้นภาษีเมื่อจำนวนเงินเกิน 3.3 ล้านเยน อย่างไรก็ตาม กรณีนี้จะไม่เป็นเช่นนั้นหากมีการใช้การหักลดหย่อนรายได้อื่นๆ ร่วมด้วย

สำหรับ ข้อมูลโดยละเอียดเกี่ยวกับภาษี รวมถึงวิธีการคำนวณภาษีเงินได้และภาษีถิ่นที่อยู่ โปรดดูที่ " คู่มือฉบับสมบูรณ์เกี่ยวกับภาษีในการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ "

กำไรและขาดทุนที่ยังไม่เกิดขึ้นจริงนั้นไม่ต้องเสียภาษี

เฉพาะกำไรและขาดทุนที่เกิดขึ้นจริงเท่านั้นที่ต้องเสียภาษี ส่วนกำไรและขาดทุนที่ยังไม่เกิดขึ้นจริงนั้นไม่ต้องเสียภาษีกำไรและขาดทุนที่เกิดขึ้นจริง หมายถึง กำไรและขาดทุนที่ได้รับการยืนยันแล้วจากการปิดสถานะที่ถือครองอยู่

โปรดทราบว่า คะแนนแลกเปลี่ยน (swap points) ที่ได้รับจากการปรับอัตราดอกเบี้ยระหว่างสกุลเงินที่ซื้อและขาย จะ ต้องเสียภาษีเมื่อได้รับและปรากฏในบัญชีของคุณ

ฉันต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีสำหรับผลขาดทุนจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศหรือไม่? เราจะอธิบายวิธีการกรอกแบบฟอร์มที่จำเป็นและวิธีการหักล้างผลขาดทุนกับกำไรเพื่อวัตถุประสงค์ทางภาษี!

อย่างไรก็ตาม เงินคืนที่ได้รับนั้นต้องเสียภาษี

ที่เกี่ยวข้องกับการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศนั้นรวมถึงเงินคืนที่ได้รับจากโบรกเกอร์แลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศซึ่งเป็นส่วนหนึ่งของโปรโมชั่นต่างๆ เช่น การเปิดบัญชีหรือการฝากเงิน

โดยทั่วไป เงินคืน (cashback) ถือเป็นรายได้ชั่วคราว และสามารถหักลดหย่อนภาษีได้เป็นพิเศษถึง 500,000 เยน

ดังนั้นหากยอดเงินคงเหลือ รวมทั้งรายได้ชั่วคราวอื่นๆ มีจำนวน 500,000 เยนหรือน้อยกว่านั้น ก็จะไม่ต้องเสียภาษี

สูตรคำนวณรายได้ชั่วคราว
: รายได้ชั่วคราวทั้งหมด -ค่าใช้จ่าย - ค่าลดหย่อนพิเศษ (500,000 เยน) = จำนวนรายได้ชั่วคราว

อย่างไรก็ตาม จำนวนเงินที่ต้องเสียภาษีจริง ๆ นั้นมีเพียงครึ่งหนึ่งของจำนวนรายได้ชั่วคราวเท่านั้น

นอกจากนี้ เนื่องจากรายได้ชั่วคราวอยู่ภายใต้การเก็บภาษีแบบครอบคลุม การคำนวณภาษีจึงทำโดยการนำครึ่งหนึ่งของจำนวนรายได้ชั่วคราวไปรวมกับรายได้อื่น ๆ เช่น เงินเดือน

โดยคำนวณจากกำไรสุทธิที่รวมรายได้ชั่วคราวครึ่งหนึ่ง พนักงานประจำต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีหากกำไรสุทธิรวมเกิน 200,000 เยน และพนักงานชั่วคราวต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีหากกำไรสุทธิรวมเกิน 480,000 เยน

เงินรางวัลจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศต้องเสียภาษีหรือไม่? และจำเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีหรือไม่?

