विदेशी मुद्रा व्यापार के लिए कर-बचत रणनीतियों का सारांश | उच्च करों से बचने के तरीके और क्या इसमें खामियां पाई जाएंगी, इसका स्पष्टीकरण

क्या विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले मुनाफे पर टैक्स कम करने के कोई तरीके हैं? और टैक्स की गणना कैसे की जाती है?

विदेशी मुद्रा व्यापार के लिए कर बचाने की एक प्रभावी रणनीतिखर्चों और विभिन्न आय कटौतियों का उपयोग करके कर योग्य आय को कम करना।

सबसे पहले, विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले मुनाफे पर प्रगतिशील कर प्रणाली लागू होती है, जिसका अर्थ है कि मुनाफा जितना अधिक होगा, कर की दर भी उतनी ही अधिक होगी।

इसके अलावा,चूंकि इसे विविध आय के रूप में माना जाता है और यह व्यापक कराधान के अधीन है, इसलिए करों की गणना करते समय इसे वेतन आय जैसी अन्य विविध आय के साथ जोड़ा जाना चाहिए।

इसलिए, यह लेख विदेशी मुद्रा व्यापार पर करों को कम करने के तरीके बताएगा और करों के बारे में बुनियादी जानकारी प्रदान करेगा।

विदेशी मुद्रा व्यापार पर लगने वाले करों के संबंध में,विदेशी मुद्रा करों से संबंधित संपूर्ण मार्गदर्शिकापढ़नी चाहिए

विदेशी मुद्रा व्यापार के साथ कर बचाने की रणनीतियाँ शुरू करने से पहले! आपको कर संबंधी आवश्यक जानकारी अवश्य जाननी चाहिए।

आइए सीधे करों की उन बुनियादी बातों पर बात करते हैं जिन्हें आपको विदेशी मुद्रा व्यापार में कर बचाने की रणनीतियों को लागू करने से पहले जानना चाहिए।

लाभ पर कर लगाया जाता है।

विदेशी मुद्रा व्यापार पर कर कीगणना उस वर्ष की 1 जनवरी से 31 दिसंबर तक अर्जित लाभ के आधार पर की जाती है।

जिन लोगों ने लाभ कमाया है, उन्हें आम तौर पर अगले वर्ष के 16 फरवरी से 15 मार्च के बीच टैक्स रिटर्न दाखिल करना होता है और अपने आयकर की गणना करनी होती है।

विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले मुनाफे को विविध आय माना जाता है और इस पर व्यापक कराधान लागू होता है। व्यापक कराधान करों की गणना करने की एक विधि है जिसमें विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले मुनाफे को वेतन जैसी अन्य विविध आय के साथ मिलाकर गणना की जाती है।

कृपया ध्यान दें कि घरेलू विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले मुनाफे पर अलग से कर लगता है। चूंकि कर की गणना केवल घरेलू विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले मुनाफे पर की जाती है, न कि अन्य कर योग्य आय के साथ मिलाकर, इसलिए कर प्रणाली विदेशी विदेशी मुद्रा व्यापार से भिन्न है।

विदेशी मुद्रा व्यापार से अर्जित लाभ के कारण कर रिटर्न दाखिल करने वाले लोग निम्नलिखित हैं:

वेतनभोगी कर्मचारी

लक्षित दर्शक	- नियोक्ता से वेतन पाने वाले व्यक्ति, जैसे कि कंपनी के कर्मचारी या अंशकालिक कर्मचारी।- सार्वजनिक पेंशन आदि से आय प्राप्त करने वाले व्यक्ति।
स्थितियाँ	यदि एक वर्ष में अर्जित लाभ 200,000 येन से अधिक हो जाता है

गैर-वेतनभोगी कर्मचारी

लक्षित दर्शक	बेरोजगार व्यक्ति, स्वरोजगार करने वाले व्यक्ति, गृहिणी, छात्र और अन्य लोग जिन्हें वेतन नहीं मिलता है।
स्थितियाँ	विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले मुनाफे सहित480,000 येन से अधिक है।

