Apakah imbalan cashback dari perdagangan forex luar negeri dikenakan pajak? Mengenai perlunya pengajuan SPT pajak

Bonus cashback yang Anda terima setiap kali melakukan transaksi

Meskipun bonus yang dapat ditarik umumnya dikenakan pajak, apa implikasi pajak dari bonus cashback?

Kesimpulannya,bonus cashback dikenakan pajak. Oleh karena itu, sama seperti keuntungan yang diperoleh dari trading, Anda perlu mengajukan laporan pajak.

Oleh karena itu, artikel ini akan memberikan penjelasan rinci mengenai pajak dan pengajuan pajak terkait perdagangan forex luar negeri

Namun, perlu diingat bahwa peraturan perpajakan berbeda-beda tergantung pada negara tempat Anda tinggal dan apakah Anda melakukan perdagangan valuta asing di dalam negeri atau internasional

Pajak dan pengajuan pajak terkait cashback dari perdagangan forex luar negeri

Artikel ini akan menjelaskan implikasi pajak dari cashback

• Cashback dikenakan pajak
• Namun, hal ini dapat berbeda-beda tergantung pada tempat tinggal Anda
• Kerugian yang belum terealisasi dan keuntungan yang belum terealisasi tidak dikenakan pajak
• Keuntungan akan diperlakukan sebagai pendapatan lain-lain
• Kerugian tidak dapat dialihkan ke tahun berikutnya

Mari kita perhatikan setiap poin ini lebih detail

Cashback dikenakan pajak

Cashback mengacu pada uang yang dikembalikan kepada Anda dalam perdagangan forex luar negeri berdasarkan volume perdagangan Anda. Inidiperlakukan sama seperti uang tunai biasa dan oleh karena itu dikenakan pajak.

Sebagai contoh, anggaplah Anda mendapatkan cashback 500 yen untuk setiap lot (100.000 unit mata uang) yang diperdagangkan

Misalkan Anda melakukan transaksi 100 lot dan memperoleh keuntungan sebesar 100.000 yen. Jika tidak ada cashback, pajak akan dikenakan atas seluruh keuntungan 100.000 yen. Namun, jika ada cashback, pajak akan dikenakan atas 100.000 yen + 50.000 yen = 150.000 yen

Karena jenis cashback ini dapat ditarik dan dianggap sebagai keuntungan seperti halnya uang tunai, maka cashback ini dikenakan pajak

Saat mengisi formulir pengembalian pajak, jangan pisahkan uang kembali (cashback) dari keuntungan biasa; hitung semuanya sebagai keuntungan

Namun, peraturan perpajakan berbeda-beda tergantung pada tempat tinggal Anda

Jika Anda tinggal di Jepang, semua keuntungan dari perdagangan forex luar negeri, termasuk cashback, dikenakan pajak. Namun, perlu diketahui bahwa jika tempat tinggal Anda berbeda, mungkin akan dibebaskan dari pajak

Di negara-negara surga pajak seperti Singapura dan Hong Kong, di mana pajak jauh lebih rendah daripada di Jepang, Anda dapat membayar pajak jauh lebih sedikit

Ini bisa menjadi salah satu alasan mengapa investor yang menghasilkan keuntungan besar seringkali berdomisili di luar negeri

Mari kita hitung keuntungan yang diperoleh dari tanggal 1 Januari hingga 31 Desember

Untuk pengembalian pajak, Anda menghitung dan melaporkan keuntungan (termasuk cashback) yang diperoleh antara tanggal 1 Januari dan 31 Desember. Periode pengajuan adalah sekitar tanggal 15 Februari hingga sekitar tanggal 15 Maret tahun berikutnya

Periode pengajuan SPT mungkin sedikit berbeda dari tahun ke tahun, jadi pastikan untuk memeriksanya setiap saat.Jika Anda dikenakan pajak tetapi gagal mengajukan SPT, Anda dapat dianggap telah melakukan penggelapan pajak dan menghadapi sanksi berat.

Mohon ajukan SPT pajak Anda dengan benar untuk menghindari kelalaian

Anda dapat mencetak formulir pengembalian pajak Anda dari situs web Badan Pajak Nasional

Tidak ada dokumen khusus yang diperlukan untuk membuktikan keuntungan dari perdagangan forex luar negeri. Hitung keuntungan dan kerugian Anda berdasarkan riwayat perdagangan yang diberikan oleh broker forex Anda

Anda dapat mencetak formulir pengembalian pajak dari situs web Badan Pajak Nasional. Formulir tersebut berisi informasi rinci tentang semua kolom yang diperlukan, jadi ada baiknya untuk meninjaunya sebelum menyiapkan pengembalian pajak Anda

Keuntungan dan kerugian yang belum terealisasi tidak dikenakan pajak

Dalam perdagangan valuta asing (FX), hanya keuntungan yang direalisasikan antara tanggal 1 Januari dan 31 Desember yang dikenakan pajak. Keuntungan dan kerugian yang belum direalisasikan tidak termasuk

