विदेशी मुद्रा व्यापार में उच्च लीवरेज के माध्यम से भारी मुनाफा कमाने की संभावना होती है। हालांकि, विदेशी मुद्रा व्यापार "व्यापक कराधान" श्रेणी के अंतर्गत आता है, जिसका अर्थ है कि आय बढ़ने के साथ कर भी बढ़ता जाता है।
यह लेखविदेशी मुद्रा व्यापार से संबंधित करों और कर दाखिल करने के तरीकों की विस्तृत व्याख्या प्रदान करता है।
यह लेख बताता है कि करों की गणना कैसे की जाती है और विदेशी और घरेलू फॉरेक्स ट्रेडिंग के बीच करों में क्या अंतर है, इसलिए यदि आपके पास विदेशी फॉरेक्स ट्रेडिंग पर करों के बारे में कोई प्रश्न हैं तो कृपया इसे देखें।
यह लेख विदेशी मुद्रा व्यापार पर लगने वाले करों से संबंधित आपके सभी प्रश्नों का उत्तर देगा। कृपया इसे अंत तक पढ़ें।
कर लेखाकार
हीराकावा फ़ुमिना (नेकोकोरो)
क्योटो विश्वविद्यालय में छात्रा रहते हुए, मैंने सर्टिफाइड पब्लिक टैक्स अकाउंटेंट (सीपीए) परीक्षा की तैयारी शुरू की। दिसंबर 2018 में, मैंने कर कानून के तीनों विषयों (कॉर्पोरेट, उपभोग और राष्ट्रीय कर संग्रह) में एक साथ उत्तीर्ण होकरसीपीए योग्यता। सितंबर 2018 से, मैंने दो वर्षों तक केपीएमजी टैक्स कॉर्पोरेशन में काम किया, जो चार प्रमुख सीपीए फर्मों में से एक है। वहां मैं कुछ गिनी-चुनी युवा और महिला कर्मचारियों में से एक थी, जहां मैंने कर संबंधी उचित जांच-पड़ताल और सलाहकार सेवाओं सहित कई तरह के कार्यों में भाग लिया। सितंबर 2020 में, मैं बोस्टन कंसल्टिंग ग्रुप में शामिल हो गई, जो एक विदेशी स्वामित्व वाली रणनीतिक परामर्श फर्म है। वहां मैंने रणनीति निर्माण से लेकर कार्यान्वयन सहायता तक कई तरह के कार्यों में भाग लिया। दिसंबर 2024 में, मैं एक फ्रीलांस सलाहकार बन गई, जो परामर्श और लेखन सेवाएं प्रदान करती है।
निष्कर्ष | विदेशी मुद्रा व्यापार पर करों से संबंधित मुख्य बिंदु
- विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले मुनाफे को "विविध आय" के रूप में वर्गीकृत किया जाता है, जिस पर व्यापक कराधान लागू होता है: 5-45% आयकर (प्रगतिशील) + 10% स्थानीय निवासी कर + विशेष पुनर्निर्माण आयकर।
- कर दाखिल करने की सीमा: वेतनभोगी कर्मचारियों के लिए, गैर-वेतन आय लगभग $1,250 प्रति वर्ष से अधिक होनी चाहिए; गैर-वेतनभोगी कर्मचारियों के लिए, गैर-वेतन आय लगभग $3,625 प्रति वर्ष से अधिक होनी चाहिए (2025 कर वर्ष और उसके बाद के लिए)।
- इसमें कोई खामी नहीं है: कर अधिकारी विदेशी प्रेषण रिपोर्ट और सीआरएस (सामान्य रिपोर्टिंग मानक) के माध्यम से विदेशी आय का पता लगा सकते हैं। घोषणा न करने पर जुर्माना 40% तक हो सकता है।
2025 के कर सुधार के तहत मूल कटौती लगभग $3,000 से बढ़कर लगभग $3,625 हो गई (आय के आधार पर लगभग $5,938 तक) । यह लेख सुधार के बाद के नवीनतम नियमों की व्याख्या करता है। कर बचाने की विशिष्ट रणनीतियों के लिए, कृपया " विदेशी मुद्रा व्यापार के लिए कर-बचत रणनीतियों का सारांश" देखें, और दाखिल करने की प्रक्रिया के विवरण के लिए, कृपया " अपना कर रिटर्न कैसे दाखिल करें " देखें।
*यह लेख मनीचार्जर की संपादकीय टीम द्वाराहमारी सामग्री निर्माण नीतिऔर एक प्रमाणित कर लेखाकार की देखरेख में प्रकाशित और अद्यतन किया जाता है। कर दरों और कटौतियों जैसी कर संबंधी जानकारीराष्ट्रीय कर एजेंसीसे सार्वजनिक रूप से उपलब्ध सामग्री का उपयोग करके सत्यापित की गई हैवित्तीय सेवा एजेंसी। चूंकि कर कानूनों में संशोधन हो सकता है, इसलिए कृपया अपना कर रिटर्न दाखिल करते समय राष्ट्रीय कर एजेंसी की वेबसाइट, कर कार्यालय या प्रमाणित कर लेखाकार से नवीनतम जानकारी अवश्य प्राप्त करें।
विदेशी मुद्रा व्यापार से अर्जित मुनाफे पर कर लगता है।
विदेशी मुद्रा व्यापार में,लाभ होने के समय कर का भुगतान करना पड़ता है।
इसके अलावा, विदेशी मुद्रा व्यापार से लाभ कमाने पर भी कर में छूट का कोई प्रावधान नहीं है। यदि आप कर चोरी करने का प्रयास करते हैं, तो कर अधिकारियों को इसका पता चल जाएगा, इसलिए एक निश्चित राशि से अधिक लाभ कमाने वाले किसी भी व्यक्ति को कर रिटर्न दाखिल करना होगा।
नीचे हम उन कारणों के बारे में बताएंगे जिनसे कर चोरी का पता चलता है और यदि आप अपना कर चुकाने में विफल रहते हैं तो क्या होता है।
- विदेशी मुद्रा व्यापार पर लगने वाले करों में क्या कोई खामियां हैं? कर चोरी का पता कैसे चलता है?