कर रिटर्न दाखिल करने के लिए आवश्यक वार्षिक लाभ में विदेशी मुद्रा व्यापार से प्राप्त आय के अलावा अन्य कर योग्य आय शामिल होती है।यदि आपकी कोई अन्य आय है, तो यह जांच लें कि क्या आपको विदेशी मुद्रा व्यापार से प्राप्त आय को मिलाकर कर रिटर्न दाखिल करने की आवश्यकता है।

विदेशी मुद्रा व्यापार "प्रगतिशील कर प्रणाली" के अधीन है, जहां आपकी कमाई जितनी अधिक होती है, कर की दर उतनी ही बढ़ जाती है।

विदेशी मुद्रा व्यापार पर आयकर की गणनाप्रगतिशील कर प्रणाली पर आधारित है, जहां कर योग्य आय में वृद्धि के साथ कर की दर भी बढ़ती है।

प्रगतिशील कर प्रणाली इस प्रकार संरचित है कि आप जितना अधिक कमाते हैं, आपका कर उतना ही अधिक होता जाता है, जिसमें आपकी कर योग्य आय के आधार पर सात अलग-अलग कर दरें लागू होती हैं।

आयकर दर तालिका

करदायी आय	कर की दर	कटौती राशि
1,000 येन से लेकर 1,949,000 येन तक	5％	0 येन
1,950,000 येन से लेकर 3,299,000 येन तक	10％	97,500 येन
3,300,000 येन से लेकर 6,949,000 येन तक	20％	427,500 येन
6,950,000 येन से लेकर 8,999,000 येन तक	23％	636,000 येन
9,000,000 येन से लेकर 17,999,000 येन तक	33％	1,536,000 येन
18,000,000 येन से लेकर 39,999,000 येन तक	40％	2,796,000 येन
40,000,000 येन से अधिक	45％	4,796,000 येन

स्रोत: आयकर दरें | राष्ट्रीय कर एजेंसी

दूसरी ओर, घरेलू विदेशी मुद्रा पर कर की दर 20% (15% आयकर, 5% स्थानीय कर) है, इसलिए आप कितना भी कमाएं, कर की दर में कोई बदलाव नहीं होगा।

हालांकि, 2037 तक, आयकर दर पर 2.1% की पुनर्निर्माण आयकर दर लागू की जाएगी, जिससे कुल कर दर 20.315% हो जाएगी।

विदेशी और घरेलू मुद्रा व्यापार पर करों के लिए ब्रेक-ईवन बिंदु।

विदेशी मुद्रा व्यापार और घरेलू मुद्रा व्यापार पर करों के लिए ब्रेक-ईवन पॉइंट लगभग 33 लाख येन है।

नीचे दी गई तालिका में आय स्तर के आधार पर विदेशी और घरेलू मुद्रा व्यापार पर वार्षिक कर राशि का सारांश दिया गया है। ध्यान दें कि इसमें केवल मूल कटौती लागू होती है और आवश्यक खर्चों को शामिल नहीं किया गया है।

वार्षिक आय	विदेशी विदेशी मुद्रा (आयकर + निवासी कर 10%)	घरेलू विदेशी मुद्रा (आयकर + निवासी कर 5%)
1.5 मिलियन येन	225,000 येन	379,725 येन
1.95 मिलियन येन	370,500 येन	468,960 येन
3.3 मिलियन येन	861,750 येन	727,173 येन
6.95 मिलियन येन	2,083,620 येन	1,598,389 येन
9 मिलियन येन	3,209,520 येन	1,889,512 येन
18 मिलियन येन	7,602,000 येन	3,848,893 येन

ऊपर दी गई तालिका में दर्शाए अनुसार, घरेलू विदेशी मुद्रा व्यापार 33 लाख येन से अधिक होने पर कर-मुक्त हो जाता है। हालांकि, अन्य आयकर छूटों का उपयोग करने पर यह नियम लागू नहीं होता है।

