क्या मुझे विदेशी मुद्रा व्यापार से प्राप्त कैशबैक के लिए टैक्स रिटर्न दाखिल करना होगा? यह लेख विदेशी और घरेलू विदेशी मुद्रा व्यापार के बीच अंतर और टैक्स दाखिल करने के संबंध में ध्यान देने योग्य बिंदुओं की व्याख्या करता है।

विदेशी फॉरेक्स ब्रोकरों के साथ, खाता खोलने, एक निश्चित राशि जमा करने या एक निश्चित संख्या में ट्रेड पूरे करने पर कैशबैक की पेशकश की जा सकती है।

इसके अलावा, आप कैशबैक वेबसाइटों के माध्यम से भी कैशबैक प्राप्त कर सकते हैं।

चूंकि इस प्रकार के कैशबैक को ट्रेडिंग से अर्जित लाभ नहीं माना जाता है, इसलिए कुछ लोग सोच सकते हैं कि क्या उन्हें एक निश्चित सीमा से अधिक राशि होने पर टैक्स रिटर्न दाखिल करना चाहिए।

यह लेख बताता है कि क्या आपको विदेशी मुद्रा व्यापार से प्राप्त कैशबैक के लिए टैक्स रिटर्न दाखिल करने की आवश्यकता है, और विदेशी और घरेलू विदेशी मुद्रा व्यापार के बीच मूलभूत अंतर क्या हैं।

कैशबैक पर कर लागू होता है।

सरल शब्दों में कहें तो, विदेशी मुद्रा व्यापार से प्राप्त कैशबैक पर कर लगता है। हालांकि यह व्यापार से अर्जित लाभ नहीं है, फिर भी कैशबैक पैसा है और इसे उसी तरह निकाला जा सकता है जैसे आप स्वयं जमा की गई राशि या व्यापार से अर्जित लाभ निकालते हैं।

इसलिए, इसे नियमित नकदी के समान माना जाता है और इस पर कर लगता है, इसलिए यदि यह एक निश्चित राशि से अधिक हो तो आपको कर रिटर्न दाखिल करना होगा। यदि आप फॉरेक्स ट्रेडिंग से लाभ कमाते हैं, तो अपने द्वारा अर्जित लाभ और कैशबैक में अंतर न करें, बल्कि कुल राशि की गणना एक साथ करें।

व्यापारिक टिकटों पर कर नहीं लगता है।

फॉरेक्स ब्रोकरों के बीच कैशबैक देने का तरीका अलग-अलग होता है। कुछ मामलों में, इसे मुनाफे की तरह निकाला जा सकता है, जबकि अन्य मामलों में, इसे निकाला नहीं जा सकता और इसका उपयोग केवल ट्रेडिंग के लिए मार्जिन के रूप में किया जा सकता है।

दूसरे प्रकार के कैशबैक को अक्सर "ट्रेडिंग टिकट" कहा जाता है, लेकिन ट्रेडिंग टिकट पर टैक्स नहीं लगता है। इसका कारण यह है कि, जैसा कि पहले बताया गया है, ट्रेडिंग टिकट "निकाले नहीं जा सकते"।

यदि आप केवल एक विदेशी मुद्रा खाता इस्तेमाल करते हैं, तो कोई समस्या नहीं है। हालांकि, यदि आप एक से अधिक विदेशी मुद्रा खाते इस्तेमाल करते हैं और प्रत्येक खाते से मिलने वाले कैशबैक का स्वरूप अलग-अलग है, तो आपको कर-आवेदन की आवश्यकता वाले कैशबैक और कर-आवेदन की आवश्यकता न होने वाले कैशबैक के बीच सावधानीपूर्वक अंतर करना होगा।

कर रिटर्न दाखिल करते समय ध्यान रखने योग्य बातें

यदि आप विदेशों में फॉरेक्स ट्रेडिंग कर रहे हैं और आपको टैक्स रिटर्न दाखिल करने की आवश्यकता है, तो आपको निम्नलिखित बिंदुओं पर ध्यान देना चाहिए।

• खाते का शीर्षक विविध आय है।
• अवास्तविक हानियों और अवास्तविक लाभों को इसमें शामिल नहीं किया गया है।
• कैशबैक कब दिया जाता है, इस पर ध्यान दें।
• कर दाखिल करने की अवधि लगभग 15 फरवरी से 15 मार्च तक होती है।

आइए इन सभी बिंदुओं को विस्तार से समझते हैं।

खाते का शीर्षक विविध आय है।

अपना टैक्स रिटर्न दाखिल करते समय, सबसे महत्वपूर्ण बात यह निर्धारित करना है कि आपकी आय दस आय श्रेणियों में से किस श्रेणी में आती है।

भले ही आप यह समझते हों कि यह व्यावसायिक आय या अचल संपत्ति से होने वाली आय नहीं है, फिर भी कई लोगों को इसे आय के रूप में वर्गीकृत करने में कठिनाई होती होगी।

फॉरेक्स ट्रेडिंग से अर्जित लाभ को "विविध आय" के रूप में वर्गीकृत किया जाता है, इसलिए अपना टैक्स रिटर्न दाखिल करते समय, आप इसे आसानी से विविध आय के रूप में घोषित कर सकते हैं।

अवास्तविक हानियों और अवास्तविक लाभों को इसमें शामिल नहीं किया गया है।

फॉरेक्स ट्रेडिंग में, कई ऐसी स्थितियां होती हैं जहां आपके पास "अवास्तविक लाभ" या "अवास्तविक हानि" के रूप में जानी जाने वाली चीजें होती हैं।