- यदि आप विदेशी मुद्रा व्यापार पर कर का भुगतान नहीं करते हैं तो क्या होगा?
विदेशी मुद्रा व्यापार पर लगने वाले करों में क्या कोई खामियां हैं? कर चोरी का पता कैसे चलता है?
निष्कर्षतः,विदेशी मुद्रा व्यापार पर करों के मामले में कोई खामी नहीं है।
यदि आप विदेश में स्थित किसी विदेशी फॉरेक्स ब्रोकर का उपयोग भी करते हैं, तो भी यदि आप एक निश्चित राशि से अधिक लाभ कमाते हैं और करों का भुगतान करने में विफल रहते हैं, तो कर अधिकारियों को अनिवार्य रूप से पता चल जाएगा कि आप कर चोरी कर रहे हैं।
ऐसा इसलिए है क्योंकिजापानी कर अधिकारी विदेशी प्रेषण रिपोर्ट और सीआरएस (सामान्य रिपोर्टिंग मानक) के माध्यम से विदेशों में अर्जित आय को ट्रैक कर सकते हैं।
विदेशी प्रेषण आदि पर रिपोर्ट: विदेशी मुद्रा व्यापार से अर्जित लाभ को जापान में उपयोग के लिए घरेलू खाते में जमा किए जाने पर कर कार्यालय को दी जाने वाली सूचना।
कर चोरी और विदेशी वित्तीय संस्थानों आदि का उपयोग करके कर से बचने से रोकने की प्रणाली।
इसके अलावा, व्यक्तिगत कर लेखापरीक्षा तुरंत नहीं की जाती, बल्कि हर 5 से 10 साल में की जाती है। इसका कारण यह है कि कर चोरी की अवधि जितनी लंबी होगी, कर वसूलना उतना ही आसान हो जाएगा।
दूसरे शब्दों में कहें तो, "टैक्स ऑडिट न होना" का मतलब यह नहीं है कि आपकी टैक्स चोरी का पता नहीं चला है। यदि आप एक निश्चित राशि से अधिक लाभ कमाते हैं, तो आपको टैक्स रिटर्न दाखिल करना होगा।
यदि आप विदेशी मुद्रा व्यापार पर कर का भुगतान नहीं करते हैं तो क्या होगा?
आपकोटैक्स रिटर्न दाखिल करना अनिवार्य है लेकिन आप ऐसा करने में विफल रहते हैं, तो इसे टैक्स चोरी माना जा सकता है औरआपको गंभीर दंड का सामना करना पड़ सकता है।
- आय घोषित न करने पर
15% से 20% तक का जुर्माना लगेगा। - यदि आप निर्धारित समय सीमा के बाद कर दाखिल करते हैं या भुगतान करते हैं, तो
2.4% से 14.6% तक का विलंब शुल्क लगाया जाएगा - आय छिपाने जैसी गंभीर लापरवाही के मामलों में,
35% से 40% तक का भारी जुर्माना लगाया जाएगा। - यदि फाइलिंग की समय सीमा चूक जाती है, या यदि दस्तावेज गायब हैं या छिपाए गए हैं, तो
ब्लू रिटर्न फाइलिंग की मंजूरी रद्द की जा सकती है या विशेष कटौतियों में कमी की जा सकती है।
यदि विदेशी मुद्रा व्यापार के अलावा आपकी अन्य विविध आय (जैसे क्रिप्टोकरेंसी व्यापार या संबद्ध आय) है, तो आपको इसे अपने विदेशी मुद्रा मुनाफे के साथ मिलाकर तदनुसार अपना कर रिटर्न दाखिल करना चाहिए।
विदेशी मुद्रा व्यापार के लिए कर, कर दरें और गणना विधियाँ
नीचे हम विदेशी मुद्रा व्यापार से संबंधित करों, कर दरों और गणना विधियों के बारे में विस्तार से बताएंगे।
- विदेशी मुद्रा व्यापार पर कर और कर दरें
- विदेशी मुद्रा व्यापार के माध्यम से अर्जित लगभग 62,500 डॉलर पर कर की गणना कैसे करें।
विदेशी मुद्रा व्यापार पर कर और कर दरें
विदेशी मुद्रा व्यापार पर लगने वाले कर दो प्रकार के होते हैं: "आयकर" और "निवासी कर"।
नीचे हम प्रत्येक कर के विवरण और कर दरों के बारे में जानकारी देंगे।
① आयकर
आयकर किसी व्यक्ति की आय पर लगाया जाने वाला कर है। कर की राशि की गणना कर योग्य आय पर कर दर लागू करके की जाती है, जो वर्ष के दौरान अर्जित सभी आय में से कर कटौती घटाने के बाद शेष आय होती है।
(स्रोत:राष्ट्रीय कर एजेंसी | आयकर प्रणाली)
आय को आठ श्रेणियों में वर्गीकृत किया गया है, और विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाला लाभ"विविध आय"के अंतर्गत आता है
- ब्याज आय
- लाभांश आय
- अचल संपत्ति से होने वाली आय
- व्यवसायिक आय
- वेतन आय
- पूंजीगत लाभ
- अस्थायी आय
- विविध आय
