7 กลยุทธ์ประหยัดภาษีสำหรับการเทรดฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ: อธิบายวิธีการลดภาษีสูงและข้อเท็จจริงเกี่ยวกับช่องโหว่ทางภาษี

แม้ว่าจะไม่มี "ช่องโหว่" ในเรื่องภาษีการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ แต่ก็มีกลยุทธ์ประหยัดภาษีที่ถูกกฎหมาย 7 ประการที่จะช่วยลดภาระภาษีของคุณได้เนื่องจากกำไรจากการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศอยู่ภายใต้การเก็บภาษีแบบครอบคลุม (โดยมีอัตราภาษีสูงสุด 45%)จำนวนภาษีที่คุณต้องจ่ายจะแตกต่างกันอย่างมาก ขึ้นอยู่กับว่าคุณใช้การหักค่าใช้จ่าย การชดเชยการขาดทุน และการหักลดหย่อนอื่นๆ หรือไม่

สำหรับผู้ที่รู้สึกว่า "ภาษีแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศสูงเกินไป..." บทความนี้จะอธิบายทุกอย่างตั้งแต่พื้นฐานของภาษีแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ ไปจนถึงกลยุทธ์การประหยัดภาษี 7 ข้อ (กลยุทธ์ภาษี) ที่พนักงานประจำและเจ้าของกิจการคนเดียวสามารถนำไปใช้ได้ และวิธีหลีกเลี่ยงการถูกบริษัทจับได้ โดยอิงตามกฎล่าสุดที่สอดคล้องกับการปฏิรูปภาษีปี 2025 (เพิ่มการหักลดหย่อนขั้นพื้นฐานเป็นประมาณ 3,625 ดอลลาร์สหรัฐ)

*บทความนี้ จัดทำและปรับปรุงโดยทีมบรรณาธิการของ MoneyCharger ตาม นโยบายการสร้างเนื้อหา ของพวกเขา ข้อมูลภาษี เช่น อัตราภาษีและการหักลดหย่อน ได้รับการยืนยันโดยใช้เอกสารที่เปิดเผยต่อสาธารณะจาก สำนักงานสรรพากรแห่งชาติ และประเด็นที่ควรทราบเกี่ยวกับการใช้โบรกเกอร์แลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศได้รับการยืนยันโดยใช้ข้อมูลที่เปิดเผยต่อสาธารณะจาก สำนักงานบริการทางการเงิน เนื่องจากวิธีการเสียภาษีแตกต่างกันไปตามสถานการณ์ของแต่ละบุคคล โปรดตรวจสอบกับสำนักงานสรรพากรหรือนักบัญชีภาษีก่อนดำเนินการใดๆ*

ก่อนที่คุณจะเริ่มต้นวางแผนประหยัดภาษีด้วยการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ! ความรู้ด้านภาษีที่สำคัญที่คุณควรรู้

ก่อนที่จะพิจารณากลยุทธ์การประหยัดภาษี เรามาทำความเข้าใจระบบภาษีสำหรับการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศกันก่อนประสิทธิภาพของแต่ละกลยุทธ์ขึ้นอยู่กับพื้นฐานนี้

ภาษีจะถูกเรียกเก็บจากกำไร

ภาษีจากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศจะคำนวณจากกำไรที่ได้รับระหว่างวันที่ 1 มกราคมถึง 31 ธันวาคมของปีนั้น โดยทั่วไปแล้วผู้ที่มีกำไรจะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีระหว่างวันที่ 16 กุมภาพันธ์ถึง 15 มีนาคมของปีถัดไป

กำไรจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศถือเป็นรายได้เบ็ดเตล็ดและอยู่ภายใต้ "การเก็บภาษีแบบรวม" ซึ่งหมายความว่าจะนำไปรวมกับรายได้อื่น ๆ เช่น เงินเดือน เพื่อคำนวณจำนวนภาษี ในทางกลับกัน การซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศภายในประเทศอยู่ภายใต้การเก็บภาษีแยกต่างหาก (อัตราคงที่ 20.315%) ดังนั้นระบบภาษีจึงแตกต่างกันอย่างสิ้นเชิง

คุณจะต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีสำหรับกำไรจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศในต่างประเทศในกรณีต่อไปนี้:

พนักงานเงินเดือน	หากรายได้ประจำปีของคุณนอกเหนือจากเงินเดือนเกินประมาณ 1,250 ดอลลาร์สหรัฐ
คนงานที่ไม่ได้รับเงินเดือน	หากรายได้รวมต่อปีของคุณ รวมทั้งรายได้จากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ เกินกว่าประมาณ 3,625 ดอลลาร์สหรัฐ (จำนวนเงินหักลดหย่อนขั้นพื้นฐานสำหรับปี 2025 และปีต่อๆ ไป)