उदाहरण के लिए, यदि आप 1 डॉलर = 140 येन की विनिमय दर पर USD/JPY के 10 लॉट (100,000 यूनिट) खरीदते हैं, और फिर दर बढ़कर 1 डॉलर = 150 येन हो जाती है, तो उस समय आपकी स्थिति से 1 मिलियन येन का लाभ उत्पन्न होगा।

हालांकि, 1 मिलियन येन का लाभ तब तक प्राप्त नहीं होता जब तक कि पोजीशन बंद नहीं हो जाती, और इसे ही "अप्राप्त लाभ" कहा जाता है (अप्राप्त हानि भी इसी अवधारणा पर आधारित है)।

विदेशी मुद्रा व्यापार में, केवल 1 जनवरी से 31 दिसंबर के बीच अर्जित लाभ ही कर योग्य होते हैं। इसलिए, जब तक आपके पास अवास्तविक लाभ हैं, तब तक आपको कर रिटर्न दाखिल करने की आवश्यकता नहीं है, चाहे आपका लाभ कितना भी बड़ा क्यों न हो।

जिन लोगों के पास वर्तमान में अवास्तविक लाभ हैं, उन्हें कर रिटर्न दाखिल करने की आवश्यकता जैसे कारकों को ध्यान में रखते हुए, उन लाभों को कब प्राप्त करना है, इस पर सावधानीपूर्वक विचार करना चाहिए।

कैशबैक कब दिया जाता है, इस पर ध्यान दें।

कैशबैक मिलने का समय फॉरेक्स ब्रोकर और दिए जाने वाले कैशबैक के प्रकार के आधार पर अलग-अलग होता है।

डिपॉजिट के जवाब में मिलने वाले कैशबैक रिवॉर्ड डिपॉजिट करने के कुछ ही समय बाद क्रेडिट हो जाते हैं। हालांकि, एक निश्चित अवधि में ट्रेडिंग वॉल्यूम के आधार पर मिलने वाले कैशबैक रिवॉर्ड आमतौर पर गणना अवधि समाप्त होने के बाद ही क्रेडिट होते हैं।

इस मामले में, भले ही कैशबैक के लिए योग्य लेन-देन 31 दिसंबर तक किया गया हो, यदि कैशबैक वास्तव में अगले वर्ष की 1 जनवरी को या उसके बाद जमा किया गया है, तो आपको उस वर्ष के अपने टैक्स रिटर्न में कैशबैक राशि को शामिल करने की आवश्यकता नहीं है।

यदि कैशबैक का समय अनिश्चित है और नए साल तक जारी रह सकता है, तो आपको इस बिंदु की सावधानीपूर्वक जांच करनी चाहिए।

कर दाखिल करने की अवधि लगभग 16 फरवरी से 15 मार्च तक होती है।

कर रिटर्न दाखिल करने का अनुभव रखने वाले स्वरोजगार व्यक्तियों और फ्रीलांसरों को कोई समस्या नहीं होगी, लेकिन कई वेतनभोगी कर्मचारियों ने शायद पहले कभी कर रिटर्न दाखिल नहीं किया होगा।

ऐसे मामलों में, आप सोच सकते हैं कि आपको अपना टैक्स रिटर्न कब दाखिल करना चाहिए।

कर दाखिल करने की अवधि आम तौर पर हर साल 16 फरवरी से 15 मार्च तक होती है।

विभिन्न सामाजिक परिस्थितियों के आधार पर यह अवधि बढ़ाई या घटाई जा सकती है, इसलिए हम "लगभग" शब्द का प्रयोग कर रहे हैं, लेकिन मूल रूप से, आपको 16 फरवरी से 15 मार्च तक एक महीने के भीतर आवेदन प्रक्रिया पूरी करने के लिए तैयार रहना चाहिए।

टैक्स फाइल करने की अवधि के अंत में टैक्स कार्यालयों में भीड़ बढ़ जाती है, इसलिए बेहतर यही है कि आप अपना टैक्स जल्द से जल्द फाइल कर दें।

विदेशी और घरेलू विदेशी मुद्रा व्यापार के बीच अंतर

अब तक हम इस बात को मानकर चर्चा कर रहे थे कि आप किसी विदेशी फॉरेक्स ब्रोकर का उपयोग कर रहे हैं, लेकिन जापान के भीतर भी फॉरेक्स कंपनियां मौजूद हैं।

हालांकि दोनों कंपनियां मूल रूप से एक जैसी सेवाएं प्रदान करती हैं, लेकिन उनके द्वारा अर्जित मुनाफे पर कर लगाने के तरीके में काफी अंतर है।

जो लोग मुख्य रूप से घरेलू फॉरेक्स कंपनियों का उपयोग करते रहे हैं, लेकिन विदेशी फॉरेक्स कंपनियों को आजमाने पर विचार कर रहे हैं, उन्हें दोनों के बीच कर नियमों में अंतर को अच्छी तरह से समझ लेना चाहिए।

नीचे, हम विदेशी और घरेलू फॉरेक्स ट्रेडिंग के बीच कर वर्गीकरण, कर दरों और लाभ/हानि समायोजन में अंतर को समझाएंगे।

कर वर्गीकरण में अंतर

कर के तीन वर्गीकरण हैं: "व्यापक कराधान", "घोषणा पर आधारित पृथक कराधान" और "कटौती पर आधारित पृथक कराधान"। विदेशी विदेशी मुद्रा "व्यापक कराधान" प्रणाली के अधीन है, जबकि घरेलू विदेशी मुद्रा "घोषणा पर आधारित पृथक कराधान" प्रणाली के अधीन है।