विदेशी मुद्रा व्यापारव्यापक कराधान, इसलिए यदि आपके पास विदेशी मुद्रा लाभ के अलावा अन्य आय भी है, तो आपको अपनी आयकर की गणना करने के लिए उन्हें संयोजित करने की आवश्यकता होगी।
व्यापक कराधान एक ऐसी प्रणाली है जिसमें आय बढ़ने के साथ कर की दर भी बढ़ती है। इसका विवरण नीचे दी गई संक्षिप्त संदर्भ तालिका में दिखाया गया है।
| करदायी आय | कर की दर | कटौती राशि |
|---|---|---|
| लगभग $6.25 से लेकर लगभग $12,181 तक | 5％ | लगभग $0.00 |
| लगभग $12,188 से लेकर लगभग $20,619 तक | 10％ | लगभग $609.38 |
| लगभग $20,625 से लेकर लगभग $43,431 तक | 20％ | लगभग $2,672 |
| लगभग $43,438 से लगभग $56,244 तक | 23％ | लगभग $3,975 |
| लगभग $56,250 से लेकर लगभग $112,494 तक | 33％ | लगभग $9,600 |
| लगभग $112,500 से लेकर लगभग $249,994 तक | 40％ | लगभग $17,475 |
| लगभग 250,000 डॉलर या उससे अधिक | 45％ | लगभग $29,975 |
इसके अलावा, 2025 के कर सुधार (रीवा 7 सुधार) के साथ, मूल कटौती लगभग $3,000 से बढ़ाकर लगभग $3,625 कर दी गई ( उन लोगों के लिए जिनकी कुल आय लगभग $146,875 या उससे कम है) । यदि आपकी वार्षिक आय लगभग $3,625 या उससे कम है, तो आप आयकर के दायरे में नहीं आएंगे । साथ ही, 2025 और 2026 के कर वर्षों के लिए, एक विशेष प्रावधान है जो आपकी आय के आधार पर लगभग $5,938 तक की अतिरिक्त मूल कटौती की अनुमति देता है (नीचे दी गई मूल कटौती तालिका देखें)।
② निवासी कर
जबकि आयकर केवल एक निश्चित राशि से अधिक के मुनाफे पर लगाया जाता है,स्थानीय निवासी कर का भुगतान तब भी करना पड़ता है जब मुनाफा लगभग 0.01 डॉलर ही क्यों न हो।
विदेशी मुद्रा व्यापार पर स्थानीय कर की दर10%।
यदि आप कर रिटर्न दाखिल करते हैं, तो आपको निवासी कर रिटर्न दाखिल करने की आवश्यकता नहीं है। हालांकि, यदि आप कर रिटर्न दाखिल नहीं करते हैं और विदेशी मुद्रा व्यापार से आपका लाभ लगभग $0.01 या उससे अधिक है, तो आपको अपने स्थानीय नगरपालिका के साथ निवासी कर रिटर्न दाखिल करना होगा।
विदेशी मुद्रा व्यापार के माध्यम से अर्जित लगभग 62,500 डॉलर पर कर की गणना कैसे करें।
विदेशी मुद्रा व्यापार से लगभग $62,500 की आय पर कर की गणना निम्न प्रकार से की जाती है। (वर्ष 2025 और उसके बाद के लिए; केवल मूल कटौती लागू होती है; आवश्यक व्यय शामिल नहीं हैं। स्थानीय निवासी कर की गणना लगभग $2,688 की मूल कटौती का उपयोग करके की जाती है, और फ्लैट-रेट करों को छोड़ दिया जाता है।)
| [आयकर गणना सूत्र] लगभग $62,500 (लाभ) - लगभग $3,625 (मूल कटौती) = लगभग $58,875 (कर योग्य आय) लगभग $58,875 (कर योग्य आय) × 33% (कर दर) - लगभग $9,600 (त्वरित कटौती) = लगभग $9,829 |
| [स्थानीय कर की गणना का सूत्र] लगभग $62,500 (लाभ) - लगभग $2,688 (स्थानीय कर के लिए मूल कटौती) = लगभग $59,813 (कर योग्य आय) लगभग $59,813 (कर योग्य आय) × 10% (कर दर) = लगभग $5,981 |
| [विशेष पुनर्निर्माण आयकर की गणना का सूत्र] लगभग $9,829 (आयकर राशि) × 2.1% (कर दर) = लगभग $206.40 |
| कुल कर राशि: लगभग $9,829 (आयकर) + लगभग $5,981 (स्थानीय कर) + लगभग $206.40 (पुनर्निर्माण विशेष आयकर) = लगभग $16,016 |
विदेशी और घरेलू विदेशी मुद्रा व्यापार के बीच कर दरों में अंतर
नीचे, हम विदेशी और घरेलू फॉरेक्स ट्रेडिंग के बीच कर दरों और ब्रेक-ईवन पॉइंट्स में अंतर को समझाएंगे।
- करों के लिहाज से कौन सा सस्ता है: विदेशी मुद्रा व्यापार या घरेलू मुद्रा व्यापार?
- विदेशी और घरेलू मुद्रा व्यापार के बीच कर छूट का बिंदु क्या है?
- विदेशी मुद्रा विनिमय (FX) और क्रिप्टोकरेंसी (बिटकॉइन) FX पर करों में अंतर।
करों के लिहाज से कौन सा सस्ता है: विदेशी मुद्रा व्यापार या घरेलू मुद्रा व्यापार?