รายได้ประจำปีที่ใช้ในการยื่นภาษีนั้นรวมถึงรายได้เบ็ดเตล็ดอื่นๆ นอกเหนือจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ (เช่น สกุลเงินดิจิทัลและการตลาดแบบพันธมิตร) หากคุณมีแหล่งรายได้อื่นๆ โปรดรวมรายได้เหล่านั้นเข้าด้วยกันในการคำนวณ

การซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศอยู่ภายใต้ "ระบบภาษีแบบก้าวหน้า" ซึ่งอัตราภาษีจะเพิ่มขึ้นตามรายได้ที่สูงขึ้น

ภาษีเงินได้จากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศ อยู่ภายใต้ ระบบภาษีแบบก้าวหน้า โดยอัตราภาษีจะเพิ่มขึ้นตามรายได้ที่ต้องเสียภาษี มีทั้งหมดเจ็ดช่วงอัตราภาษีขึ้นอยู่กับรายได้ที่ต้องเสียภาษี

รายได้ที่ต้องเสียภาษี	อัตราภาษี	จำนวนเงินที่หัก
ประมาณ 6.25 ดอลลาร์ ถึง ประมาณ 12,181 ดอลลาร์	5％	ประมาณ 0.00 ดอลลาร์สหรัฐ
ประมาณ 12,188 ดอลลาร์ ถึง ประมาณ 20,619 ดอลลาร์	10％	ประมาณ 609.38 ดอลลาร์สหรัฐ
ประมาณ 20,625 ดอลลาร์สหรัฐ ถึง ประมาณ 43,431 ดอลลาร์สหรัฐ	20％	ประมาณ 2,672 ดอลลาร์สหรัฐ
ประมาณ 43,438 ดอลลาร์สหรัฐ ~ ประมาณ 56,244 ดอลลาร์สหรัฐ	23％	ประมาณ 3,975 ดอลลาร์สหรัฐ
ประมาณ 56,250 ดอลลาร์สหรัฐ ~ ประมาณ 112,494 ดอลลาร์สหรัฐ	33％	ประมาณ 9,600 ดอลลาร์สหรัฐ
ประมาณ 112,500 ดอลลาร์สหรัฐ ถึง ประมาณ 249,994 ดอลลาร์สหรัฐ	40％	ประมาณ 17,475 ดอลลาร์สหรัฐ
ประมาณ 250,000 ดอลลาร์สหรัฐ หรือมากกว่านั้น	45％	ประมาณ 29,975 ดอลลาร์สหรัฐ

ในทางกลับกัน อัตราภาษีเงินตราต่างประเทศภายในประเทศเป็นอัตราเดียวกันโดยไม่คำนึงถึงจำนวนรายได้ (ภาษีเงินได้ 15% + ภาษีผู้อยู่อาศัยในท้องถิ่น 5% + ภาษีรายได้พิเศษเพื่อการบูรณะ 0.315% =20.315％）。

จุดคุ้มทุนสำหรับภาษีจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศและในประเทศ

เมื่อพิจารณาอัตราภาษีส่วนเพิ่ม หากรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณเกินประมาณ 20,625 ดอลลาร์ อัตราภาษีสำหรับการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ (ภาษีเงินได้ 20% + ภาษีท้องถิ่น 10%) จะสูงกว่าอัตรา 20.315% สำหรับการซื้อขายฟอเร็กซ์ในประเทศอย่างชัดเจนสำหรับผู้ที่มีรายได้จากเงินเดือนและใช้การหักลดหย่อนขั้นพื้นฐานจากเงินเดือนนั้น "ประมาณ 20,625 ดอลลาร์" นี้เป็นเพียงแนวทางปฏิบัติเท่านั้น

ในทางกลับกัน หากรายได้มาจากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศเพียงอย่างเดียวเกณฑ์การเสียภาษีจะอยู่ที่ประมาณ 30,000 ดอลลาร์สหรัฐ เนื่องจากผลกระทบของการหักลดหย่อนแบบพื้นฐานและการคำนวณอย่างรวดเร็ว ด้านล่างนี้คือการเปรียบเทียบจำนวนภาษีตามรายได้ต่อปี (สำหรับปี 2025 และหลังจากนั้น รายได้จากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศในต่างประเทศหรือในประเทศเท่านั้น ใช้เฉพาะการหักลดหย่อนพื้นฐานประมาณ 3,625 ดอลลาร์สหรัฐ (ภาษีในประเทศประมาณ 2,688 ดอลลาร์สหรัฐ) รวมภาษีเงินได้พิเศษเพื่อการปรับโครงสร้าง ไม่รวมภาษีอัตราคงที่และการหักลดหย่อนอื่นๆ)