व्यापक कराधान और पृथक कराधान के बीच अंतर इस प्रकार है (हम फिलहाल विदहोल्डिंग टैक्स की व्याख्या को छोड़ देंगे)।

• व्यापक कराधान: एक ऐसी प्रणाली जिसमें आय को वेतन जैसी अन्य आय के साथ मिलाकर कुल राशि पर कर लगाया जाता है।
• पृथक कराधान: एक ऐसी प्रणाली जिसमें आय पर अन्य आय से अलग कर लगाया जाता है।

यह जानना महत्वपूर्ण है कि एक ही प्रकार के फॉरेक्स ट्रेडिंग के मामले में भी, कर वर्गीकरण इस बात पर निर्भर करता है कि आप विदेशी फॉरेक्स कंपनी का उपयोग करते हैं या घरेलू फॉरेक्स कंपनी का।

कर दरों में अंतर

विदेशी और घरेलू मुद्रा व्यापार के बीच लागू कर दरें भी भिन्न होती हैं, जो इस प्रकार हैं:

• विदेशी मुद्रा: प्रगतिशील कर प्रणाली के अंतर्गत प्रगतिशील कर दरें
• घरेलू विदेशी मुद्रा: 20.315% की एकसमान कर दर

घरेलू विदेशी मुद्रा व्यापार में करों की गणना करना सरल है। आपका लाभ चाहे 10 लाख येन हो या 10 करोड़ येन, आपको केवल उस राशि को 0.20315 से गुणा करके गणना किया गया कर चुकाना होगा। "20.315%" का विवरण इस प्रकार है: "आयकर: 15%, स्थानीय निवासी कर: 5%, और विशेष पुनर्निर्माण आयकर: 0.315%।"

इसके विपरीत, विदेशी मुद्रा व्यापार में प्रगतिशील कर प्रणाली लागू होती है, जिसका अर्थ है कि आपकी आय जितनी अधिक होगी, कर देयता की गणना के लिए लागू कर दर भी उतनी ही अधिक होगी। आय के आधार पर कर दरें इस प्रकार हैं:

कर योग्य आय राशि (निकटतम 1,000 येन तक पूर्णांकित)	आयकर दर (कटौती राशि)	निवासी कर दर	कुल कर दर
1,000 येन से लेकर 1,949,000 येन तक	5% (0 येन)	10%	15%
1,950,000 येन से 3,299,000 येन तक	10% (97,500 येन)	10%	20%
3.3 मिलियन येन से लेकर 6,949,000 येन तक	20% (427,500 येन)	10%	30%
6,950,000 येन से 8,999,000 येन तक	23% (636,000 येन)	10%	33%
9 मिलियन येन से लेकर 17,999,000 येन तक	33% (¥1,536,000)	10%	43%
18 मिलियन येन से लेकर 39,999,000 येन तक	40% (¥2,796,000)	10%	50%
40 मिलियन येन और उससे अधिक	45% (4,796,000 येन)	10%	55%

ऊपर दी गई तालिका में दर्शाई गई कर दरों की तुलना घरेलू विदेशी मुद्रा पर लागू "20.315%" कर दर से करने पर यह स्पष्ट हो जाता है कि यदि आपकी विदेशी मुद्रा आय 3.3 मिलियन येन से अधिक है, तो आपको विदेशी विदेशी मुद्रा पर अधिक कर देना होगा।

विदेशी मुद्रा व्यापार में उच्च लीवरेज की अनुमति होती है, जिससे भारी मुनाफा हो सकता है, लेकिन यह ध्यान रखना महत्वपूर्ण है कि उस मुनाफे का लगभग आधा हिस्सा टैक्स के रूप में कट सकता है।

लाभ और हानि को संतुलित करने में अंतर

जापानी भाषा में "लाभ और हानि" के लिए इस्तेमाल होने वाले अक्षरों से ही स्पष्ट है कि हानि को लाभ से समायोजित करना कर गणना की एक प्रणाली है। चाहे विदेशी मुद्रा व्यापार हो या घरेलू, विदेशी मुद्रा व्यापार से अर्जित लाभ को विविध आय माना जाता है और इसे वेतन जैसी अन्य आय से समायोजित नहीं किया जा सकता है।

इसी प्रकार, विदेशी और घरेलू मुद्रा व्यापार के बीच लाभ और हानि को समायोजित करना संभव नहीं है। यदि आप विदेशी मुद्रा व्यापार में 20 लाख येन का लाभ कमाते हैं जबकि घरेलू मुद्रा व्यापार में 20 लाख येन की हानि होती है, तो 20 लाख येन की हानि पर कर नहीं लगेगा, लेकिन 20 लाख येन के लाभ पर कर लगेगा।

हालांकि, एक ही लेन-देन में लाभ और हानि को समायोजित करना संभव है, जैसे कि दो विदेशी मुद्रा खाते होना। पहले बताए गए उदाहरण के समान, यदि 20 लाख येन का लाभ और हानि दोनों अलग-अलग विदेशी मुद्रा खातों से हैं, तो उन्हें समायोजित करने पर कर योग्य राशि 0 येन होगी।