पहली बात तो यह है कि विदेशी मुद्रा व्यापार और घरेलू मुद्रा व्यापार के लिए कर प्रणालियाँ काफी अलग हैं।
| विदेशी विदेशी मुद्रा | घरेलू विदेशी मुद्रा विनिमय | |
|---|---|---|
| कर वर्गीकरण | व्यापक कराधान | घोषणा पर अलग कराधान |
| कर की दर | 5％〜45％ | 20.315％ |
| हानि को आगे ले जाना | संभव नहीं | संभव |
| लाभ और हानि की भरपाई | संभव | संभव |
विदेशी मुद्रा व्यापार, चाहे वह विदेशों में किया जाए या देश के भीतर, कर उद्देश्यों के लिए "विविध आय" के रूप में माना जाता है। हालांकि, घरेलू विदेशी मुद्रा व्यापार "फ्यूचर्स ट्रेडिंग से संबंधित विविध आय आदि के कराधान के लिए विशेष प्रावधानों" के अंतर्गत आता है, इसलिए कर राशि की गणना अन्य आय से अलग की जाती है। इसेपृथक कराधानकहा जाता
पृथक कराधान के लिए कर दरें इस प्रकार हैं, और आय की राशि चाहे कितनी भी हो, ये दरें एक समान रहती हैं।
| घोषणा के आधार पर अलग-अलग कराधान: आयकर 15% + स्थानीय निवासी कर 5% + पुनर्निर्माण विशेष आयकर 0.315% = कुल20.315% |
दूसरी ओर, विदेशी मुद्रा व्यापार "व्यापक कराधान" के अधीन है, जहां इसे देय कर की राशि की गणना करने के लिए अन्य आय के साथ जोड़ा जाता है, और आय की राशि के अनुसार कर की दर बढ़ती है (प्रगतिशील कर दर)।
| करदायी आय | कर की दर | कटौती राशि |
|---|---|---|
| लगभग $6.25 से लेकर लगभग $12,181 तक | 5％ | लगभग $0.00 |
| लगभग $12,188 से लेकर लगभग $20,619 तक | 10％ | लगभग $609.38 |
| लगभग $20,625 से लेकर लगभग $43,431 तक | 20％ | लगभग $2,672 |
| लगभग $43,438 से लगभग $56,244 तक | 23％ | लगभग $3,975 |
| लगभग $56,250 से लेकर लगभग $112,494 तक | 33％ | लगभग $9,600 |
| लगभग $112,500 से लेकर लगभग $249,994 तक | 40％ | लगभग $17,475 |
| लगभग 250,000 डॉलर या उससे अधिक | 45％ | लगभग $29,975 |
विदेशी मुद्रा व्यापार पर उच्चतम कर दर 45% है, और आय बढ़ने के साथ कर दर भी बढ़ती है, इसलिए यह कहा जा सकता है कि घरेलू मुद्रा व्यापार कर के लिहाज से लाभकारी है ।
विदेशी और घरेलू मुद्रा व्यापार के बीच कर छूट का बिंदु क्या है? [मार्गदर्शन के अनुसार कर योग्य आय लगभग $20,625 है]
सीमांत कर दरों को देखते हुए, यदिआपकी कर योग्य आय लगभग $20,625 से अधिक है, तो विदेशी मुद्रा व्यापार पर कर दर (20% आयकर + 10% स्थानीय कर) घरेलू विदेशी मुद्रा व्यापार की 20.315% दर से स्पष्ट रूप से अधिक है। वेतनभोगी आय वाले और अपने वेतन पर मूल कटौती का लाभ उठाने वालों के लिए, यह "लगभग $20,625" एक व्यावहारिक दिशानिर्देश है।
नीचे दी गई तालिका वार्षिक आय के आधार पर विदेशी और घरेलू मुद्रा व्यापार पर अनुमानित कर दर्शाती है। (विदेशी मुद्रा व्यापार 2025 से आगे के लिए लागू; केवल विदेशी या घरेलू मुद्रा व्यापार से प्राप्त आय शामिल है; केवल लगभग $3,625 की मूल कटौती (स्थानीय कर लगभग $2,688 है) लागू होती है; विशेष पुनर्निर्माण आयकर शामिल है; फ्लैट-रेट कर और अन्य करों को शामिल नहीं किया गया है।)
| वार्षिक आय | विदेशी विदेशी मुद्रा (आयकर + निवासी कर 10%) | घरेलू विदेशी मुद्रा (आयकर + निवासी कर 5%) |
|---|---|---|
| लगभग $9,375 | लगभग $962.50 | लगभग $1,215 |
| लगभग $20,625 | लगभग $2,908 | लगभग 3,501 डॉलर |
| लगभग $31,250 | लगभग $5,769 | लगभग $5,659 |
| लगभग $43,438 | लगभग 9,477 डॉलर | लगभग 8,135 डॉलर |
| लगभग $56,250 | लगभग $13,656 | लगभग $10,738 |
| लगभग $112,500 | लगभग $37,863 | लगभग 22,165 डॉलर |
जैसा कि ऊपर बताया गया है, यदि आपकी आय पूरी तरह से विदेशी मुद्रा व्यापार से आती है, तो घरेलू मुद्रा व्यापार के साथ कर का बोझ कम हो जाता है जब आपकी वार्षिक आय लगभग $31,250 तक पहुंच जाती है।
हालांकि विदेशी मुद्रा व्यापार उच्च लीवरेज और शून्य-कट सिस्टम जैसे लाभ प्रदान करता है जो मार्जिन कॉल को समाप्त करते हैं, लेकिन अगर हम केवल करों पर ध्यान केंद्रित करें, तो घरेलू मुद्रा व्यापार तब अधिक लाभदायक हो जाता है जब वेतनभोगी आय वाले लोगों के लिए लाभ लगभग $20,625 से अधिक हो जाता है, और उन लोगों के लिए लगभग $30,000 से अधिक हो जाता है जिनकी आय पूरी तरह से विदेशी मुद्रा व्यापार से आती है।
विदेशी या घरेलू फॉरेक्स ट्रेडिंग का उपयोग करने का निर्णय लेते समय, कर संबंधी प्रभावों और उपयोग में आसानी जैसे कारकों पर विचार करें।
विदेशी मुद्रा विनिमय (FX) और क्रिप्टोकरेंसी (बिटकॉइन) FX पर करों में अंतर।
विदेशी मुद्रा विनिमय (FX) और क्रिप्टोकरेंसी FX के बीच करों में अंतर निम्नलिखित हैं:
| विदेशी विदेशी मुद्रा | घरेलू विदेशी मुद्रा विनिमय | क्रिप्टोकरेंसी एफएक्स | |
|---|---|---|---|
| कर वर्गीकरण | व्यापक कराधान | घोषणा पर अलग कराधान | व्यापक कराधान |
| कर की दर | 5％〜45％ | 20.315％ | 5％〜45％ |
| हानि को आगे ले जाना | संभव नहीं | संभव | संभव नहीं |
| लाभ और हानि की भरपाई | संभव | संभव | संभव |
जैसा कि आप ऊपर दी गई तालिका से देख सकते हैं,क्रिप्टोकरेंसी फॉरेक्स पर भीवही कर वर्गीकरण और कर दरें लागू होती हैं जो विदेशी फॉरेक्स पर लागू होती हैं।
यदि आप विदेशी मुद्रा और क्रिप्टोकरेंसी दोनों में व्यापार करते हैं, तो आप अपने लाभ और हानि को समायोजित कर सकते हैं, जिससे संभावित रूप से आपका कर भार कम हो सकता है।
विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले लाभ की कितनी राशि पर कर लगता है?