รายได้ประจำปี	เงินตราต่างประเทศ (ภาษีเงินได้ + ภาษีผู้มีถิ่นที่อยู่ 10%)	ภาษีแลกเปลี่ยนเงินตราภายในประเทศ (ภาษีเงินได้ + ภาษีผู้มีถิ่นที่อยู่ 5%)
ประมาณ 9,375 ดอลลาร์สหรัฐ	ประมาณ 962.50 ดอลลาร์สหรัฐ	ประมาณ 1,215 ดอลลาร์สหรัฐ
ประมาณ 20,625 ดอลลาร์สหรัฐ	ประมาณ 2,908 ดอลลาร์สหรัฐ	ประมาณ 3,501 ดอลลาร์สหรัฐ
ประมาณ 31,250 ดอลลาร์สหรัฐ	ประมาณ 5,769 ดอลลาร์สหรัฐ	ประมาณ 5,659 ดอลลาร์สหรัฐ
ประมาณ 43,438 ดอลลาร์สหรัฐ	ประมาณ 9,477 ดอลลาร์สหรัฐ	ประมาณ 8,135 ดอลลาร์สหรัฐ
ประมาณ 56,250 ดอลลาร์สหรัฐ	ประมาณ 13,656 ดอลลาร์สหรัฐ	ประมาณ 10,738 ดอลลาร์สหรัฐ
ประมาณ 112,500 ดอลลาร์สหรัฐ	ประมาณ 37,863 ดอลลาร์สหรัฐ	ประมาณ 22,165 ดอลลาร์สหรัฐ

ดังที่กล่าวมาข้างต้น หากรายได้ของคุณมาจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศเพียงอย่างเดียว ภาระภาษีของคุณจะต่ำกว่าหากเปลี่ยนมาซื้อขายฟอเร็กซ์ในประเทศเมื่อรายได้ต่อปีของคุณถึงประมาณ 31,250 ดอลลาร์สหรัฐ อย่างไรก็ตาม จุดคุ้มทุนที่แท้จริงจะแตกต่างกันไปขึ้นอยู่กับวิธีการที่คุณใช้การหักลดหย่อนและค่าใช้จ่ายต่างๆ ที่กล่าวถึงในภายหลัง ดังนั้นโปรดพิจารณาสิ่งนี้เป็นเพียงแนวทางเท่านั้น

สำหรับภาพรวมที่ครอบคลุมเกี่ยวกับภาษี รวมถึงวิธีการคำนวณภาษีเงินได้และภาษีผู้มีถิ่นที่อยู่ โปรดดูที่ " ฉันต้องเสียภาษีเท่าใดสำหรับการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ? อัตราภาษี วิธีการคำนวณ และวิธีการยื่นแบบแสดงรายการภาษี "

กำไรและขาดทุนที่ยังไม่เกิดขึ้นจริงนั้นไม่ต้องเสียภาษี

เฉพาะกำไรและขาดทุนที่เกิดขึ้นจริงเท่านั้นที่ต้องเสียภาษี ส่วนกำไรและขาดทุนที่ยังไม่เกิดขึ้นจริงนั้นไม่ต้องเสียภาษีกำไรและขาดทุนที่เกิดขึ้นจริง หมายถึง กำไรและขาดทุนที่ได้รับการยืนยันแล้วจากการปิดสถานะที่ถือครองอยู่

โปรดทราบว่าคะแนนสวอป ซึ่งได้รับจากส่วนต่างอัตราดอกเบี้ยระหว่างสกุลเงินที่ซื้อและขาย จะต้องเสียภาษีเมื่อธุรกรรมเสร็จสมบูรณ์และปรากฏในบัญชีของคุณ

อย่างไรก็ตาม เงินคืนที่ได้รับนั้นต้องเสียภาษี

เงินคืนที่ได้รับจากโบรกเกอร์ฟอเร็กซ์ต่างประเทศและเว็บไซต์เงินคืนสำหรับการเปิดบัญชีหรือการซื้อขายนั้นก็ต้องเสียภาษีเช่นกันเนื่องจากเป็นรายได้ที่ได้รับอย่างต่อเนื่องจากการซื้อขาย จึงโดยทั่วไปแล้วจะถูกจัดเก็บภาษีแบบครอบคลุมในฐานะ "รายได้เบ็ดเตล็ด" และรวมเข้ากับกำไรและขาดทุนจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศในหมวดหมู่เดียวกัน

รายละเอียดเกี่ยวกับภาษีและการยื่นภาษีสำหรับเงินคืน (cashback) อธิบายไว้ในหัวข้อ " ฉันต้องยื่นภาษีสำหรับเงินคืนจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศหรือไม่? "

โปรดทราบว่าผลขาดทุนไม่สามารถนำไปหักลบในปีถัดไปได้

ผลขาดทุนที่เกิดขึ้นจากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศไม่สามารถนำไปหักล้างกับกำไรในอนาคตได้

หากคุณขาดทุนจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ ในปีแรก: ขาดทุนประมาณ 1,875 ดอลลาร์ และในปีที่สอง: ได้กำไรประมาณ 6,250 ดอลลาร์ เนื่องจากไม่สามารถนำผลขาดทุนไปหักลบในปีถัดไปได้ ภาษีจะถูกคำนวณจากกำไรประมาณ 6,250 ดอลลาร์ในปีที่สอง

หากคุณขาดทุนจากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศในประเทศ ในปีแรกคุณจะขาดทุนประมาณ 1,875 ดอลลาร์ และใน ปีที่สองคุณจะมีกำไรประมาณ 6,250 ดอลลาร์ เนื่องจากคุณสามารถนำผลขาดทุนไปหักลบในอีกสามปีข้างหน้าได้ ในปีที่สองคุณจะต้องคำนวณภาษีจากกำไรประมาณ 4,375 ดอลลาร์ ซึ่งคำนวณจากประมาณ 6,250 ดอลลาร์ ลบด้วยประมาณ 1,875 ดอลลาร์

อย่างไรก็ตาม ภายในปีเดียวกัน สามารถหักล้างกำไรและขาดทุนระหว่างโบรกเกอร์ฟอเร็กซ์ต่างประเทศหลายแห่ง และกับรายได้เบ็ดเตล็ดอื่นๆ ได้ (ดูรายละเอียดในหัวข้อ มาตรการประหยัดภาษี ②) สำหรับข้อมูลเกี่ยวกับการยื่นแบบแสดงรายการภาษีในปีที่เกิดการขาดทุน โปรดดูที่หัวข้อ " ฉันต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีสำหรับการขาดทุนจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ต่างประเทศหรือไม่? "

7 กลยุทธ์ประหยัดภาษีสำหรับการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ

มี 7 วิธีในการลดภาษีจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศอย่างถูกกฎหมายวิธีทั้งหมดนี้เป็นวิธีที่ถูกต้องตามกฎหมายและสามารถใช้ได้ภายใต้ข้อกำหนดและเงื่อนไข รวมถึงกฎหมายภาษีและยิ่งคุณใช้หลายวิธีร่วมกันมากเท่าไหร่ ก็ยิ่งมีประสิทธิภาพมากขึ้นเท่านั้น

① บันทึกค่าใช้จ่ายที่จำเป็นทั้งหมดอย่างครบถ้วน

เนื่องจากกำไรจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศคำนวณจาก "รายได้ - ค่าใช้จ่ายที่จำเป็น"การบันทึกค่าใช้จ่ายทั้งหมดอย่างถูกต้องจะช่วยลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีได้โดยตรงตัวอย่างค่าใช้จ่ายหลักมีดังนี้:

• ต้นทุนการซื้อคอมพิวเตอร์และสมาร์ทโฟนที่ใช้ในการซื้อขาย (คิดเป็นร้อยละที่ใช้ในการซื้อขาย)
• ค่าธรรมเนียมการสื่อสารและค่าธรรมเนียมสัญญา VPS
• ค่าใช้จ่ายเกี่ยวกับหนังสือที่เกี่ยวข้องกับ FX และค่าธรรมเนียมการเข้าร่วมสัมมนา (รวมถึงค่าเดินทาง)
• ค่าธรรมเนียมการทำธุรกรรมและค่าใช้จ่ายสำหรับอุปกรณ์ต่างๆ เช่น โต๊ะและเก้าอี้

สำหรับรายการต่างๆ เช่น คอมพิวเตอร์ ค่าเช่า และค่าสื่อสาร เฉพาะส่วนที่ใช้ในการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศเท่านั้น ที่สามารถนำมาหักลดหย่อนได้ ไม่ใช่จำนวนเงินทั้งหมด ควรบันทึกเวลาการใช้งานไว้ด้วย นอกจากนี้ อุปกรณ์ที่มีราคาประมาณ 625 ดอลลาร์ขึ้นไป ควรหักลดหย่อนเป็นค่าใช้จ่ายในหลายปี (ค่าเสื่อมราคา)

ค่าใช้จ่ายในการซื้อสมาร์ทโฟนหรือคอมพิวเตอร์	วิธีการกระจาย
ประมาณน้อยกว่า 625.00 ดอลลาร์สหรัฐ	การบัญชีแบบเหมาจ่าย
ประมาณ 625.00 ดอลลาร์ขึ้นไป และต่ำกว่าประมาณ 1,250 ดอลลาร์	บัญชีรายรับรายจ่ายตลอดสามปีที่ผ่านมา
ประมาณ 1,250 ดอลลาร์หรือมากกว่านั้น	บัญชีรายรับรายจ่ายตลอดสี่ปี

รายละเอียดเกี่ยวกับสิ่งที่สามารถและไม่สามารถหักเป็นค่าใช้จ่ายได้ นั้น อธิบายไว้ในหัวข้อ " รายการค่าใช้จ่ายที่สามารถหักได้ในการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ "

② หักล้างผลขาดทุนกับรายได้เบ็ดเตล็ดอื่นๆ

หากคุณมีรายได้หรือขาดทุนอื่นๆ นอกเหนือจากที่ได้จากการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศนำรายได้และขาดทุนเหล่านั้นมาหักล้างกันเพื่อลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณ

ตัวอย่างการหักล้างกำไรและขาดทุน: หากคุณมีกำไรประมาณ 9,375 ดอลลาร์จากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ และขาดทุนประมาณ 6,250 ดอลลาร์จากการซื้อขายคริปโตเคอร์เรนซี คุณสามารถคำนวณภาษีเงินได้จากรายได้ที่ต้องเสียภาษีที่เหลืออยู่ประมาณ 3,125 ดอลลาร์

หากคุณใช้โบรกเกอร์ฟอเร็กซ์ต่างประเทศหลายแห่ง คุณสามารถหักล้างกำไรและขาดทุนระหว่างบัญชีได้ อย่างไรก็ตาม โปรดทราบว่า คุณไม่สามารถหักล้างกำไรและขาดทุนกับฟอเร็กซ์ในประเทศได้ (ซึ่งมีการเสียภาษีแยกต่างหาก) เนื่องจากจัดอยู่ในประเภทรายได้ที่แตกต่างกัน

③ ใช้ประโยชน์จากการหักลดหย่อนภาษีเงินได้ต่างๆ

มี รายการหักลดหย่อนรายได้ 16 ประเภท รวมถึงการหักลดหย่อนค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ การหักลดหย่อนเบี้ยประกันสังคม การหักลดหย่อนเบี้ยประกันชีวิต และ iDeCo (การหักลดหย่อนเงินสมทบเพื่อช่วยเหลือซึ่งกันและกันของธุรกิจขนาดเล็ก) ยิ่งคุณสามารถหักลดหย่อนได้มากเท่าไหร่ รายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณก็จะยิ่งต่ำลง และคุณก็จะสามารถลดทั้งภาษีเงินได้และภาษีถิ่นที่อยู่ได้มากขึ้นเท่านั้น

การปฏิรูปภาษีปี 2025 เพิ่มการหักลดหย่อนขั้นพื้นฐานจากประมาณ 3,000 ดอลลาร์ เป็นประมาณ 3,625 ดอลลาร์ (สูงสุดประมาณ 5,938 ดอลลาร์ ขึ้นอยู่กับรายได้) ทำให้การหักลดหย่อนมีประสิทธิภาพมากขึ้นกว่าเดิม สำหรับรายการและรายละเอียดของการหักลดหย่อน โปรดดูส่วนการประหยัดภาษีใน " คู่มือภาษีแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ "

④ ใช้ระบบ Furusato Nozei (การบริจาคภาษีให้บ้านเกิด)

ในปีที่คุณทำกำไรจากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศจำนวนเงินสูงสุดที่คุณสามารถบริจาคผ่านโครงการฟุรุซาโตะ โนเซอิ (การหักลดหย่อนภาษีสำหรับการบริจาคให้บ้านเกิด) ก็จะเพิ่มขึ้นด้วยนี่เป็นกลยุทธ์คลาสสิกในการลดภาษีเงินได้และภาษีถิ่นที่อยู่ของคุณ ในขณะเดียวกันก็ได้รับเงินบริจาคตอบแทน โดยมีต้นทุนสุทธิประมาณ 12.50 ดอลลาร์สหรัฐ

โปรดทราบว่า ระบบยกเว้นภาษีพิเศษแบบครบวงจรไม่สามารถใช้ได้ในปีที่คุณมีกำไรจากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศ ดังนั้น โปรดขอหัก ลดหย่อนภาษีเพื่อการบริจาคโดยยื่นแบบแสดงรายการภาษีพร้อมกับรายได้จากเงินตราต่างประเทศของคุณ

⑤ ปรับกำไรให้อยู่ภายในวงเงินค่าเผื่อสำหรับผู้ที่อยู่ในอุปการะ หรือให้เป็นจำนวนที่ไม่ต้องรายงาน

โดยการรักษากำไรของคุณให้อยู่ในขอบเขตที่ไม่ต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี และอยู่ในขอบเขตสำหรับผู้ที่อยู่ในอุปการะ คุณสามารถหลีกเลี่ยงการจ่ายภาษีได้ทั้งหมดเกณฑ์สำหรับปี 2025 และปีต่อๆ ไปมีดังนี้:

พนักงานประจำไม่ต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี	ควรจำกัดรายได้อื่นๆ นอกเหนือจากเงินเดือนต่อปีไว้ที่ประมาณ 1,250 ดอลลาร์หรือน้อยกว่านั้น
ไม่ต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี (สำหรับพนักงานที่ไม่ได้รับเงินเดือนประจำ)	ควรจำกัดรายได้รวมต่อปีไว้ที่ประมาณ 3,625 ดอลลาร์หรือน้อยกว่านั้น
เพื่อรับส่วนลดภาษีสำหรับคู่สมรส	ควรจำกัดรายได้รวมของคู่สมรสไว้ไม่เกินประมาณ 3,625 ดอลลาร์ (หรือประมาณ 7,688 ดอลลาร์ หากเป็นรายได้จากเงินเดือน)
การได้รับส่วนลดภาษีพิเศษสำหรับคู่สมรส	ควรให้รายได้รวมของคู่สมรสอยู่ระหว่างประมาณ 3,625 ดอลลาร์ ถึงประมาณ 8,313 ดอลลาร์

อย่างไรก็ตาม ในหลายกรณี การมีรายได้มากขึ้นอาจได้เปรียบมากกว่าการลดกำไรเพื่อหลีกเลี่ยงภาษี หากคุณไม่แน่ใจก่อนตัดสินใจ ควรเปรียบเทียบตัวเลขรายได้สุทธิ

⑥ ปรับระยะเวลาการชำระบัญชีสิ้นปี

เนื่องจากภาษีจะเรียกเก็บจาก "กำไรและขาดทุนที่ได้ชำระและรับรู้แล้ว"ดังนั้น หากคุณเลื่อนการชำระบัญชีรายการที่มีกำไรที่ยังไม่รับรู้จำนวนมาก ณ สิ้นปีไปเป็นปีถัดไปคุณสามารถเลื่อนการเสียภาษีออกไปได้หนึ่งปี หากคุณมีกำไรจำนวนมากในปีนี้อยู่แล้ว การทำเช่นนี้จะมีผลทำให้กำไรเหล่านั้นถูกโอนไปยังปีที่มีอัตราภาษีต่ำกว่า

ในทางกลับกัน หากคุณปิดและรับรู้ผลขาดทุนที่ยังไม่เกิดขึ้นจริงก่อนสิ้นปี คุณสามารถนำผลขาดทุนนั้นไปหักล้างกับกำไรของคุณในปีนั้นได้ อย่างไรก็ตาม การบิดเบือนการประเมินตลาดของคุณเพื่อจุดประสงค์ทางภาษีเพียงอย่างเดียวจะเป็นการกระทำที่ไม่ได้ผล ดังนั้นควรพิจารณาวิธีนี้เป็นเพียงหนึ่งในตัวเลือกเท่านั้น

⑦ จดทะเบียนบริษัทเพื่อลดอัตราภาษีของคุณ

เมื่อกำไรของคุณเริ่มเติบโต การจดทะเบียนบริษัทจะกลายเป็นกลยุทธ์การประหยัดภาษีที่มีประสิทธิภาพที่สุดอัตราภาษีบุคคลธรรมดาสูงสุดอยู่ที่ 45% ในขณะที่อัตราภาษีบริษัทอยู่ที่ 23.2% เท่านั้นนอกจากนี้ คุณจะมีหมวดหมู่ค่าใช้จ่ายเพิ่มเติม เช่น ค่าตอบแทนผู้บริหาร และคุณยังสามารถนำผลขาดทุนไปหักลบในปีถัดไปได้อีกด้วย

ในทางกลับกัน มีค่าใช้จ่ายคงที่ เช่น ค่าธรรมเนียมการจดทะเบียนและค่าธรรมเนียมผู้ทำบัญชีภาษี และค่าตอบแทนผู้บริหารก็ถูกจำกัดด้วยกฎเกณฑ์ เช่น เงินเดือนประจำ ทำให้ยากที่จะถอนเงินได้อย่างอิสระ จุดคุ้มทุนอยู่ที่ประมาณ 56,250 ดอลลาร์สหรัฐต่อปี สำหรับรายละเอียดเพิ่มเติม โปรดดู " ระยะเวลาและวิธีการจัดตั้งธุรกิจ Forex ในต่างประเทศ "

บริษัทของฉันจะรู้เรื่องการเทรดฟอเร็กซ์ในต่างประเทศของฉันหรือไม่? หรือพวกเขาจะไม่รู้?

โดยสรุปแล้วหากคุณไม่ระมัดระวัง โอกาสที่บริษัทของคุณจะรู้ก็มีสูงบริษัทต่างๆ ติดตามจำนวนภาษีของพนักงานผ่านการปรับปรุงภาษีสิ้นปี และหากภาษีที่อยู่อาศัยของคุณเพิ่มขึ้นในขณะที่เงินเดือนของคุณยังคงเท่าเดิม พวกเขาจะสงสัยว่าคุณมีงานเสริม (เช่น การซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ)การเพิ่มขึ้นของภาษีที่อยู่อาศัยนี้เป็นเหตุผลที่บริษัทของคุณจะรู้ได้มากที่สุด