โปรดทราบว่าผลขาดทุนไม่สามารถนำไปหักลบในปีถัดไปได้

ผลขาดทุนที่เกิดขึ้นจากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศไม่สามารถนำไปหักล้างกับกำไรในปีถัดไปได้

• หากคุณใช้โบรกเกอร์แลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศสองรายในปีเดียวกัน:
  โบรกเกอร์ A: ขาดทุน 300,000 เยน โบรกเกอร์ B: กำไร 1,000,000 เยน

ผลขาดทุนของบริษัท A จำนวน 300,000 เยน และกำไรของบริษัท B จำนวน 1,000,000 เยน ถูกหักล้างกัน และภาษีถูกคำนวณจากจำนวน 700,000 เยนสำหรับปีนั้น

ในทางกลับกัน การขาดทุนที่เกิดขึ้นจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศภายในประเทศสามารถนำไปหักลบกับรายได้ในปีถัดไปได้นานถึงสามปี

• หากคุณขาดทุนจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ:
  ปีที่ 1: ขาดทุน 300,000 เยน ปีที่ 2: กำไร 1,000,000 เยน

เนื่องจากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศไม่อนุญาตให้นำผลขาดทุนไปหักลบในปีถัดไป ภาษีจึงจะถูกคำนวณจากยอดเงิน 1 ล้านเยนในปีที่สอง

• หากคุณขาดทุนจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศในประเทศ:
  ปีที่ 1: ขาดทุน 300,000 เยน ปีที่ 2: กำไร 1,000,000 เยน

เนื่องจากผลขาดทุนจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศภายในประเทศสามารถนำไปหักลบในปีถัดไปได้ ภาษีจึงคำนวณจากยอดเงินคงเหลือ 700,000 เยน หลังจากหัก 300,000 เยนจากกำไร 1 ล้านเยนในปีที่สองแล้ว

โปรดทราบว่ากฎหมายภาษีแตกต่างกันระหว่างการซื้อขายฟอเร็กซ์ในประเทศและต่างประเทศ ดังนั้นคุณจึงไม่สามารถนำผลขาดทุนไปหักลบในปีถัดไปได้

บริษัทของฉันจะรู้เรื่องการเทรดฟอเร็กซ์ในต่างประเทศของฉันหรือไม่? หรือพวกเขาจะไม่รู้?

โดยสรุปแล้ว หากคุณไม่ระมัดระวัง โอกาสที่บริษัทของคุณจะรู้เรื่องนี้ก็มีสูง

เนื่องจากบริษัทจะเป็นผู้ดำเนินการปรับปรุงภาษีสิ้นปีให้กับพนักงานประจำ บริษัทจึงทราบถึงภาระภาษีของพนักงาน หากจำนวนภาษีที่ต้องชำระในฐานะผู้มีถิ่นที่อยู่เพิ่มขึ้นในขณะที่เงินเดือนยังคงเท่าเดิม อาจทำให้เกิดความสงสัยว่าคุณมีงานเสริม (เช่น การซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ)การเพิ่มขึ้นของภาษีที่ต้องชำระในฐานะผู้มีถิ่นที่อยู่เป็นวิธีที่บริษัทใช้ตรวจสอบเรื่องนี้

นอกจากนี้ หากคุณทำกำไรได้มากจากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศ และความรู้สึกเรื่องเงินของคุณเปลี่ยนไป เพื่อนร่วมงานของคุณอาจรู้เรื่องงานเสริมของคุณได้

มาตรการป้องกันไม่ให้บริษัทของคุณรู้เรื่องการซื้อขายเงินตราต่างประเทศของคุณ

• เปลี่ยนวิธีการจัดเก็บภาษีที่อยู่อาศัยเป็น "การจัดเก็บแบบปกติ"
• อย่าตั้งมาตรฐานการครองชีพสูงเกินไป
• รักษารายได้ของคุณให้ต่ำกว่า 200,000 เยน
• บันทึกค่าใช้จ่ายทั้งหมดอย่างครบถ้วน

หากคุณไม่ต้องการให้การซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศของคุณถูกเปิดเผยเลือก "การจัดเก็บภาษีแบบปกติ" สำหรับการเสียภาษีที่อยู่อาศัยของคุณหากคุณเลือก "การจัดเก็บภาษีแบบพิเศษ" ภาษีที่อยู่อาศัยของคุณจะถูกหักจากเงินเดือน ซึ่งจะเพิ่มความเสี่ยงที่บริษัทของคุณจะตรวจพบได้

นอกจากนี้ สำหรับพนักงานประจำ หากคุณมีรายได้นอกเหนือจากเงินเดือน 200,000 เยนขึ้นไป คุณจะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีหากรายได้หลังหักค่าใช้จ่ายแล้วของคุณน้อยกว่าหรือเท่ากับ 200,000 เยน คุณไม่จำเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี ค่าใช้จ่ายต่างๆ เช่น ค่าคอมพิวเตอร์และโต๊ะทำงานที่ใช้ในการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ ค่าใช้จ่ายในการติดต่อสื่อสาร และค่าหนังสือ สามารถนำมาหักเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจได้