यदि आप विदेशी मुद्रा व्यापार से लाभ कमाते हैं, तब भी आपको एक निश्चित राशि तक की आय पर कर नहीं देना होगा।
आय पर कर लगने की राशि इस बात पर निर्भर करती है कि आप वेतनभोगी कर्मचारी हैं या स्व-रोजगार प्राप्त व्यक्ति। नीचे हम विस्तार से बताएंगे कि कितना लाभ कर योग्य है।
- विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले मुनाफे पर साल के अंत में कर समायोजन का लाभ नहीं मिलता है।
- ऐसे मामले जिनमें कर रिटर्न दाखिल करना आवश्यक है
- वे मामले जिनमें कर रिटर्न दाखिल करना आवश्यक नहीं है
- अवास्तविक लाभ और हानि कर के दायरे में नहीं आते हैं।
विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले मुनाफे पर साल के अंत में कर समायोजन का लाभ नहीं मिलता है।
वर्ष के अंत में कर समायोजन: वेतन और बोनस से काटी गई कर कटौती की राशि को वार्षिक कर राशि के बराबर करने की प्रक्रिया।
आपके वेतन और बोनस से काटी गई कर कटौती की राशि एक अनुमानित गणना है, और सही वार्षिक कर राशि वर्ष के अंत में किए गए समायोजन के माध्यम से निर्धारित की जाती है।
इसलिए, वेतनभोगी कर्मचारी, जैसे कि कंपनी के कर्मचारी, अपनी कंपनी की वर्ष के अंत की कर समायोजन प्रक्रिया के माध्यम से अपने आयकर दाखिल करने और भुगतान करने की प्रक्रिया पूरी करते हैं।
हालांकि, वर्ष के अंत में कर समायोजन में कंपनी के वेतन और अन्य आय शामिल होती है,और वेतन के अलावा अन्य आय, जैसे कि विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाला लाभ, वर्ष के अंत में कर समायोजन के अधीन नहीं होता है।
इसलिए, याद रखें कि यदि आप फॉरेक्स ट्रेडिंग से एक निश्चित राशि का लाभ कमाते हैं, तो आपको अपना टैक्स रिटर्न दाखिल करना होगा।
ऐसे मामले जिनमें कर रिटर्न दाखिल करना आवश्यक है
नीचे, हम उन मामलों की व्याख्या करेंगे जिनमें कर रिटर्न दाखिल करना आवश्यक है, जिन्हें "वेतनभोगी कर्मचारियों" और "गैर-वेतनभोगी कर्मचारियों" में विभाजित किया गया है।
वेतनभोगी कर्मचारी और अन्य मजदूरी पाने वाले | वार्षिक लाभ लगभग $1,250 या उससे अधिक
वेतनभोगी कर्मचारियों और वेतन पाने वाले अन्य लोगों को कर का भुगतान करना आवश्यक है यदि विदेशी मुद्रा व्यापार या अन्य अतिरिक्त नौकरियों से उनकी आय प्रति वर्ष लगभग 1,250 डॉलर से अधिक हो जाती है।
निम्नलिखित वे व्यक्ति और शर्तें हैं जिनके तहत आपको विदेशी मुद्रा व्यापार से लाभ अर्जित करने पर कर रिटर्न दाखिल करना आवश्यक है।
| लक्षित दर्शक | - नियोक्ता से वेतन पाने वाले व्यक्ति, जैसे कंपनी के कर्मचारी, अंशकालिक कर्मचारी या अस्थायी कर्मचारी। - सार्वजनिक पेंशन आदि से आय प्राप्त करने वाले व्यक्ति। |
| स्थितियाँ | यदि आपके वेतन के अलावा अन्य स्रोतों से आपकी वार्षिक आय लगभग $1,250 से अधिक है |
यदि विदेशी मुद्रा व्यापार के अलावा आपके पास अन्य स्रोतों से भी आय है (जैसे कि क्रिप्टोकरेंसी व्यापार या संबद्ध विपणन), तो इन्हें मिलाकर एक साथ गणना की जाएगी।
स्वरोजगार प्राप्त व्यक्ति, गृहिणी और अन्य गैर-वेतनभोगी व्यक्ति | वार्षिक आय लगभग $3,625 से अधिक
जो व्यक्ति कार्यरत नहीं हैं, जैसे कि स्व-रोजगार वाले व्यक्ति या पूर्णकालिक गृहिणी, उन्हें कर रिटर्न दाखिल करना आवश्यक है यदि उनकी कुल वार्षिक आय, जिसमें विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाली आय भी शामिल है, लगभग $3,625 (2025 से आगे की मूल कटौती राशि) से अधिक हो जाती है।
| लक्षित दर्शक | स्वरोजगार करने वाले व्यक्ति, गृहिणी, छात्र, बेरोजगार लोग और अन्य लोग जिन्हें वेतन नहीं मिलता है। |
| स्थितियाँ | यदि विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाली आय सहित आपकी कुल वार्षिक आय लगभग $3,625 से अधिक है (वर्ष 2025 और उसके बाद के लिए)। |
इसके अलावा, 2025 से आगे मूल आयकर छूट लगभग $3,625 है (लगभग $146,875 या उससे कम की कुल आय के लिए), इसलिए यदि आपकी वार्षिक आय लगभग $3,625 या उससे कम है, तो आपकी कर योग्य आय लगभग $0.00 होगी और आपको कर रिटर्न दाखिल करने की आवश्यकता नहीं होगी। साथ ही, 2025 और 2026 के लिए, आपकी आय के आधार पर मूल छूट को अधिकतम लगभग $5,938 तक बढ़ाया जाएगा, इसलिए वास्तव में, ऐसे मामलों की संख्या अधिक होगी जिनमें रिटर्न दाखिल करना आवश्यक नहीं होगा।
| करदाता की कुल आय | कटौती राशि |
|---|---|
| लगभग 8,250 डॉलर से कम | लगभग $5,938 |