आयकर और निवासी कर की गणना करने के तरीके सहित करों के बारे में विस्तृत जानकारी के लिए,विदेशी फॉरेक्स ट्रेडिंग में करों के लिए संपूर्ण मार्गदर्शिकादेखें

अवास्तविक लाभ और हानि कर के दायरे में नहीं आते हैं।

केवल वास्तविक लाभ और हानि ही कर के दायरे में आते हैं; अवास्तविक लाभ और हानि कर रहित होते हैं।वास्तविक लाभ और हानि से तात्पर्य उन लाभों और हानियों से है जिनकी पुष्टि धारित पदों को बंद करने के बाद हो चुकी है।

कृपया ध्यान दें कि स्वैप पॉइंट्स, जो खरीदी और बेची जा रही मुद्राओं के बीच ब्याज दर के अंतर को समायोजित करने पर प्राप्त होते हैं,प्राप्त होने और आपके खाते में प्रतिबिंबित होने पर कर के अधीनहोते हैं

क्या मुझे विदेशी मुद्रा व्यापार से हुए नुकसान के लिए टैक्स रिटर्न दाखिल करना होगा? हम आपको आवश्यक फॉर्म भरने और टैक्स उद्देश्यों के लिए लाभ के मुकाबले नुकसान की गणना करने का तरीका समझाएंगे!

हालांकि, कैशबैक पर टैक्स लगता है।

फॉरेक्स ट्रेडिंग परमें फॉरेक्स ब्रोकरों से प्रमोशन के हिस्से के रूप में प्राप्त कैशबैक भी शामिल होता है, जैसे कि खाता खोलना या जमा करना।

आम तौर पर, कैशबैक को अस्थायी आय माना जाता है, और इस पर 500,000 येन की विशेष कटौती उपलब्ध है।

इसलिए,यदि अन्य अस्थायी आय सहित शेष राशि 500,000 येन या उससे कम है, तो उस पर कर नहीं लगेगा।

अस्थायी आय की गणना का सूत्र
: कुल अस्थायी आय - कुलव्यय - विशेष कटौती (500,000 येन) = अस्थायी आय की राशि

हालांकि, वास्तव में कर के दायरे में आने वाली राशि अस्थायी आय की राशि की आधी होती है।

इसके अलावा, चूंकि अस्थायी आय व्यापक कराधान के अधीन है, इसलिए कर की गणना अस्थायी आय की आधी राशि को वेतन जैसी अन्य आय में जोड़कर की जाती है।

अस्थायी आय के आधे हिस्से सहित मुनाफे के आधार पर, वेतनभोगी कर्मचारियों को कर रिटर्न दाखिल करना आवश्यक है यदि उनका कुल लाभ 200,000 येन से अधिक है, और गैर-वेतनभोगी कर्मचारियों को कर रिटर्न दाखिल करना आवश्यक है यदि उनका कुल लाभ 480,000 येन से अधिक है।

क्या विदेशी मुद्रा व्यापार से प्राप्त कैशबैक पुरस्कारों पर कर लगता है? कर रिटर्न दाखिल करने की आवश्यकता के संबंध में।

कृपया ध्यान दें कि हानियों को आगे नहीं ले जाया जा सकता है।

विदेशी मुद्रा व्यापार में हुए नुकसान कोआगे नहीं ले जाया जा सकता और न ही बाद के वर्षों में मुनाफे के मुकाबले समायोजित किया जा सकता है।

• यदि आप एक ही वर्ष में दो विदेशी मुद्रा ब्रोकरों का उपयोग करते हैं:
  ब्रोकर ए: 300,000 येन का नुकसान; ब्रोकर बी: 1,000,000 येन का लाभ

कंपनी ए के 300,000 येन के नुकसान और कंपनी बी के 1,000,000 येन के लाभ को समायोजित किया जाता है, और उस वर्ष के लिए 700,000 येन पर कर की गणना की जाती है।

दूसरी ओर, घरेलू विदेशी मुद्रा व्यापार में हुए नुकसान को तीन साल तक आगे ले जाया जा सकता है, जिससे आप अगले वर्ष अपनी आय से पिछले वर्ष के नुकसान को घटा सकते हैं।