इसके अतिरिक्त, विदेशी मुद्रा व्यापार में, लाभ और हानि को समान कर और आय श्रेणियों में निवेश से होने वाले लाभ और हानि के साथ समायोजित किया जा सकता है। ऐसे निवेशों के विशिष्ट उदाहरणों में क्रिप्टोकरेंसी और एफिलिएट मार्केटिंग शामिल हैं।

घरेलू विदेशी मुद्रा व्यापार के संबंध में, वायदा और विकल्प व्यापार से होने वाले लाभ और हानि को एक दूसरे के विरुद्ध समायोजित किया जा सकता है।

इसके अलावा, घरेलू विदेशी मुद्रा व्यापार में हुए नुकसान को तीन साल तक आगे ले जाया जा सकता है, इसलिए यदि आप बाद के वर्षों में लाभ कमाते हैं, तो आप आगे ले जाए गए नुकसान को लाभ के मुकाबले समायोजित कर सकते हैं।

विदेशी और घरेलू विदेशी मुद्रा व्यापार के बीच कराधान प्रणालियों में अंतर [सारांश]

कर वर्गीकरण, कर दरों और हानि समायोजन के संदर्भ में विदेशी और घरेलू विदेशी मुद्रा के बीच के अंतरों को नीचे दी गई तालिका में संक्षेप में प्रस्तुत किया गया है।

एफएक्स ब्रोकर	विदेशी विदेशी मुद्रा	घरेलू विदेशी मुद्रा विनिमय
आय वर्गीकरण	विविध आय	विविध आय
कर वर्गीकरण	व्यापक कराधान	घोषणा पर अलग कराधान
कर की दर	आयकर: 5% से 45% तक; निवासी कर: 10%	फ्लैट दर 20.315%
लाभ और हानि की भरपाई	विदेशी मुद्रा व्यापार और क्रिप्टोकरेंसी व्यापार से होने वाले लाभ और हानि को एक दूसरे के विरुद्ध समायोजित किया जा सकता है।	घरेलू विदेशी मुद्रा व्यापार के साथ-साथ वायदा और विकल्प व्यापार से होने वाले लाभ और हानि को एक दूसरे के विरुद्ध समायोजित किया जा सकता है।
हानि को आगे ले जाना	संभव नहीं	3 साल के लिए उपलब्ध

विदेशी या घरेलू फॉरेक्स ब्रोकर का उपयोग करने पर फॉरेक्स ट्रेडिंग की बुनियादी कार्यप्रणाली समान रहती है, लेकिन ब्रोकर का चयन करने से पहले आपको यह समझना चाहिए कि आपकी कमाई पर कर प्रणाली में काफी अंतर होता है।

वार्षिक लेनदेन रिपोर्ट कैसे प्राप्त करें

विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले अपने वार्षिक मुनाफे पर नज़र रखने और तदनुसार अपना टैक्स रिटर्न दाखिल करने के लिए, वार्षिक व्यापार रिपोर्ट प्राप्त करना आवश्यक है।

इसलिए, हम यह समझाएंगे कि विदेशी फॉरेक्स ब्रोकरों द्वारा व्यापक रूप से उपयोग किए जाने वाले "MT4 (=MetaTrader4)" और "MT5 (=MetaTrader5)" का उपयोग करके ट्रेडिंग रिपोर्ट कैसे प्राप्त करें।

MT4 में ट्रेड रिपोर्ट प्राप्त करने के चरण

MT4 में ट्रेड रिपोर्ट प्राप्त करने की प्रक्रिया इस प्रकार है:

1. MT4 लॉन्च करें
2. नीचे दिए गए मेनू से "खाता इतिहास" चुनें।
3. लेनदेन रिपोर्ट की अवधि को "प्रारंभ" के लिए 1 जनवरी और "समाप्ति" के लिए 31 दिसंबर पर सेट करें, फिर "ओके" चुनें।
4. इतिहास की समीक्षा करने के बाद, "रिपोर्ट सहेजें" चुनें।

MT5 में ट्रेडिंग रिपोर्ट प्राप्त करने के चरण

अब, MT5 में ट्रेडिंग रिपोर्ट प्राप्त करने का तरीका यहां बताया गया है:

1. MT5 लॉन्च करें
2. नीचे दिए गए मेनू से "खाता इतिहास" चुनें।
3. लेनदेन रिपोर्ट की अवधि को "प्रारंभ" के लिए 1 जनवरी और "समाप्ति" के लिए 31 दिसंबर पर सेट करें, फिर "ओके" चुनें।
4. इतिहास की समीक्षा करने के बाद, "रिपोर्ट सहेजें" चुनें।

यह लगभग MT4 जैसा ही है, लेकिन MT5 में, "रिपोर्ट सहेजें" का चयन करने के बाद, आप "रिपोर्ट" -> "एक्सएमएल खोलें" का चयन करके ट्रेडिंग रिपोर्ट को XML फ़ाइल प्रारूप में प्राप्त कर सकते हैं।

कर रिटर्न दाखिल करने के लिए आवश्यक दस्तावेज़ और प्रक्रियाएं

अब तक दी गई व्याख्या के आधार पर, आपको कुछ हद तक यह निर्धारित करने में सक्षम होना चाहिए कि आपको टैक्स रिटर्न दाखिल करने की आवश्यकता है या नहीं।

हालांकि, अगर आपने इससे पहले कभी टैक्स रिटर्न दाखिल नहीं किया है, तो हो सकता है कि आपको यह भी न पता हो कि इसे कैसे दाखिल किया जाता है।

नीचे कर रिटर्न दाखिल करने के लिए आवश्यक दस्तावेजों और प्रक्रियाओं की व्याख्या दी गई है।