อย่างไรก็ตาม สินค้าที่มีราคาสูง เช่น คอมพิวเตอร์และสมาร์ทโฟน จะต้องคิดค่าเสื่อมราคาจึงแนะนำให้หลีกเลี่ยงการซื้อคอมพิวเตอร์ที่มีราคาสูงกว่า 100,000 เยน

เนื่องจากค่าใช้จ่ายต่างๆ เช่น ค่าสื่อสารและค่าเช่า สามารถเบิกได้เฉพาะส่วนที่ใช้จริงเท่านั้น ไม่ใช่จำนวนเต็ม ดังนั้นจึงควรจดบันทึกระยะเวลาการใช้งานไว้ด้วย

ค่าใช้จ่ายในการซื้อสมาร์ทโฟนหรือคอมพิวเตอร์	วิธีการกระจาย
น้อยกว่า 100,000 เยน	การบัญชีแบบเหมาจ่าย
100,000 เยนขึ้นไป แต่ไม่เกิน 200,000 เยน	บัญชีรายรับรายจ่ายตลอดสามปีที่ผ่านมา
มากกว่า 200,000 เยน	บัญชีรายรับรายจ่ายตลอดสี่ปี

รายการค่าใช้จ่ายที่สามารถหักลดหย่อนได้ในการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ | คำอธิบายเกี่ยวกับเปอร์เซ็นต์ของค่าเช่าและค่าโทรศัพท์มือถือที่ควรหักลดหย่อนเป็นค่าใช้จ่าย

ผลขาดทุนจะถูกหักล้างกับรายได้เบ็ดเตล็ดอื่นๆ

หากคุณมีกำไรหรือขาดทุนจากรายได้อื่นๆ นอกเหนือจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ คุณควรนำกำไรและขาดทุนเหล่านั้นมาหักล้างกันโดยการหักล้างกำไรและขาดทุน กำไรและขาดทุนจากรายได้อื่นๆ จะถูกหักล้างกัน ทำให้รายได้ที่ต้องเสียภาษีลดลง และภาษีเงินได้ของคุณก็จะลดลงตามไปด้วย ต่อไปนี้เป็นสองตัวอย่างของการหักล้างกำไรและขาดทุนระหว่างการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศและรายได้อื่นๆ

1. หากคุณมีกำไร 1.5 ล้านเยนจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ และขาดทุน 1 ล้านเยนจากการซื้อขายสกุลเงินดิจิทัล คุณจะต้องคำนวณภาษีเงินได้จากรายได้ที่เหลือ 500,000 เยน หลังจากหักลบขาดทุนแล้ว
2. หากคุณมีกำไร 1.5 ล้านเยนจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ และขาดทุน 1 ล้านเยนจากการซื้อขายสกุลเงินดิจิทัล คุณจะต้องคำนวณภาษีเงินได้จากรายได้ที่เหลือ 500,000 เยน หลังจากหักลบขาดทุนแล้ว

เฉพาะรายได้เบ็ดเตล็ดเท่านั้นที่สามารถนำมาหักล้างกับกำไรและขาดทุนจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศได้ โปรดทราบว่า กำไรและขาดทุนจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศภายในประเทศ ซึ่งจัดอยู่ในประเภทรายได้ที่แตกต่างจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ ไม่สามารถนำมาหักล้างได้

ปรับกำไรให้อยู่ภายในวงเงินค่าเผื่อบุตรที่อยู่ในความอุปการะ หรือให้เป็นจำนวนที่ไม่ต้องรายงาน

การรักษากำไรจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศให้อยู่ในขอบเขตที่กำหนดหรือต่ำกว่าจำนวนที่ต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี จะช่วยลดภาระภาษีและความรับผิดชอบด้านภาษีของคุณได้

หากกำไรจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศของคุณเพิ่มขึ้นอย่างมีนัยสำคัญ คุณอาจสูญเสียสถานะผู้พึ่งพาและไม่สามารถรับส่วนลดภาษีในฐานะผู้พึ่งพาได้ หรือคุณอาจต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีด้วยตนเองและมีภาระภาษีเพิ่มขึ้น