| लगभग 8,250 डॉलर से अधिक लगभग 21,000 डॉलर से कम | लगभग $5,500* |
| लगभग 21,000 डॉलर से अधिक लगभग 30,563 डॉलर से कम | लगभग $4,250* |
| लगभग 30,563 डॉलर से अधिक, लगभग 40,938 डॉलर तक | लगभग $3,938* |
| लगभग 40,938 डॉलर से अधिक लगभग 146,875 डॉलर से कम | लगभग $3,625 |
| लगभग 146,875 डॉलर से अधिक लगभग 150,000 डॉलर से कम | लगभग 3,000 डॉलर |
| लगभग 150,000 डॉलर से अधिक लगभग 153,125 डॉलर से कम | लगभग 2,000 डॉलर |
| लगभग 153,125 डॉलर से अधिक लगभग 156,250 डॉलर से कम | लगभग $1,000 |
| लगभग 156,250 डॉलर से अधिक | लगभग $0.00 |
मूल कटौती: यह उन कटौतियों में से एक है जिन्हें आयकर दाखिल करते समय या वर्ष के अंत में समायोजन करते समय आपकी वार्षिक आय से घटाया जा सकता है। यह उन व्यक्तियों पर लागू होता है जिनकी वार्षिक आय लगभग $156,250 या उससे कम है।
कृपया ध्यान दें कि विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाली आय के अलावा अन्य विविध आय पर भी कर देना अनिवार्य है। यदि आपको विदेशी मुद्रा व्यापार के अलावा किसी अन्य नौकरी या अन्य स्रोत से आय प्राप्त होती है, तो कृपया इसे भी शामिल करें और अपना कर रिटर्न दाखिल करें।
वे मामले जिनमें कर रिटर्न दाखिल करना आवश्यक नहीं है
निम्नलिखित वे मामले हैं जिनमें आपको कर रिटर्न दाखिल करने की आवश्यकता नहीं है:
- वेतनभोगी कर्मचारी: वेतन के अलावा अन्य स्रोतों से वार्षिक आय लगभग 1,250 डॉलर या उससे कम है।
- वेतनभोगी न होने वाले व्यक्ति: विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले मुनाफे सहित कुल वार्षिक आय लगभग $3,625 या उससे कम है (वर्ष 2025 और उसके बाद के लिए)। कुछ अपवाद हैं जिनके तहत लगभग $5,938 तक की आय को छूट दी जा सकती है।
हालांकि,यदि आप विदेशी मुद्रा व्यापार से लगभग $0.01 का छोटा सा लाभ भी कमाते हैं, तो आपको स्थानीय कर उद्देश्यों के लिए इसे अपने स्थानीय नगरपालिका को सूचित करना आवश्यक है।यदि आप कर रिटर्न दाखिल करते हैं, तो आपको इसे अपने स्थानीय नगरपालिका को सूचित करने की आवश्यकता नहीं है, लेकिन यदि आप कर रिटर्न दाखिल नहीं करते हैं, तो स्थानीय कर उद्देश्यों के लिए इसे अपने स्थानीय नगरपालिका को अवश्य सूचित करें।
निवासी कर रिटर्न दाखिल करने की अंतिम तिथि अगले वर्ष की 15 मार्च है। निवासी कर रिटर्न दाखिल न करने पर भारी जुर्माना लग सकता है, इसलिए कृपया समय सीमा का ध्यान रखें।
- कर रिटर्न दाखिल न करने पर जुर्माना
- विलंबित भुगतान दंड
- भारी जुर्माना कर
- आपराधिक दंड
इसके अतिरिक्त, पेंशनभोगियों के लिए "कर वापसी छूट प्रणाली" भी है।
यह प्रणाली आपको कर रिटर्न दाखिल करने से छूट देती है यदि आपकी सार्वजनिक पेंशन आय लगभग 25,000 डॉलर या उससे कम है और आप कुछ शर्तों को पूरा करते हैं।
कर वापसी छूट प्रणाली के लिए पात्र होने की शर्तें निम्नलिखित हैं:
- यदि सार्वजनिक पेंशन आदि से आपकी कुल आय लगभग 25,000 डॉलर या उससे कम है, और आपकी सभी सार्वजनिक पेंशन आय पर कर कटौती लागू होती है।
- सार्वजनिक पेंशन आदि से प्राप्त होने वाली विविध आय के अतिरिक्त अन्य आय लगभग 1,250 डॉलर या उससे कम है।
आप अपनी "सार्वजनिक पेंशन आदि के लिए कर कटौती विवरण" देखकर यह निर्धारित कर सकते हैं कि आप पात्र हैं या नहीं।
यदि आपके विदहोल्डिंग टैक्स स्टेटमेंट पर (1) में राशि लगभग $25,000 या उससे कम है, और उस वर्ष के लिए पेंशन के अलावा आपकी आय लगभग $1,250 या उससे कम है, तो आपको टैक्स रिटर्न दाखिल करने की आवश्यकता नहीं है।
अवास्तविक लाभ और हानि कर के दायरे में नहीं आते हैं।
केवल वास्तविक लाभ और हानि ही कर के दायरे में आते हैं; अवास्तविक लाभ और हानि कर रहित होते हैं।वास्तविक लाभ और हानि से तात्पर्य उन लाभों और हानियों से है जिनकी पुष्टि धारित पदों को बंद करने के बाद हो चुकी है।
कृपया ध्यान दें कि स्वैप पॉइंट्स, जो खरीदी और बेची जा रही मुद्राओं के बीच ब्याज दर के अंतर को समायोजित करने पर प्राप्त होते हैं,प्राप्त होने और आपके खाते में प्रतिबिंबित होने पर कर के अधीनहोते हैं
कृपया ध्यान दें कि निकासी के समय कर नहीं लगाया जाता है, बल्कि लेन-देन बंद होने और खाते में धनराशि दिखाई देने पर कर लगाया जाता है।
क्या मेरी कंपनी को विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले मेरे मुनाफे के बारे में पता चल जाएगा?