• यदि आपको विदेशी मुद्रा व्यापार में हानि होती है:
  वर्ष 1: 300,000 येन की हानि, वर्ष 2: 1,000,000 येन का लाभ

क्योंकि विदेशी मुद्रा व्यापार में हानि को आगे ले जाने की अनुमति नहीं है, इसलिए कर की गणना दूसरे वर्ष में 1 मिलियन येन पर की जाएगी।

• घरेलू विदेशी मुद्रा व्यापार में हानि होने पर:
  वर्ष 1: 300,000 येन की हानि, वर्ष 2: 1,000,000 येन का लाभ

घरेलू विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले नुकसान को आगे ले जाया जा सकता है, इसलिए दूसरे वर्ष में 10 लाख येन के लाभ में से 3 लाख येन की कटौती के बाद शेष 7 लाख येन पर कर की गणना की जाती है।

ध्यान रखें कि विदेशी और घरेलू फॉरेक्स ट्रेडिंग के लिए कर कानून अलग-अलग होते हैं, इसलिए आप नुकसान को अगले वर्षों में आगे नहीं ले जा सकते।

क्या मेरी कंपनी को मेरे विदेशी मुद्रा व्यापार के बारे में पता चल जाएगा? या नहीं?

निष्कर्षतः, यदि आप सावधानी नहीं बरतते हैं, तो इस बात की प्रबल संभावना है कि आपकी कंपनी को इसका पता चल जाएगा।

वेतनभोगी कर्मचारियों के वार्षिक कर समायोजन उनकी कंपनियों द्वारा किए जाते हैं, इसलिए कंपनियां उनकी कर देयता से अवगत होती हैं। यदि आपका निवासी कर बढ़ जाता है जबकि आपका वेतन समान रहता है, तो इससे किसी अतिरिक्त नौकरी (जैसे विदेशी मुद्रा व्यापार) का संदेह उत्पन्न हो सकता है।निवासी कर में यह वृद्धि ही कंपनी को इसका पता लगाने का सबसे आम तरीका है।

इसके अलावा, यदि आप विदेशी मुद्रा व्यापार से बड़ा मुनाफा कमाते हैं और पैसे के प्रति आपकी समझ बदल जाती है, तो आपके सहकर्मी आपके इस अतिरिक्त काम के बारे में पता लगा सकते हैं।

विदेशी मुद्रा व्यापार के बारे में आपकी कंपनी को पता चलने से रोकने के उपाय।

• निवासी कर वसूलने की विधि को "सामान्य वसूली" में बदलें।
• अपने जीवन स्तर को बहुत अधिक ऊंचा न उठाएं।
• अपनी आय 200,000 येन से कम रखें।
• सभी खर्चों का रिकॉर्ड अवश्य रखें।

यदि आप नहीं चाहते कि आपके विदेशी मुद्रा व्यापार का पता चले, तोअपने निवासी कर के लिए "सामान्य संग्रह" का विकल्प चुनना। यदि आप "विशेष संग्रह" का विकल्प चुनते हैं, तो आपका निवासी कर आपके वेतन से काटा जाएगा, जिससे आपकी कंपनी को पता चलने का जोखिम बढ़ जाएगा।

इसके अलावा, वेतनभोगी कर्मचारियों के लिए, यदि आपकी तनख्वाह के अतिरिक्त आय 200,000 येन या उससे अधिक है, तो आपको कर विवरण दाखिल करना अनिवार्य हैयदि खर्चों को घटाने के बाद आपकी आय 200,000 येन या उससे कम है, तो आपको कर विवरण दाखिल करने की आवश्यकता नहीं है। विदेशी मुद्रा व्यापार के लिए उपयोग किए जाने वाले कंप्यूटर और डेस्क की लागत, संचार शुल्क और पुस्तकों जैसे खर्चों को व्यावसायिक खर्चों के रूप में दावा किया जा सकता है।