หากคุณขอหักลดหย่อนสำหรับผู้ที่อยู่ในอุปการะ หรือไม่จำเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี รายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณควรอยู่ภายในจำนวนเงินดังต่อไปนี้

• หากต้องการขอหักลดหย่อนภาษีสำหรับคู่สมรส รายได้
  ที่ต้องเสียภาษีของคุณต้องอยู่ภายใน 480,000 เยน
• หากต้องการใช้สิทธิหักลดหย่อนพิเศษสำหรับคู่สมรส ราย
  ได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณต้องอยู่ระหว่าง 380,000 เยน ถึง 1,330,000 เยน
• กรณีที่ไม่ต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี
  : พนักงานประจำ... กำไรต่อปีต้องไม่เกิน 200,000 เยน
  พนักงานชั่วคราว... กำไรต่อปีต้องไม่เกิน 480,000 เยน

บางครั้ง การหารายได้ให้มากขึ้นอาจได้เปรียบกว่าการลดกำไรเพื่อประหยัดภาษี ดังนั้นควรพิจารณาเรื่องนี้อย่างรอบคอบ

จดทะเบียนบริษัทเพื่อลดอัตราภาษีของคุณ

การจดทะเบียนบริษัทสามารถลดอัตราภาษีของคุณลงได้ ซึ่งจะช่วยประหยัดภาษีได้อย่างมาก

แม้ว่ากำไรจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศจะอยู่ภายใต้ระบบภาษีแบบก้าวหน้าโดยมีอัตราภาษีสูงสุด 45% สำหรับบุคคลธรรมดา แต่อัตราภาษีสำหรับนิติบุคคลนั้นคงที่ที่ 23.2% นอกจากนี้ยังมีข้อดีที่สำคัญหลายประการ เช่น จำนวนรายการที่สามารถนำมาหักเป็นค่าใช้จ่ายได้มากขึ้น เช่น ค่าตอบแทนผู้บริหาร และความสามารถในการนำผลขาดทุนไปหักลบในปีถัดไป

อย่างไรก็ตาม การจดทะเบียนจัดตั้งธุรกิจต้องเสียค่าธรรมเนียมการลงทะเบียนเริ่มต้นและค่าใช้จ่ายคงที่ เช่น ค่าประกันสังคมและค่าธรรมเนียมผู้ทำบัญชีภาษี นอกจากนี้ ค่าตอบแทนผู้บริหารที่ได้รับจากบริษัทต้องเป็นไปตามกฎบางประการ เช่น ต้องเป็นเงินเดือนประจำคงที่ จึงจะสามารถหักเป็นค่าใช้จ่ายได้

กล่าวอีกนัยหนึ่งคุณจะไม่สามารถถอนเงินได้อย่างอิสระอีกต่อไปหากคุณกำลังพิจารณาที่จะจดทะเบียนบริษัทในอนาคต โปรดพิจารณาข้อดีและข้อเสียนอกเหนือจากการประหยัดภาษีก่อนตัดสินใจ

จังหวะเวลาและวิธีการในการจัดตั้งธุรกิจซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ: อธิบายว่าเมื่อใดที่ไม่มีประโยชน์ รวมถึงข้อดีและข้อเสีย

คำถามและคำตอบเกี่ยวกับการประหยัดภาษีในการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ

ต่อไปนี้คือคำถามที่พบบ่อย 4 ข้อเกี่ยวกับการประหยัดภาษีในการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ

ถาม: มีช่องโหว่ใดบ้างในการชำระภาษี?

หน่วยงานสรรพากรของญี่ปุ่นควรจะสามารถติดตามรายได้ที่เกิดขึ้นในต่างประเทศได้ผ่านระบบต่างๆ เช่น รายงานการโอนเงินไปต่างประเทศและ CRS (มาตรฐานการรายงานทั่วไป) ดังนั้นจึงไม่มีช่องโหว่ในการจัดเก็บภาษี

รายงานการโอนเงินไปต่างประเทศ คือ หนังสือแจ้งที่ส่งไปยังสำนักงานสรรพากรเมื่อกำไรที่ได้จากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศถูกโอนเข้าบัญชีในประเทศญี่ปุ่นเพื่อใช้ในญี่ปุ่น โครงการสำคัญ (Critical Scheme: CRI) คือ ระบบที่ออกแบบมาเพื่อป้องกันการหลีกเลี่ยงและการเลี่ยงภาษีโดยใช้สถาบันการเงินต่างประเทศ