कर वापसी के दो प्रकार होते हैं।

कर रिटर्न को मोटे तौर पर दो प्रकारों में विभाजित किया जा सकता है: "सफेद रिटर्न" और "नीला रिटर्न"।

• श्वेत कर वापसी: दाखिल करना आसान है, लेकिन आपको वे कटौतियाँ नहीं मिलेंगी जो नीले कर वापसी दाखिल करने वालों को उपलब्ध हैं।
• ब्लू रिटर्न फाइलिंग: इसमें विशेष कटौतियों की अनुमति होती है, लेकिन इसके लिए आय विवरण जैसे वित्तीय विवरणों की आवश्यकता होती है।

सफेद कर रिटर्न दाखिल करना आसान है, यहां तक ​​कि उन लोगों के लिए भी जिन्हें लेखांकन का विशेष ज्ञान नहीं है। हालांकि, नीले कर रिटर्न दाखिल करते समय मिलने वाली "नीले कर रिटर्न के लिए विशेष कटौती" का लाभ आपको नहीं मिलेगा।

ब्लू रिटर्न फाइलिंग कर रिटर्न दाखिल करने की एक विधि है जिसका उपयोग मुख्य रूप से व्यवसाय चलाने वाले लोग करते हैं। हालांकि इसमें लाभ और हानि विवरण जैसे वित्तीय विवरणों की आवश्यकता होती है, लेकिन ऊपर उल्लिखित "ब्लू रिटर्न के लिए विशेष कटौती" के माध्यम से 550,000 येन या 650,000 येन (प्रक्रिया के आधार पर) की आय कटौती की अनुमति मिलती है।

ब्लू टैक्स रिटर्न दाखिल करना थोड़ा मेहनत का काम है, लेकिन एक बार प्रक्रिया समझ आने पर आप इसे आसानी से कर पाएंगे। सबसे महत्वपूर्ण बात यह है कि आपको 550,000 या 650,000 येन तक की आय पर छूट मिल सकती है, जो एक बड़ा लाभ है। यदि आप विदेशी मुद्रा व्यापार से अच्छा मुनाफा कमा रहे हैं, तो करों की बचत के लिए ब्लू टैक्स रिटर्न चुनने की सलाह दी जाती है।

कर रिटर्न दाखिल करने के लिए आवश्यक दस्तावेज

अपना टैक्स रिटर्न दाखिल करते समय, आपके द्वारा चलाए जा रहे व्यवसाय के प्रकार और आपके स्वामित्व वाली संपत्तियों के आधार पर विभिन्न दस्तावेजों की आवश्यकता होती है, लेकिन निम्नलिखित कुछ आवश्यक दस्तावेज हैं।

• वार्षिक आय और व्यय दर्शाने वाले दस्तावेज़ (जैसे वार्षिक लेनदेन रिपोर्ट)
• पहचान सत्यापन दस्तावेज (जैसे ड्राइविंग लाइसेंस या पासपोर्ट)
• मेरा नंबर कार्ड
• विभिन्न कटौतियों से संबंधित दस्तावेज (जैसे सामाजिक बीमा प्रीमियम और बंधक भुगतान)
• कर कटौती पर्ची (कंपनी के कर्मचारियों और वेतनभोगी अन्य लोगों के लिए)

इसके अतिरिक्त, हालांकि आपको इन्हें जमा करना अनिवार्य नहीं है, फिर भी आपको खर्चों के सत्यापन के लिए आवश्यक रसीदें और अन्य दस्तावेज अपने पास रखने चाहिए।

इन दस्तावेजों के बिना, आप अपने टैक्स रिटर्न में आवश्यक जानकारी नहीं भर पाएंगे।

अपना टैक्स रिटर्न कैसे दाखिल करें

अपना टैक्स रिटर्न दाखिल करने के तीन मुख्य तरीके हैं:

• अपना भरा हुआ टैक्स रिटर्न सीधे टैक्स ऑफिस में जमा करें।
• भरा हुआ कर विवरण डाक द्वारा जमा करें।
• ई-टैक्स का उपयोग करके ऑनलाइन भुगतान करें।

यदि आप ऑनलाइन टैक्स रिटर्न दाखिल करने के बजाय पेपर टैक्स रिटर्न तैयार करना चुनते हैं, तो आप कई तरीकों पर विचार कर सकते हैं।

राष्ट्रीय कर एजेंसी की वेबसाइट पर "कर रिटर्न तैयार करने का कोना" है, जहाँ आप आवश्यक जानकारी दर्ज करके आसानी से अपना कर रिटर्न बना सकते हैं। चूंकि यह सरकार द्वारा प्रदान किया गया सिस्टम है, इसलिए आप इस पर भरोसा कर सकते हैं, लेकिन इसका यूजर इंटरफेस कुछ हद तक कमज़ोर है।

आप फ्री या मनी फॉरवर्ड जैसे टैक्स रिटर्न सॉफ्टवेयर का उपयोग करके भी अपना टैक्स रिटर्न तैयार कर सकते हैं। यहां तक ​​कि जिन्हें बहीखाता या लेखांकन का ज्ञान नहीं है, वे भी आवश्यक जानकारी भरकर आसानी से अपना टैक्स रिटर्न पूरा कर सकते हैं, और यह सॉफ्टवेयर बहुत ही उपयोगकर्ता-अनुकूल है।