हालांकि, कंप्यूटर और स्मार्टफोन जैसी महंगी वस्तुओं का हिसाब कई वर्षों में किया जाना चाहिए (मूल्यह्रास)। 100,000 येन से अधिक कीमत वाले महंगे कंप्यूटर खरीदने से बचना उचित होगा।

क्योंकि संचार लागत और किराए जैसे खर्चों का दावा केवल वास्तव में उपयोग की गई राशि के लिए किया जा सकता है, न कि पूरी राशि के लिए, इसलिए सुनिश्चित करें कि आप उनका उपयोग कितने समय तक करते हैं, इसका रिकॉर्ड रखें।

स्मार्टफोन या कंप्यूटर खरीदने की लागत	वितरण विधि
100,000 येन से कम	एकमुश्त लेखांकन
100,000 येन या उससे अधिक लेकिन 200,000 येन से कम	तीन वर्षों में लेखा-जोखा किया गया
200,000 येन से अधिक	चार वर्षों की अवधि का लेखा-जोखा

विदेशी मुद्रा व्यापार में कटौती योग्य खर्चों की सूची | किराए और मोबाइल फोन बिल के कितने प्रतिशत को खर्च के रूप में दावा किया जा सकता है, इसका स्पष्टीकरण

अन्य विविध आय के मुकाबले नुकसान की भरपाई की जाती है।

यदि आपको विदेशी मुद्रा व्यापार के अलावा अन्य विविध आय स्रोतों से लाभ या हानि होती है, तो आपको उन लाभों और हानियों को आपस में समायोजित करना चाहिए।लाभों और हानियों को समायोजित करने से विविध आय स्रोतों से होने वाले लाभ और हानि संतुलित हो जाएंगे, जिससे आपकी कर योग्य आय कम हो जाएगी और इस प्रकार आपका आयकर भी कम हो जाएगा।विदेशी मुद्रा व्यापार और विविध आय स्रोतों के बीच लाभों और हानियों को समायोजित करने के दो उदाहरण यहां दिए गए हैं।

1. यदि आपको विदेशी मुद्रा व्यापार से 15 लाख येन का लाभ होता है और क्रिप्टोकरेंसी व्यापार से 10 लाख येन का नुकसान होता है, तो नुकसान की भरपाई के बाद शेष 5 लाख येन की कर योग्य आय पर आयकर की गणना की जाएगी।
2. यदि आपको विदेशी मुद्रा व्यापार से 15 लाख येन का लाभ होता है और क्रिप्टोकरेंसी व्यापार से 10 लाख येन का नुकसान होता है, तो नुकसान की भरपाई के बाद शेष 5 लाख येन की कर योग्य आय पर आयकर की गणना की जाएगी।

विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले लाभ और हानि के मुकाबले केवल विविध आय को ही समायोजित किया जा सकता है। ध्यान रखें कि घरेलू विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले लाभ और हानि, जो विदेशी मुद्रा व्यापार से अलग आय श्रेणी में आते हैं, को समायोजित नहीं किया जा सकता है ।

आश्रित भत्ते की सीमा के भीतर रहने के लिए या इतनी राशि तक लाभ को समायोजित करें जिसके लिए रिपोर्टिंग की आवश्यकता न हो।

विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले अपने मुनाफे को आश्रित की सीमा के भीतर या कर रिटर्न दाखिल करने के लिए आवश्यक राशि से कम रखकर, आप अपने कर भार को कम कर सकते हैं और अपनी कर देयता को घटा सकते हैं।

यदि विदेशी मुद्रा व्यापार से आपका मुनाफा काफी बढ़ जाता है, तो आप आश्रित का दर्जा खो सकते हैं और आश्रित कटौती प्राप्त करने में असमर्थ हो सकते हैं, या आपको अपना स्वयं का कर रिटर्न दाखिल करना पड़ सकता है और कर दायित्वों का सामना करना पड़ सकता है।

यदि आप आश्रित कटौती का दावा कर रहे हैं या आपको कर रिटर्न दाखिल करने की आवश्यकता नहीं है, तो आपकी कर योग्य आय निम्नलिखित राशियों के भीतर होनी चाहिए।