กำไรที่ได้จากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศนั้นต้องเสียภาษีในญี่ปุ่นเช่นกัน ดังนั้นการไม่ยื่นแบบแสดงรายการภาษีและไม่ชำระภาษีจึงถือเป็นการหลีกเลี่ยงภาษี

หากคุณไม่แจ้งรายได้ คุณจะต้องเสียภาษีปรับเพิ่มเติมเนื่องจากการไม่ยื่นแบบแสดงรายการภาษี ภาษีปรับนี้อยู่ที่ 15% ถึง 20% ของจำนวนภาษีเดิม ดังนั้นคุณจะต้องเสียภาษีเพิ่ม นอกจากนี้ หากคุณยื่นหรือชำระภาษีหลังจากกำหนดเวลา คุณอาจถูกเรียกเก็บค่าปรับสำหรับการชำระล่าช้าด้วย

นอกจากนี้ หากมีการละเลยอย่างร้ายแรง เช่น การปกปิดรายได้ คุณจะต้องเสียภาษีปรับเพิ่มสูงถึง 35% ถึง 40%เนื่องจากหน่วยงานสรรพากรของญี่ปุ่นทราบถึงกำไรที่ได้จากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ ดังนั้นโปรดตรวจสอบให้แน่ใจว่าได้ยื่นแบบแสดงรายการภาษีอย่างถูกต้องหากคุณมีกำไร

[กำกับดูแลโดยนักบัญชีภาษีที่ได้รับการรับรอง] คู่มือฉบับสมบูรณ์เกี่ยวกับภาษีสำหรับการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ | ความแตกต่างของอัตราภาษีและวิธีการคำนวณเมื่อเทียบกับการซื้อขายฟอเร็กซ์ในประเทศ และวิธีการยื่นแบบแสดงรายการภาษีของคุณ

ถาม: ฉันต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีสำหรับผลขาดทุนหรือไม่?

หากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศของคุณส่งผลให้เกิดการขาดทุนเมื่อสิ้นปี คุณไม่จำเป็นต้องแจ้งการขาดทุนนั้นในแบบแสดงรายการภาษีของคุณ

อย่างไรก็ตามหากคุณมีรายได้อื่น ๆ นอกเหนือจากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศคุณควรนำผลขาดทุนเหล่านั้นมาหักล้างกับรายได้จากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศเมื่อยื่นภาษี เนื่องจาก1การนำผลขาดทุนจากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศมาหักล้างกับรายได้อื่น ๆ จะช่วยลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีและภาระภาษีของคุณลงได้

ตัวอย่างเช่น หากคุณขาดทุน 300,000 เยนจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ และมีกำไร 1,000,000 เยนจากสกุลเงินดิจิทัล (ซึ่งถือเป็นรายได้เบ็ดเตล็ด) คุณจะต้องคำนวณภาษีเงินได้จากรายได้ที่เหลือ 700,000 เยนหลังจากหักลบขาดทุนแล้ว หากคุณไม่หักลบขาดทุน คุณจะต้องเสียภาษีจากกำไร 1,000,000 เยนจากสกุลเงินดิจิทัล ซึ่งจะทำให้คุณต้องเสียภาษีเพิ่มอีก 300,000 เยน

ฉันต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีสำหรับผลขาดทุนจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศหรือไม่? เราจะอธิบายวิธีการกรอกแบบฟอร์มที่จำเป็นและวิธีการหักล้างผลขาดทุนกับกำไรเพื่อวัตถุประสงค์ทางภาษี!

ถาม: ฉันจะชำระภาษีที่อยู่อาศัยได้อย่างไร?

กำไรจากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศต้องเสียภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาในประเทศด้วยเนื่องจากกำไรจากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศต้องเสียภาษีแบบครอบคลุม อัตราภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาในประเทศจึงอยู่ที่ 10%

ภาษีที่คำนวณจากรายได้ หมายถึง ภาษีที่ผู้มีถิ่นพำนักอาศัยในท้องถิ่นต้องจ่าย โดยคำนวณจากรายได้ที่ได้รับตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม ถึง 31 ธันวาคม ของปีที่แล้ว คล้ายกับภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา

นอกจากนี้ ภาษีผู้อยู่อาศัยในท้องถิ่น (คิดตามรายได้) สำหรับการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศภายในประเทศ ซึ่งมีการจัดเก็บภาษีแยกต่างหาก มีอัตรา 5% ยิ่งไปกว่านั้น ภาษีผู้อยู่อาศัยในท้องถิ่น (ต่อหัว) เป็นจำนวนคงที่ 5,000 เยน (3,500 เยนสำหรับภาษีเทศบาล และ 1,500 เยนสำหรับภาษีจังหวัด) โดยไม่คำนึงถึงรายได้

คอมพิวเตอร์และสมาร์ทโฟนถือ

คอมพิวเตอร์และสมาร์ทโฟนที่ใช้ในการซื้อขายเงินตราต่างประเทศสามารถนำมาหักเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจได้

อย่างไรก็ตาม จำนวนเงินที่คุณสามารถหักเป็นค่าใช้จ่ายได้จะแตกต่างกันไป ขึ้นอยู่กับว่าคุณใช้พีซีหรือสมาร์ทโฟนเพื่อการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศเพียงอย่างเดียว หรือใช้ส่วนตัวด้วย หากคุณใช้พีซีหรือสมาร์ทโฟนเพื่อการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศเพียงอย่างเดียว คุณสามารถหักค่าใช้จ่ายได้เต็มจำนวน

อย่างไรก็ตามหากคุณใช้เพื่อทั้งส่วนตัวและธุรกิจ คุณต้องคำนวณอัตราส่วนการใช้งาน และเฉพาะจำนวนเงินที่ใช้สำหรับการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศเท่านั้นที่จะสามารถนำมาหักเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจได้ นอกจากนี้ค่าใช้จ่ายด้านการสื่อสาร เช่น ค่าอินเทอร์เน็ต ก็สามารถนำมาหักเป็นค่าใช้จ่ายได้เช่นกันหากคุณใช้เพื่อทั้งส่วนตัวและธุรกิจ ให้คำนวณเวลาการใช้งานและรวมไว้เป็นค่าใช้จ่ายด้วย

สรุป

หน้านี้ได้อธิบายกลยุทธ์การประหยัดภาษีสำหรับการซื้อขายเงินตราต่างประเทศที่สามารถใช้ได้กับพนักงานประจำและผู้ประกอบอาชีพอิสระมาทบทวนประเด็นสำคัญอีกครั้งกัน

• เพื่อเป็นการลดหย่อนภาษี แนะนำให้ใช้ประโยชน์จากค่าใช้จ่ายและการหักลดหย่อนรายได้ต่างๆ
• การขาดทุนจากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศสามารถนำไปหักล้างกับรายได้เบ็ดเตล็ดอื่นๆ ได้เฉพาะภายในปีเดียวกันเท่านั้น
• ในบางกรณี การเก็บรักษากำไรจากการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศไว้ภายในขอบเขตที่ไม่ต้องยื่นภาษีหรืออยู่ในเกณฑ์ที่ต้องพึ่งพาอาศัยกัน อาจให้ประโยชน์มากกว่า
• ภาษีจะคำนวณจากกำไรที่ได้รับตั้งแต่วันที่ 1 มกราคมถึง 31 ธันวาคม
• โดยทั่วไป คุณจะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีระหว่างวันที่ 16 กุมภาพันธ์ถึง 15 มีนาคมของปีถัดไป โดยแจ้งกำไรที่ได้รับ
• ผลขาดทุนจากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศไม่สามารถนำไปหักล้างกับกำไรในปีถัดไปได้

การลดรายได้ที่ต้องเสียภาษี จากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศ นั้น สามารถทำได้โดยการลดค่าใช้จ่ายและการหักลดหย่อนรายได้ต่างๆ นอกจากนี้ กำไรและขาดทุนจากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศยังสามารถนำไปหักล้างกับรายได้อื่นๆ เพื่อลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีลงได้อีกด้วย

หากคุณขาดทุนจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ แต่มีกำไรจากรายได้อื่นๆ คุณควรนำผลขาดทุนมาหักล้างกับกำไรเพื่อลดภาระภาษี

อันดับเปรียบเทียบโบนัสการเปิดบัญชี Forex ต่างประเทศและโบนัสเงินฝาก! [ล่าสุด มกราคม 2026] รายชื่อโบรกเกอร์