कर दाखिल करने के मौसम में, कर कार्यालय और विशेष केंद्र ऐसे स्थान स्थापित करते हैं जहाँ आप कर्मचारियों से परामर्श करते हुए अपना कर रिटर्न तैयार कर सकते हैं। यदि आपको ऑनलाइन प्रक्रियाओं या कर दाखिल करने वाले सॉफ़्टवेयर के उपयोग के बारे में कोई शंका है, तो बेहतर होगा कि आप इनमें से किसी एक स्थान पर जाकर व्यक्तिगत रूप से अपना कर रिटर्न तैयार करें।

यदि आपको स्वयं अपना टैक्स रिटर्न तैयार करने का भरोसा नहीं है, या यदि आपके पास इसे तैयार करने का समय नहीं है, तो एक विकल्प यह है कि आप किसी टैक्स अकाउंटेंट से इसे आपके लिए तैयार करवा लें।

आप इस तरह से तैयार किया गया अपना टैक्स रिटर्न सीधे टैक्स ऑफिस में जमा कर सकते हैं, या फिर डाक द्वारा भेज सकते हैं। दोनों ही मामलों में, इसे समय सीमा के भीतर जमा करने का पूरा ध्यान रखें।

ई-टैक्स का उपयोग करके आप अपने टैक्स रिटर्न को तैयार करने और जमा करने की पूरी प्रक्रिया ऑनलाइन पूरी कर सकते हैं, इसलिए यह उन लोगों के लिए अनुशंसित है जो झंझट को कम करना चाहते हैं।

विदेशी मुद्रा व्यापार पर करों से संबंधित महत्वपूर्ण बिंदु

विदेशी मुद्रा व्यापार से नियमित नौकरी से अधिक कमाई होना आम बात है, इसलिए कई लोग कर भुगतान को लेकर चिंतित रहते हैं। नीचे, हम विदेशी मुद्रा व्यापार पर कर से संबंधित महत्वपूर्ण बिंदुओं को विस्तार से समझाएंगे।

विदेशी मुद्रा व्यापार के परिणाम जापान में रहने वालों के लिए पूरी तरह से पारदर्शी होते हैं।

जैसा कि पहले उल्लेख किया गया है, विदेशी मुद्रा व्यापार पर प्रगतिशील कर दर लागू होती है, इसलिए आप जितना अधिक कमाते हैं, आपकी कमाई का उतना ही अधिक प्रतिशत आपको कर के रूप में चुकाना पड़ता है।

उदाहरण के लिए, यदि आप घरेलू विदेशी मुद्रा व्यापार में 8 मिलियन येन का लाभ कमाते हैं, तो आपको लगभग 1.6 मिलियन येन कर के रूप में चुकाने होंगे। वहीं, यदि आप विदेशी विदेशी मुद्रा व्यापार में इतना ही लाभ कमाते हैं, तो आपको लगभग 2.7 मिलियन येन कर के रूप में चुकाने होंगे।

इसलिए, कुछ लोग विदेशी मुद्रा व्यापार से अर्जित मुनाफे के बारे में कर अधिकारियों को पता चलने से रोकने के तरीके खोज रहे होंगे, लेकिन नीचे सूचीबद्ध कारणों से, विदेशी मुद्रा व्यापार से प्राप्त सभी परिणाम घरेलू अधिकारियों के लिए पूरी तरह से पारदर्शी होते हैं।

• विदेशी मुद्रा दलालों के साथ किए गए सभी लेन-देन के रिकॉर्ड, जैसे कि बैंक हस्तांतरण और कार्ड भुगतान, वित्तीय संस्थान द्वारा रखे जाते हैं।
• यदि बड़ी मात्रा में जमा या निकासी होती है, तो घरेलू बैंक कर कार्यालय को "विदेशी प्रेषण आदि पर रिपोर्ट" प्रस्तुत करेगा।
• राष्ट्रीय कर एजेंसी "सीआरएस" नामक कर चोरी योजना के माध्यम से अंतरराष्ट्रीय प्रेषणों के बारे में जानकारी प्राप्त कर सकती है।

इसलिए, यदि आप विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले मुनाफे पर कर का भुगतान करने में लापरवाही करते हैं, तो कर अधिकारियों को निश्चित रूप से इसका पता चल जाएगा। सबसे खराब स्थिति में, आपको कर रिटर्न दाखिल न करने के जुर्माने के कारण अपेक्षित कर से अधिक कर चुकाना पड़ सकता है, इसलिए बेहतर यही होगा कि आप चुपचाप अपना कर रिटर्न दाखिल करने की प्रक्रिया पूरी कर लें।

हालांकि व्यक्तिगत रूप से व्यापार करने के बजाय अपने व्यवसाय को निगमित करने से आपकी कर दर कम हो सकती है, लेकिन इस विधि में कुछ लागत और प्रयास शामिल होते हैं, इसलिए इस पर विचार करना तभी सबसे अच्छा है जब आपने एक स्थिर आय स्थापित कर ली हो।

अपनी कंपनी को आपके विदेशी मुद्रा व्यापार के बारे में पता चलने से रोकने के लिए, आपको सावधानी बरतने की आवश्यकता है।

कंपनी के कर्मचारियों के लिए, कंपनी के रोजगार नियमों में अतिरिक्त आय पर रोक लगाने वाला प्रावधान हो सकता है। फॉरेक्स ट्रेडिंग को अतिरिक्त आय माना जाए या नहीं, यह प्रत्येक कंपनी की नीति पर निर्भर करता है, लेकिन कुछ लोग इसे अपनी कंपनी से गुप्त रखना चाहते हैं।