• जीवनसाथी कर कटौती का दावा करने के लिए,
  आपकी कर योग्य आय 480,000 येन के भीतर होनी चाहिए।
• पति/पत्नी के लिए विशेष छूट का दावा करने के लिए,
  आपकी कर योग्य आय 380,000 येन और 1,330,000 येन के बीच होनी चाहिए।
• जिन मामलों में कर रिटर्न दाखिल करना आवश्यक नहीं है
  : वेतनभोगी कर्मचारी... वार्षिक लाभ 200,000 येन के भीतर होना चाहिए।
  गैर-वेतनभोगी कर्मचारी... वार्षिक लाभ 480,000 येन के भीतर होना चाहिए।

कभी-कभी, कर बचाने के उद्देश्य से मुनाफे को कम करने की तुलना में अधिक कमाना अधिक फायदेमंद होता है, इसलिए इस पर सावधानीपूर्वक विचार करें।

अपने व्यवसाय को निगमित करके अपनी कर दर कम करें।

अपने व्यवसाय को निगमित करने से आपकी कर दर कम हो सकती है, जिससे महत्वपूर्ण कर बचत हो सकती है।

विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले मुनाफे पर प्रगतिशील कराधान लागू होता है, जिसमें व्यक्तियों के लिए अधिकतम कर दर 45% है, जबकि कॉर्पोरेट कर दर23.2% है। इसके अलावा, इसमें कई महत्वपूर्ण लाभ हैं, जैसे कि व्यय के रूप में उपयोग की जा सकने वाली मदों की संख्या में वृद्धि, जैसे कि कार्यकारी मुआवजा, और घाटे को आगे ले जाने की क्षमता।

हालांकि, व्यवसाय को निगमित करने के लिए प्रारंभिक पंजीकरण शुल्क और सामाजिक बीमा और कर लेखाकारों के शुल्क जैसे निश्चित खर्चों की आवश्यकता होती है। इसके अलावा, निगम से प्राप्त कार्यकारी मुआवजे को कुछ नियमों का पालन करना चाहिए, जैसे कि नियमित, निश्चित वेतन होना, ताकि इसे व्यय के रूप में कटौती योग्य माना जा सके।

दूसरे शब्दों में कहें तो,आप अब आसानी से पैसे नहीं निकाल पाएंगे। यदि आप भविष्य में अपने व्यवसाय को निगमित करने पर विचार कर रहे हैं, तो निर्णय लेने से पहले कर बचत के अलावा अन्य लाभों और हानियों पर भी विचार अवश्य करें।

विदेशी मुद्रा व्यापार व्यवसाय शुरू करने का समय और तरीके: यह समझाना कि यह कब निरर्थक होता है, साथ ही इसके फायदे और नुकसान क्या हैं।

विदेशी मुद्रा व्यापार में कर बचत से संबंधित प्रश्नोत्तर

विदेशी मुद्रा व्यापार में कर बचत से संबंधित चार अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न यहां दिए गए हैं।

प्रश्न: क्या कर भुगतान में कोई खामी है?

जापानी कर अधिकारियों कोविदेशी प्रेषण रिपोर्ट और सीआरएस (सामान्य रिपोर्टिंग मानक) जैसी प्रणालियों के माध्यम से विदेशों में अर्जित आय को ट्रैक करने में सक्षम होना चाहिए, ताकि कर संग्रह में कोई खामी न हो।

विदेशी मुद्रा व्यापार से अर्जित लाभ को जापान में उपयोग के लिए घरेलू खाते में जमा किए जाने पर कर कार्यालय को भेजी जाने वाली सूचना को ओवरसीज रेमिटेंस रिपोर्ट कहा जाता है। क्रिटिकल स्कीम (सीआरआई) एक ऐसी प्रणाली है जिसे विदेशी वित्तीय संस्थानों का उपयोग करके कर चोरी और कर से बचने से रोकने के लिए बनाया गया है।

विदेशी मुद्रा व्यापार से अर्जित लाभ भीजापान में कर के अधीन है, इसलिए कर रिटर्न दाखिल करने और करों का भुगतान करने में विफल रहना कर चोरी माना जाता है।