Oleh karena itu, meskipun Anda memiliki laba terealisasi sebesar +1 juta yen dan kerugian belum terealisasi sebesar -2 juta yen per tanggal 31 Desember, Anda tetap akan dikenakan pajak atas laba terealisasi sebesar 1 juta yen

Jika kerugian yang Anda konfirmasi mencapai -5 juta yen setelah tanggal 1 Januari tahun berikutnya, Anda bisa berakhir dalam situasi di mana Anda harus membayar pajak tetapi tidak memiliki dana tunai, jadi berhati-hatilah

oleh karena itu,pajak akan tetap dikenakan meskipun dana tersebut tetap berada di rekening FX luar negeri Anda.

Saat Anda mengajukan SPT pajak, penghasilan ini akan diklasifikasikan sebagai penghasilan lain-lain

Keuntungan dari perdagangan forex luar negeri diklasifikasikan sebagai pendapatan lain-lain. Ingatlah bahwa tarif pajak penghasilan sebesar 5-45% (tarif pajak komprehensif) dikenakan pada keuntungan ini

Jika keuntungan Anda kecil, Anda akan membayar pajak lebih sedikit, tetapi jika Anda memperoleh keuntungan besar, Anda akan membayar pajak jauh lebih banyak

Selain itu, individu-individu berikut wajib melaporkan pajak penghasilan untuk perdagangan valuta asing di luar negeri:

Karyawan bergaji	- Karyawan perusahaan, pekerja paruh waktu, dll.- Jika Anda memperoleh keuntungan lebih dari 200.000 yen per tahun, Anda wajib mengajukan surat pemberitahuan pajak.
Pekerja tidak bergaji	- Individu yang bekerja sendiri, ibu rumah tangga, pelajar, dan mereka yang tidak memiliki penghasilanwajib mengajukan SPT jika total penghasilan tahunan dan keuntungan valuta asing mereka melebihi 480.000 yen.

Jumlah keuntungan yang memerlukan pelaporan pajak berbeda antara karyawan bergaji (seperti karyawan perusahaan dan pekerja paruh waktu) dan individu tidak bergaji (seperti wiraswasta dan mahasiswa)

Pendapatan lain-lain mencakup keuntungan dari bisnis sampingan seperti pemasaran afiliasi dan mata uang kripto, jadi pastikan untuk menjumlahkan semuanya saat menghitung

Dalam beberapa kasus, mereka yang berpenghasilan rendah mungkin tidak perlu mengajukan surat pemberitahuan pajak

Jika penghasilan tahunan Anda berada di bawah ambang batas tertentu, Anda mungkin tidak diwajibkan untuk mengajukan surat pemberitahuan pajak

Sebagai contoh, jika gaji tahunan Anda sebagai pekerja paruh waktu adalah 700.000 yen, Anda dapat menerima pengurangan maksimum sebesar 1.030.000 yen, yang meliputi pengurangan pendapatan kerja sebesar 550.000 yen dan pengurangan dasar sebesar 480.000 yen

Karena masih ada sisa potongan sebesar 330.000 yen, Anda tidak perlu mengajukan SPT jika keuntungan Anda (pendapatan lain-lain) sebesar 330.000 yen atau kurang

Namun, jika Anda ingin mendapatkan pengalaman dalam mengisi SPT pajak, Anda dapat melakukannya sebagai latihan

Tentu saja, tidak ada pajak yang dikenakan, jadi jangan khawatir

<Saat karyawan bergaji mengajukan SPT pajak, mereka akan membutuhkan surat keterangan pajak penghasilan yang dipotong.>

Jika Anda adalah karyawan perusahaan, pekerja paruh waktu, atau pekerja sementara yang menerima gaji, Anda akan memerlukan surat keterangan pajak penghasilan yang dipotong saat mengajukan SPT pajak Anda. Karyawan perusahaan biasanya menerimanya, tetapi pekerja paruh waktu dan pekerja sementara mungkin perlu memintanya dari perusahaan tempat mereka bekerja, jadi perhatikan hal ini.

Karyawan baru yang sebelumnya bekerja paruh waktu mungkin perlu memberi tahu pemberi kerja sebelumnya, bukan pemberi kerja baru mereka

Perlu diingat bahwa Anda tidak dapat membawa kerugian ke tahun berikutnya dalam perdagangan forex luar negeri

Perdagangan forex domestik dan internasional memiliki sistem pajak yang berbeda. Jika Anda sudah menggunakan perdagangan forex domestik, ada baiknya untuk memeriksa perbedaan aturan pelaporan pajak

Perbedaan terbesar dalam aturan tersebut adalah "berapa lama kerugian dapat dibawa ke tahun berikutnya."Dengan valuta asing domestik, Anda dapat membawa kerugian ke tahun berikutnya hingga 3 tahun, tetapi dengan valuta asing luar negeri, Anda tidak bisa.