นอกจากนี้ กำไรมหาศาลยังสามารถเปลี่ยนทัศนคติของคนเราที่มีต่อเงิน ซึ่งเพื่อนร่วมงานสามารถสังเกตเห็นได้

มาตรการป้องกันไม่ให้บริษัทของคุณรู้เรื่องการซื้อขายเงินตราต่างประเทศของคุณ

• หากต้องการเลือก "การจัดเก็บภาษีแบบปกติ (ชำระเอง)" เป็นวิธีการชำระภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา: เลือกตัวเลือกนี้เมื่อยื่นแบบแสดงรายการภาษี หากหักจากเงินเดือนของคุณ (การจัดเก็บภาษีแบบพิเศษ) บริษัทของคุณจะได้รับแจ้ง
• อย่าปรับมาตรฐานการครองชีพของคุณให้สูงขึ้นอย่างกะทันหัน: นี่คือปัจจัยสำคัญที่สุดที่จะทำให้คนรอบข้างสังเกตเห็น
• หากคุณหักค่าใช้จ่ายและรักษารายได้ให้ต่ำกว่าประมาณ 1,250 ดอลลาร์คุณอาจไม่จำเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีด้วยซ้ำ
• ฉันไม่บอกเพื่อนร่วมงานเกี่ยวกับงานเสริมของฉัน

แม้ว่าคุณจะเลือก "จ่ายให้ตัวเอง" ภาษีของคุณอาจถูกประมวลผลผิดพลาดเป็นการจัดเก็บพิเศษ ดังนั้นจึงควรตรวจสอบกับที่ทำการเทศบาลท้องถิ่นของคุณหลังจากยื่นแบบแสดงรายการภาษีแล้ว คำแนะนำโดยละเอียด รวมถึงภาพหน้าจอ มีอยู่ในส่วนการยื่นภาษีของ " คู่มือภาษีแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ "

คำถามและคำตอบเกี่ยวกับการประหยัดภาษีในการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ

ต่อไปนี้คือคำถามที่พบบ่อย 4 ข้อเกี่ยวกับการประหยัดภาษีในการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ

ถาม: มีช่องโหว่ใดบ้างในการชำระภาษี?

ไม่มีช่องโหว่ใดๆ ในเรื่องการเสียภาษีหน่วยงานสรรพากรของญี่ปุ่นสามารถตรวจสอบรายได้ที่ได้รับจากต่างประเทศผ่านระบบต่างๆ เช่น รายงานการโอนเงินไปต่างประเทศ และมาตรฐานการรายงานร่วม (Common Reporting Standard หรือ CRS)

รายงานเกี่ยวกับการโอนเงินจากต่างประเทศ ฯลฯ: ระบบที่ช่วยให้หน่วยงานด้านภาษีสามารถติดตามการโอนเงินจากต่างประเทศเข้าบัญชีในประเทศได้
CRS: ระบบแลกเปลี่ยนข้อมูลระหว่างประเทศเพื่อป้องกันการหลีกเลี่ยงและการเลี่ยงภาษีโดยใช้สถาบันการเงินต่างประเทศ

หากตรวจพบว่าคุณไม่ได้ยื่นแบบแสดงรายการภาษี นอกจากภาษีเดิมแล้ว จะมีการเรียกเก็บค่าปรับเพิ่มเติม 15-20%สำหรับการไม่ยื่นแบบแสดงรายการภาษี ค่าปรับสำหรับการชำระล่าช้าจะถูกเรียกเก็บ และเก็บค่าปรับสูงถึง 35-40%ดังนั้นควรยื่นแบบแสดงรายการภาษีเสมอหากคุณมีกำไร และใช้วิธีการที่ถูกต้องตามกฎหมายทั้งเจ็ดวิธีที่ระบุไว้ในบทความนี้เพื่อลดภาษีของคุณ

ถาม: ฉันต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีสำหรับผลขาดทุนหรือไม่?

หากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศของคุณส่งผลให้ขาดทุนสุทธิในปีนั้น คุณไม่จำเป็นต้องแจ้งการขาดทุนนั้นในแบบแสดงรายการภาษีของคุณ อย่างไรก็ตามหากคุณมีรายได้อื่น ๆ ที่หลากหลายการแจ้งรายได้เหล่านั้นเพื่อชดเชยการขาดทุนจะเป็นประโยชน์ ตัวอย่างเช่น หากคุณชดเชยการขาดทุนประมาณ 1,875 ดอลลาร์จากการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศด้วยกำไรประมาณ 6,250 ดอลลาร์จากการซื้อขายคริปโตเคอร์เรนซี คุณสามารถลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณเหลือประมาณ 4,375 ดอลลาร์

ถาม: ฉันจะชำระภาษีที่อยู่อาศัยได้อย่างไร?