यदि आप अपनी आय घोषित करने में विफल रहते हैं, तो आपको कर दाखिल न करने के लिए अतिरिक्त जुर्माना देना होगा। यह जुर्माना मूल कर राशि का 15% से 20% तक होता है, इसलिए आपको अतिरिक्त कर का भुगतान करना होगा। साथ ही, यदि आप समय सीमा के बाद कर दाखिल करते हैं या भुगतान करते हैं, तो आप पर विलंब शुल्क लगाया जा सकता है।

इसके अलावा, आय छिपाने जैसी गंभीर लापरवाही होने पर आपको 35% से 40% तक का भारी जुर्माना देना होगा।चूंकि जापानी कर अधिकारियों को विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले मुनाफे की जानकारी होती है, इसलिए लाभ होने पर अपना कर रिटर्न सही ढंग से दाखिल करना सुनिश्चित करें।

[प्रमाणित कर लेखाकार की देखरेख में] विदेशी मुद्रा व्यापार पर करों के लिए संपूर्ण मार्गदर्शिका | घरेलू मुद्रा व्यापार की तुलना में कर दरों और गणना विधियों में अंतर, और अपना कर रिटर्न कैसे दाखिल करें

प्रश्न: क्या मुझे नुकसान के लिए टैक्स रिटर्न दाखिल करने की आवश्यकता है?

यदि विदेशी मुद्रा व्यापार के परिणामस्वरूप वर्ष के अंत में आपको घाटा होता है, तो आपको अपने कर रिटर्न में उस घाटे की घोषणा करने की कोई बाध्यता नहीं है।

हालांकि,यदि विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाली आय के अतिरिक्त आपकी अन्य विविध आय भी है, तोकर रिटर्न दाखिल करते समय आपको उन हानियों को अपनी विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाली आय से समायोजित करना चाहिए। ऐसा इसलिए है क्योंकि अन्य विविध आय के मुकाबले विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाली हानियों को समायोजित करने से आपकी कर योग्य आय कम हो जाएगी और इस प्रकार आपका कर भार भी कम हो जाएगा।

उदाहरण के लिए, यदि आपको विदेशी मुद्रा व्यापार से 300,000 येन का नुकसान होता है और क्रिप्टोकरेंसी से 1,000,000 येन का लाभ होता है (जिसे विविध आय माना जाता है), तो नुकसान की भरपाई करने के बाद शेष 700,000 येन की कर योग्य आय पर आयकर की गणना करनी होगी। यदि आप नुकसान की भरपाई नहीं करते हैं, तो आपको क्रिप्टोकरेंसी से हुए 1,000,000 येन के लाभ पर कर देना होगा, जिसके परिणामस्वरूप आपको 300,000 येन अधिक कर चुकाना पड़ेगा।

क्या मुझे विदेशी मुद्रा व्यापार से हुए नुकसान के लिए टैक्स रिटर्न दाखिल करना होगा? हम आपको आवश्यक फॉर्म भरने और टैक्स उद्देश्यों के लिए लाभ के मुकाबले नुकसान की गणना करने का तरीका समझाएंगे!

प्रश्न: मैं अपना निवासी कर कैसे चुकाऊंगा?

विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले मुनाफे पर स्थानीय निवासी कर (आय-आधारित कर) भी लगता है। चूंकि विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले मुनाफे पर व्यापक कराधान लागू होता है, इसलिए स्थानीय निवासी कर (आय-आधारित कर) की दर 10% है।

आय-आधारित कर से तात्पर्य स्थानीय निवासियों पर लगने वाले उस कर से है जिसकी गणना आयकर के समान ही पिछले वर्ष की 1 जनवरी से 31 दिसंबर तक अर्जित आय के आधार पर की जाती है।

इसके अतिरिक्त, घरेलू विदेशी मुद्रा व्यापार पर लगने वाला स्थानीय निवासी कर (आय-आधारित), जिस पर अलग से कराधान लागू होता है, 5% है। साथ ही, स्थानीय निवासी कर (प्रति व्यक्ति कर) आय की परवाह किए बिना 5,000 येन (नगरपालिका कर के लिए 3,500 येन और प्रांतीय कर के लिए 1,500 येन) की एक निश्चित राशि है।

प्रश्न: क्या कंप्यूटर और स्मार्टफोन को व्यावसायिक व्यय माना जाता है?