Sebagai contoh, anggaplah Anda mengalami kerugian sebesar 1 juta yen pada tahun pertama, dan kemudian memperoleh keuntungan sebesar 400.000 yen pada tahun kedua. Karena Anda mengalami kerugian sebesar 1 juta yen pada tahun pertama, laba/rugi bersih Anda untuk tahun kedua akan menjadi -600.000 yen

Jika Anda menggunakan broker FX domestik pada saat ini, Anda tidak perlu membayar pajak penghasilan karena Anda mengalami kerugian. Namun, jika Anda menggunakan broker FX luar negeri, Anda tidak dapat membawa kerugian ke tahun berikutnya, sehingga Anda perlu mengajukan SPT pajak atas keuntungan sebesar 400.000 yen tersebut

Oleh karena itu, mereka yang memperoleh keuntungan melalui perdagangan forex luar negeri wajib mengajukan laporan pajak setiap tahun

Tarif pajak berbeda antara pasar domestik dan internasional

Tarif pajak berbeda antara perdagangan forex domestik dan luar negeri. Seperti yang telah disebutkan sebelumnya, tarif pajak forex luar negeri berkisar antara 5% hingga 45%. Namun, perdagangan forex domestik tunduk pada sistem pajak penilaian mandiri, sehingga tarif pajaknya ditetapkan sebesar 20,315%

	Nilai tukar domestik	Valuta Asing Luar Negeri
sistem pajak	Pajak terpisah saat deklarasi	Perpajakan komprehensif
tarif pajak	20.315%	5〜45%
Laba dan rugi yang dapat dibawa ke tahun berikutnya	Maksimal 3 tahun	mustahil
klasifikasi pendapatan	Pendapatan lain-lain	Pendapatan lain-lain

Bagi mereka yang berpenghasilan besar, perdagangan valuta asing domestik terkadang bisa lebih menguntungkan dari perspektif pajak

Namun, dengan perdagangan forex internasional, Anda dapat berdagang dengan leverage tinggi atau menghasilkan keuntungan melalui cashback, jadi pada akhirnya, terserah kepada setiap individu untuk memutuskan mana yang lebih tepat

[Penghematan Pajak] Gunakan pengeluaran untuk mengurangi pajak Anda, meskipun hanya sedikit

Uang yang dikeluarkan untuk memperoleh penghasilan lain-lain dapat diperlakukan sebagai pengeluaran.Misalnya, uang yang dikeluarkan untuk kelompok belajar valuta asing atau bahan pembelajaran.

Jika keuntungan tahunan Anda adalah 500.000 yen dan pengeluaran Anda adalah 500.000 yen, pendapatan lain-lain Anda dihitung dengan mengurangi pengeluaran yang diperlukan dari keuntungan tahunan Anda, sehingga hasilnya adalah 500.000 yen (keuntungan) - 500.000 yen (pengeluaran) = 0 yen

Semua pengeluaran harus diakui sebagai biaya, tetapi dalam kasus ini, karena pajak penghasilan adalah 0, maka tidak ada pajak yang dikenakan

Namun, agar dapat diperlakukan sebagai pengeluaran bisnis, Anda memerlukan bukti seperti kwitansi atau slip pembayaran, jadi pastikan untuk menyimpannya dengan aman

ringkasan

Halaman ini menjelaskan implikasi pajak dan prosedur pelaporan untuk penawaran cashback dari perdagangan forex luar negeri

Terakhir, mari kita tinjau poin-poin pentingnya

• Cashback dikenakan pajak seperti halnya keuntungan
• Namun, hal ini bervariasi tergantung pada tempat tinggal Anda dan broker FX yang Anda gunakan
• Penghasilan yang wajib dilaporkan dalam surat pemberitahuan pajak adalah laba yang diperoleh dari tanggal 1 Januari hingga 31 Desember
• Kerugian yang belum terealisasi dan keuntungan yang belum terealisasi tidak dikenakan pajak
• Saat Anda mengajukan SPT pajak, penghasilan ini akan diklasifikasikan sebagai penghasilan lain-lain
• Kerugian tidak dapat dialihkan ke tahun berikutnya
• Jika Anda ingin mengurangi pajak Anda meskipun hanya sedikit, manfaatkan pengeluaran Anda dengan sebaik-baiknya

Keuntungan yang diperoleh dari perdagangan valuta asing di luar negeri dikenakan pajak sama seperti keuntungan yang didapatkan dari perdagangan. Keuntungan ini diklasifikasikan sebagai pendapatan lain-lain dan dikenakan pajak dengan tarif 5% hingga 45%

Baik Anda seorang karyawan bergaji atau bukan, jika keuntungan Anda melebihi 200.000 yen atau 480.000 yen, Anda wajib mengajukan SPT pajak

Jika Anda tidak mengajukan SPT (Surat Pemberitahuan Pajak), Anda mungkin akan dikenakan pajak tambahan, jadi berhati-hatilah