बहुत से लोग नहीं चाहते कि उनकी कंपनी को पता चले कि वे विदेशी फॉरेक्स ब्रोकरों के साथ व्यापार कर रहे हैं, लेकिन अगर आप ऐसा मुनाफा कमा रहे हैं जिसके लिए टैक्स रिटर्न दाखिल करना आवश्यक है, तो सावधानी न बरतने पर इस बात की बहुत अधिक संभावना है कि आपकी कंपनी को इसका पता चल जाएगा।
निवासी कर का भुगतान करने के दो तरीके हैं: "विशेष संग्रह", जिसमें आपकी कंपनी द्वारा आपके वेतन से कटौती की जाती है, और "सामान्य संग्रह", जिसमें आप स्वयं इसका भुगतान करते हैं।
यह संभव है कि कंपनी का स्थानीय कर अधिकारी आपके स्थानीय कर की जांच करते समय यह पता लगा ले कि स्थानीय कर की राशि आपकी मुख्य नौकरी से प्राप्त कर योग्य आय से काफी अधिक है।
अपनी कंपनी को पता चलने से कैसे रोकें
विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले मुनाफे को गुप्त रखने के दो तरीके हैं:
- मैं विदेशी मुद्रा व्यापार पर लगने वाला स्थानीय कर सामान्य संग्रह के माध्यम से चुकाऊंगा।
- मैं अपने सहकर्मियों को यह नहीं बताता कि मैं एक अतिरिक्त नौकरी भी करता हूँ।
अपना टैक्स रिटर्न दाखिल करते समय"विदेशी मुद्रा व्यापार पर स्थानीय कर का भुगतान स्वयं करें"वाले बॉक्स पर सही का निशान लगाएं
यदि आप "स्वयं भुगतान करें" का विकल्प चुनते हैं, तब भी आपके कर रिटर्न को गलती से विशेष संग्रह के रूप में संसाधित किया जा सकता है, इसलिए अपना कर रिटर्न दाखिल करने के बाद अपने नगर पालिका कार्यालय से अवश्य संपर्क करें।
अगर आप अपने किसी सहकर्मी को अपने साइड जॉब के बारे में बताते हैं या अगर वे आपके फोन की सूचनाएं देख लेते हैंतो कंपनी को इसकी सूचना मिलने काभी खतरा रहता है।
महंगे सामान पहनने जैसे कामों से अपने जीवन स्तर को बढ़ाना, आपके आस-पास के लोगों द्वारा पकड़े जाने का खतरा बढ़ा देता है, इसलिए सावधान रहें कि अपने जीवन स्तर को बहुत ज्यादा न बढ़ाएं, भले ही आपको इससे कुछ मुनाफा हो रहा हो।
विदेशी मुद्रा व्यापार के लिए अपना टैक्स रिटर्न कैसे दाखिल करें
नीचे, हम विदेशी मुद्रा व्यापार के लिए अपना टैक्स रिटर्न दाखिल करने हेतु आवश्यक दस्तावेजों और प्रक्रियाओं के बारे में जानकारी देंगे।
आवश्यक दस्तावेजों की तैयारी
कर रिटर्न दाखिल करते समय निम्नलिखित दस्तावेजों की आवश्यकता होती है:
- मेरा नंबर कार्ड
- कर कटौती विवरण (वेतनभोगी आय वालों के लिए)
- वार्षिक लेनदेन रिपोर्ट
- व्यय रसीदें
- विभिन्न कटौती प्रमाण पत्र (सामाजिक बीमा प्रीमियम, चिकित्सा व्यय आदि)
विदेशी फॉरेक्स ब्रोकरों के साथ अपने ट्रेडिंग इतिहास की जांच करते समय,"वार्षिक ट्रेडिंग रिपोर्ट" की आवश्यकता होगी। यदि आप MT4 या MT5 का उपयोग कर रहे हैं, जो कि अधिकांश विदेशी फॉरेक्स ब्रोकरों द्वारा अपनाए जाते हैं, तो आप आसानी से वार्षिक ट्रेडिंग रिपोर्ट प्राप्त कर सकते हैं।
वार्षिक लेनदेन रिपोर्ट प्राप्त करने की विधि निम्न प्रकार है:
- MetaTrader 4 या MetaTrader 5 लॉन्च करें और अपने खाते में लॉग इन करें।
- स्क्रीन के निचले भाग में "खाता इतिहास" चुनें।
- विंडो में राइट-क्लिक करें और "अवधि निर्दिष्ट करें" चुनें।
- रिपोर्ट की अवधि निर्दिष्ट करें।
- विंडो में राइट-क्लिक करें और "रिपोर्ट" चुनें।
- सेव करने का फॉर्मेट "ओपन एक्सएमएल" या "एचटीएमएल" के रूप में निर्दिष्ट करें।
साथ ही, अपने करों को कम करने के लिए सभी लागू कटौतियों की घोषणा अवश्य करें। कटौती के प्रकार के आधार पर, आपको सहायक दस्तावेज़ों की आवश्यकता हो सकती है, इसलिए कर कार्यालय से पहले से संपर्क करने से कर दाखिल करने की प्रक्रिया सुचारू रूप से पूरी करने में मदद मिलेगी।