कंपनी के कर्मचारी "विदहोल्डिंग टैक्स" के माध्यम से कर का भुगतान करते हैं, जो उनके मासिक वेतन से काटा जाता है। इस कटौती में फॉरेक्स ट्रेडिंग से होने वाला मुनाफा भी शामिल है।

इसलिए, यदि आपके वेतन से काफी बड़ी राशि काट ली जाती है, तो इससे यह संदेह पैदा हो सकता है कि आप किसी प्रकार का अतिरिक्त काम कर रहे हैं।

इससे बचने के लिए, निवासी कर का भुगतान करने के तरीके के रूप में "सामान्य संग्रह" का चयन करें।

ऐसा करने से, आपके मासिक वेतन से स्थानीय करों की कटौती नहीं होगी, जिससे आपकी कंपनी को यह पता चलने की संभावना कम हो जाएगी कि आप फॉरेक्स ट्रेडिंग से मुनाफा कमा रहे हैं।

हालांकि, ध्यान रखें कि साधारण वसूली का विकल्प चुनने का मतलब है कि आपको भुगतान प्रक्रियाओं को स्वयं संभालना होगा और आवश्यक धनराशि अपने पास रखनी होगी।

विदेशी मुद्रा व्यापार पर करों के बारे में अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न

यदि आपने हाल ही में विदेशी मुद्रा में व्यापार करना शुरू किया है और इससे पहले कभी भी विदेशी मुद्रा से संबंधित करों से निपटा नहीं है या कर रिटर्न दाखिल नहीं किया है, तो संभवतः आपको विदेशी मुद्रा व्यापार पर करों के बारे में कई चिंताएं होंगी।

नीचे, हम विदेशी मुद्रा व्यापार पर लगने वाले करों से संबंधित अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्नों के उत्तर प्रश्नोत्तर प्रारूप में देंगे। यदि आपको विदेशी मुद्रा व्यापार पर लगने वाले करों के बारे में कोई चिंता है, तो कृपया इस जानकारी को देखें।

विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले मुनाफे की गणना के लिए मुझे किस अवधि का उपयोग करना चाहिए?

1 जनवरी से 31 दिसंबर के बीच अर्जित आय के लिए वार्षिक आधार पर कर रिटर्न दाखिल किया जाता है। इसलिए, विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले लाभ की गणना भी 1 जनवरी से 31 दिसंबर की अवधि के लिए की जाती है।

अवास्तविक लाभ और हानि कर के दायरे में नहीं आते हैं, इसलिए वर्ष के अंत में रखे गए पदों को संभालते समय सावधानी बरतें।

विदेशी मुद्रा व्यापार से मुझे कितना लाभ कमाना होगा, जिसके बाद मुझे टैक्स रिटर्न दाखिल करना होगा?

आप वेतनभोगी कर्मचारी हैं या नहीं, यह आपकी आय पर निर्भर करता है। यदि आप वेतनभोगी कर्मचारी हैं, तो आपको 200,000 येन से अधिक लाभ होने पर कर विवरण दाखिल करना होगा, और यदि आप वेतनभोगी कर्मचारी नहीं हैं, तो आपको 480,000 येन से अधिक लाभ होने पर कर विवरण दाखिल करना होगा।

यदि आपका लाभ उस राशि से कम है, तो आमतौर पर आपको टैक्स रिटर्न दाखिल करने की आवश्यकता नहीं होती है।

विदेशी मुद्रा व्यापार के किस प्रकार में अधिक कर देना पड़ता है: घरेलू मुद्रा व्यापार में?

क्योंकि विदेशी और घरेलू फॉरेक्स ट्रेडिंग के बीच लागू कर दरें अलग-अलग होती हैं, इसलिए निश्चित रूप से यह कहना असंभव है कि किसमें अधिक कर लगेगा।

घरेलू विदेशी मुद्रा पर लागू कर दर 20.315% है, जबकि विदेशी विदेशी मुद्रा के लिए कर दर 20% है यदि आपकी आय 1.95 मिलियन येन और 3.299 मिलियन येन के बीच है, और 30% है यदि आपकी आय 3.3 मिलियन येन और 6.949 मिलियन येन के बीच है।

इसलिए, जब तक आपकी विदेशी मुद्रा आय 33 लाख येन से अधिक नहीं हो जाती, तब तक आपको घरेलू विदेशी मुद्रा पर अधिक कर देना होगा, लेकिन उसके बाद आपको विदेशी विदेशी मुद्रा पर अधिक कर देना होगा।

क्या विदेशी मुद्रा व्यापार में हुए नुकसान को अगले वर्षों में आगे ले जाया जा सकता है?

विदेशी मुद्रा व्यापार में, हुए नुकसान को अगले वर्षों में आगे नहीं ले जाया जा सकता है। घरेलू मुद्रा व्यापार में, नुकसान को तीन वर्षों तक आगे ले जाया जा सकता है। नुकसान को आगे ले जाने की सुविधा से आप अगले वर्षों में अर्जित लाभ के मुकाबले उसे समायोजित करके अपनी कर देयता को कम कर सकते हैं।

उदाहरण के लिए, मान लीजिए कि आपने पिछले वर्ष घरेलू विदेशी मुद्रा व्यापार में 10 लाख येन का घाटा आगे ले लिया था, और इस वर्ष घरेलू विदेशी मुद्रा व्यापार में 10 लाख येन का लाभ कमाया है। इस स्थिति में, यदि आपने घाटा आगे नहीं ले लिया होता, तो आपको 10 लाख येन के लाभ पर कर देना पड़ता। लेकिन, चूंकि आपने पिछले वर्ष का घाटा आगे ले लिया है, इसलिए यह लाभ को संतुलित कर देता है, और आपको कोई कर नहीं देना पड़ता।

इस लिहाज से घरेलू विदेशी मुद्रा व्यापार स्पष्ट रूप से विदेशी विदेशी मुद्रा व्यापार से बेहतर है।

अगर मैं किसी कंपनी में कार्यरत हूं, तो क्या मेरी कंपनी को पता चल जाएगा कि मैं विदेशी मुद्रा में व्यापार कर रहा हूं?