विदेशी मुद्रा व्यापार के लिए उपयोग किए जाने वाले कंप्यूटर और स्मार्टफोन को व्यावसायिक खर्च के रूप में दावा किया जा सकता है।

हालांकि, आप अपने पीसी या स्मार्टफोन का उपयोग केवल विदेशी मुद्रा व्यापार के लिए करते हैं या व्यक्तिगत उपयोग के लिए भी, इसके आधार पर आप खर्च के रूप में कितनी राशि की कटौती कर सकते हैं, यह भिन्न हो सकता है। यदि आप अपने पीसी या स्मार्टफोन का उपयोग केवल विदेशी मुद्रा व्यापार के लिए करते हैं, तो आप पूरी राशि को खर्च के रूप में कटौती कर सकते हैं।

हालांकि,यदि आप इसका उपयोग व्यक्तिगत और व्यावसायिक दोनों उद्देश्यों के लिए करते हैं, तो आपको उपयोग अनुपात की गणना करनी होगी, और केवल विदेशी मुद्रा व्यापार के लिए उपयोग की गई राशि हीव्यावसायिक व्यय के रूप में पात्र होगी। इसके अलावा,इंटरनेट एक्सेस जैसी संचार लागतों को भी व्यय के रूप में दावा किया जा सकता है। यदि आप इसका उपयोग व्यक्तिगत और व्यावसायिक दोनों उद्देश्यों के लिए करते हैं, तो उपयोग की अवधि की गणना करें और इसे व्यय के रूप में शामिल करें।

सारांश

इस पेज पर वेतनभोगी कर्मचारियों और स्व-रोजगार व्यक्तियों के लिए उपलब्ध विदेशी मुद्रा व्यापार में कर बचाने की रणनीतियों के बारे में बताया गया है।आइए मुख्य बिंदुओं की एक बार फिर समीक्षा कर लें।

• कर बचाने के उपायों के लिए, खर्चों और विभिन्न आय कटौतियों का लाभ उठाने की सलाह दी जाती है।
• विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले नुकसान को अन्य विविध आय के मुकाबले केवल उसी वर्ष में समायोजित किया जा सकता है।
• कुछ मामलों में, अपने विदेशी मुद्रा मुनाफे को आश्रित होने की सीमा के भीतर रखना या कर दाखिल करने की आवश्यकता न होने की सीमा के भीतर रखना अधिक फायदेमंद होता है।
• करों की गणना 1 जनवरी से 31 दिसंबर तक अर्जित लाभ के आधार पर की जाती है।
• सामान्य नियम के अनुसार, आप अपना टैक्स रिटर्न 16 फरवरी से लेकर अगले वर्ष के 15 मार्च के बीच दाखिल करते हैं, जिसमें आप अपने मुनाफे की घोषणा करते हैं।
• विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले नुकसान को अगले वर्ष में आगे नहीं ले जाया जा सकता और मुनाफे के मुकाबले समायोजित नहीं किया जा सकता।

विदेशी मुद्रा व्यापार में कर बचाने के उपाय के रूप में,खर्चों और विभिन्न आय कटौतियों का लाभ उठाकर कर योग्य आय को कम करना प्रभावी। इसके अतिरिक्त, विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले लाभ और हानि को अन्य विविध आय के साथ समायोजित करके कर योग्य आय को और भी कम किया जा सकता है।

यदि आपको विदेशी मुद्रा व्यापार में नुकसान होता है और अन्य विविध आय से लाभ होता है, तो आपको अपने करों को कम करने के लिए नुकसान को अपने लाभ के मुकाबले समायोजित करना चाहिए।

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