กำไรจากการซื้อขายเงินตราต่างประเทศต้องเสียภาษีเงินได้ (ภาษีตามรายได้ อัตราภาษี 10%) หากคุณยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้ คุณไม่จำเป็นต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาอย่างไรก็ตาม แม้ว่าคุณจะไม่ยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้ คุณก็ยังต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาต่อเทศบาลหากกำไรของคุณมีเพียงประมาณ 0.01 ดอลลาร์ นอกจากนี้ ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดายังรวมถึงส่วนที่เป็นอัตราคงที่ (โดยปกติประมาณ 31.25 ดอลลาร์) โดยไม่คำนึงถึงรายได้ด้วย

ถาม: คอมพิวเตอร์และสมาร์ทโฟนถือเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจหรือไม่?

คอมพิวเตอร์และสมาร์ทโฟนที่ใช้ในการซื้อขายเงินตราต่างประเทศสามารถนำมาหักเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจได้ หากใช้เพื่อการซื้อขายเงินตราต่างประเทศโดยเฉพาะ สามารถหักได้เต็มจำนวน แต่หากใช้เพื่อทั้งส่วนตัวและธุรกิจเฉพาะสัดส่วนการใช้งานเท่านั้นในทำนองเดียวกัน ค่าใช้จ่ายด้านการสื่อสารควรคำนวณตามสัดส่วนโดยอิงจากบันทึกเวลาการใช้งาน เป็นต้น โปรดทราบว่ารายการที่มีราคาประมาณ 625.00 ดอลลาร์ขึ้นไป จะต้องเสียค่าเสื่อมราคา (คิดเป็นระยะเวลาหลายปี)

บทความของเราเรื่องภาษีสำหรับการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศสำหรับ พนักงานประจำ อธิบายรายละเอียด เกี่ยวกับการคำนวณและการจำลองภาษีสำหรับพนักงานประจำโดยอิงจากรายได้ประจำปี

สรุป: การประหยัดภาษีควรใช้วิธีง่ายๆ คือ "ค่าใช้จ่าย x ค่าลดหย่อน x การชดเชยผลขาดทุน" อย่าลืมใช้ประโยชน์จากเงินคืนภาษีให้คุ้มค่าด้วย

ไม่มีช่องโหว่ใดๆ ในเรื่องภาษีสำหรับการซื้อขายฟอเร็กซ์ในต่างประเทศ แต่ด้วยการรวมการหักค่าใช้จ่าย การชดเชยการขาดทุน และการหักลดหย่อนอื่นๆ คุณสามารถลดภาระภาษีของคุณได้อย่างมากโดยถูกกฎหมายขอสรุปประเด็นสำคัญอีกครั้ง

• การซื้อขายเงินตราต่างประเทศอยู่ภายใต้ระบบภาษีแบบครอบคลุม (ภาษีแบบก้าวหน้า) โดยเส้นแบ่งระหว่างการซื้อขายเงินตราต่างประเทศและการซื้อขายเงินตราต่างประเทศในประเทศอยู่ที่รายได้ที่ต้องเสียภาษีประมาณ 20,625 ดอลลาร์สหรัฐ
• หลักการพื้นฐานของการประหยัดภาษี ได้แก่ "การบันทึกค่าใช้จ่ายทั้งหมดอย่างครบถ้วน" "การหักล้างกำไรและขาดทุนจากรายได้เบ็ดเตล็ด" และ "การหักลดหย่อนรายได้ 16 ประเภท"
• เกณฑ์ที่ไม่ต้องยื่นแบบแสดงรายการภาษี: ประมาณ 1,250 ดอลลาร์ต่อปีสำหรับพนักงานประจำ และประมาณ 3,625 ดอลลาร์ต่อปีสำหรับพนักงานที่ไม่มีเงินเดือนประจำ (สำหรับปี 2025 และปีต่อๆ ไป)
• ไม่สามารถนำผลขาดทุนไปหักลบในปีถัดไปได้ การกำหนดปีภาษีสามารถทำได้ ณ เวลาที่ทำการชำระบัญชีสิ้นปี
• หากกำไรต่อปีถึงประมาณ 56,250 ดอลลาร์ เราจะพิจารณาจดทะเบียนบริษัท

นอกจากนี้ การ "ลด" ภาษีก็มีประสิทธิภาพไม่แพ้การ "เรียกคืน" ค่าใช้จ่ายในการทำธุรกรรมโดยการใช้เว็บไซต์แคชแบ็ก คุณจะได้รับเงินคืนส่วนหนึ่งจากส่วนต่างราคาซื้อขายทุกครั้งที่ทำการซื้อขายเพิ่มเงินที่คุณเหลือไว้ให้มากที่สุดโดยใช้ประโยชน์ทั้งจากการประหยัดภาษีและแคชแบ็ก

＼ ลดต้นทุนที่แท้จริงของคุณควบคู่ไปกับการประหยัดภาษี และรับเงินคืนทุกครั้งที่ทำธุรกรรม! ／