यदि आप विदेशी मुद्रा व्यापार से लाभ कमाते हैं, तो आपके करों की गणना आपकी कंपनी से प्राप्त वेतन और विदेशी मुद्रा व्यापार से प्राप्त लाभ के योग के आधार पर की जाएगी।

इसलिए, यदि स्थानीय कर स्रोत पर ही काट लिए जाते हैं, तो आपके वेतन से काफी बड़ी मात्रा में कर काटा जा सकता है, जिससे आपकी कंपनी को यह पता चल सकता है कि आप किसी भी प्रकार का अतिरिक्त काम कर रहे हैं, जिसमें फॉरेक्स ट्रेडिंग भी शामिल है।

हालांकि, जब तक आपकी कंपनी में अतिरिक्त काम करने पर रोक नहीं है, तब तक कोई समस्या नहीं होनी चाहिए, और अगर आप पकड़े भी जाते हैं, तो संभावना है कि केवल लेखा विभाग के प्रभारी कर्मचारी ही आपको पकड़ेंगे, इसलिए आपको इसके बारे में ज्यादा चिंता करने की जरूरत नहीं है।

यदि आपके पास ऐसे कारण हैं जिनकी वजह से आप नहीं चाहते कि आपकी कंपनी को आपके विदेशी मुद्रा व्यापार के बारे में पता चले, तो आप "सामान्य संग्रह" विधि के माध्यम से अपने निवासी कर का भुगतान करके कर कटौती के माध्यम से उनके पता चलने की संभावना को समाप्त कर सकते हैं।

क्या मैं विदेशी मुद्रा व्यापार पर करों को कम करने के लिए फुरुसातो नोजेई (गृहनगर कर दान) प्रणाली का उपयोग कर सकता हूं?

अपने गृह नगर में कर दान करना कर बचाने का एक प्रभावी उपाय होने के साथ-साथ, विदेशी मुद्रा व्यापार से अर्जित मुनाफे पर कर बचाने के एक तरीके के रूप में भी इस्तेमाल किया जा सकता है।

फुरुसातो नोजेई (गृहनगर कर दान) प्रणाली से आपको मिलने वाली कर बचत की राशि आपकी आय के आधार पर भिन्न होती है, इसलिए उचित दान राशि निर्धारित करने के लिए फुरुसातो नोजेई वेबसाइटों पर उपलब्ध उपकरणों का उपयोग करना एक अच्छा विचार है।

सारांश

यह पेज बताता है कि टैक्स के बारे में कैसे सोचना चाहिए और विदेशी मुद्रा व्यापार से अर्जित कैशबैक और मुनाफे पर टैक्स रिटर्न कैसे दाखिल करना चाहिए।

अंत में, आइए एक बार फिर महत्वपूर्ण बिंदुओं की समीक्षा करें।

• लाभ की तरह ही, प्राप्त कैशबैक पर भी कर देना होता है।
• टैक्स रिटर्न दाखिल करते समय कैशबैक और मुनाफे को "विविध आय" के रूप में वर्गीकृत किया जाता है।
• अवास्तविक हानियों और अवास्तविक लाभों पर कर नहीं लगता है।
• विदेशी और घरेलू मुद्रा व्यापार के बीच कर वर्गीकरण और लाभ-हानि की भरपाई के तरीकों में अंतर होता है।
• यह सलाह दी जाती है कि आप अपना टैक्स रिटर्न ब्लू रिटर्न सिस्टम का उपयोग करके दाखिल करें, जिससे आपको विशेष कटौतियां प्राप्त करने की सुविधा मिलती है।
• आप विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले मुनाफे को छिपा नहीं सकते।

विदेशी मुद्रा व्यापार से प्राप्त कैशबैक पर मुनाफे की तरह ही कर लगता है। विदेशी मुद्रा व्यापार पर प्रगतिशील कर दर लागू होती है, और संयुक्त आयकर और स्थानीय कर दर 55% तक पहुंच सकती है।

हालांकि, यह सोचना कि "मैं इतना अधिक कर चुकाने से बेहतर है कि टैक्स रिटर्न दाखिल न करूं और चुप रहूं," सरासर गलत है। विदेशी मुद्रा व्यापार में भी, कर अधिकारी जमा और निकासी के सभी रिकॉर्ड प्राप्त कर सकते हैं, इसलिए थोड़ी सी जांच से ही पता चल जाएगा कि आप कर चोरी कर रहे हैं।

यदि कर चोरी का पता चलता है, तो आपको मूल रूप से देय करों के अतिरिक्त अतिरिक्त करों का भुगतान करना होगा, जैसे कि कर दाखिल न करने पर जुर्माना। इसलिए, सुनिश्चित करें कि आप अपना कर रिटर्न उचित प्रक्रियाओं के अनुसार ही दाखिल करें।