कर रिटर्न दाखिल करने की प्रक्रिया
नीचे हम कर रिटर्न दाखिल करने की प्रक्रिया को विस्तार से समझाएंगे।
हालांकि आप कर कार्यालय से कर वापसी प्रपत्र प्राप्त कर सकते हैं और उसे हाथ से भर सकते हैं, लेकिन इस बार हम "ई-टैक्स" का उपयोग करके प्रक्रिया समझाएंगे, जिससे आपको आवश्यक दस्तावेजों को जमा करने की आवश्यकता नहीं होगी।
① राष्ट्रीय कर एजेंसी के कर रिटर्न तैयार करने वाले पृष्ठ पर जाएं।
मैं आपका टैक्स रिटर्न दाखिल करने के लिए आवश्यक दस्तावेज तैयार कर दूंगा।
टैक्स रिटर्न तैयार करने वाले सेक्शन मेंजाएं"तैयारी शुरू करें"पर क्लिक करें
इस अनुभाग में बताया गया है कि आप अपना टैक्स रिटर्न कैसे प्रिंट और सबमिट कर सकते हैं। "प्रिंट और सबमिट" पर क्लिक करें।
यदि आपके पास माई नंबर कार्ड है, तो हम "माई नंबर मेथड" की सलाह देते हैं, जो आपको अपने स्मार्टफोन का उपयोग करके पूरी प्रक्रिया को पूरा करने की अनुमति देता है।
2. "आयकर" चुनें और बनाना शुरू करें।
वह कर वापसी प्रपत्र चुनें जिसे आप तैयार करना चाहते हैं।
जिस वर्ष के लिए आप अपना टैक्स रिटर्न दाखिल करेंगे, उस वर्ष का चयन करें और फिर "आयकर" पर क्लिक करें।
अपना टैक्स रिटर्न तैयार करना शुरू करने से पहले, आपको रिटर्न दाखिल करने वाले व्यक्ति की "जन्म तिथि" और यह चुनना होगा कि क्या उनकी "वेतन के अलावा कोई अन्य आय" है या नहीं।
अब हम वास्तविक कर वापसी प्रक्रिया शुरू करेंगे।
③ स्क्रीन पर दिए गए निर्देशों के अनुसार अपनी वेतन आय और अन्य विवरण दर्ज करें।
अपनी आय या कमाई दर्ज करें।
यदि आपकी आय वेतन या विदेशी मुद्रा व्यापार के अलावा कोई अन्य है, तो कृपया अपनी आय दर्ज करें।
वेतनभोगी आय वाले व्यक्तियों को अपने नियोक्ता द्वारा जारी किए गए कर कटौती विवरण के आधार पर अपनी जानकारी दर्ज करनी चाहिए।
इससे वेतन, आय आदि से संबंधित जानकारी दर्ज करने की प्रक्रिया पूरी हो जाती है।
यदि आप विशिष्ट व्यय कटौती के लिए पात्र हैं, तो"आवेदन करें"के लिए"हां"और जानकारी दर्ज करें।
विशिष्ट व्यय कटौती एक ऐसी प्रणाली है जो आपको अपने व्यवसाय से संबंधित खर्चों को अपनी आय से घटाने की अनुमति देती है, जब आप व्यक्तिगत रूप से उन खर्चों को वहन करते हैं।
यदि आप निम्नलिखित सात मदों के लिए व्यक्तिगत खर्च करते हैं, तो आप विशिष्ट खर्च के रूप में कटौती का दावा कर सकते हैं।
- आवागमन व्यय जिन्हें सामान्यतः आवश्यक माना जाता है
- सामान्य कार्यस्थल से दूर काम करने पर होने वाला परिवहन खर्च
- नौकरी के स्थानांतरण के कारण होने वाले स्थानांतरण व्यय
- नौकरी के लिए आवश्यक कौशल और ज्ञान के प्रशिक्षण के लिए शुल्क।
- नौकरी के लिए आवश्यक योग्यताएं प्राप्त करने की लागत
- घर से दूर रहकर काम करने वाले कर्मचारियों के घर लौटने का परिवहन खर्च
- काम के लिए आवश्यक किताबें, कपड़े और मनोरंजन संबंधी खर्च।
हालांकि, निर्दिष्ट व्यय कटौतियों में से किसी का भी दावा करने के लिए नियोक्ता से प्रमाण की आवश्यकता होती है।
④ फॉरेक्स ट्रेडिंग से अर्जित वास्तविक लाभ दर्ज करें।
अपना टैक्स रिटर्न दाखिल करते समय, विदेशी मुद्रा व्यापार आदि से अर्जित किसी भी आय को "विविध आय" अनुभाग में दर्ज करें।
विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाली अपनी आय, आवश्यक खर्च और विदेशी मुद्रा ब्रोकर के बारे में जानकारी दर्ज करें।
विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाली आय के संबंध में जानकारी यहीं समाप्त होती है।
विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाली आय को पंजीकृत करते समय, आपको विदेशी मुद्रा ब्रोकर का पता और नाम दर्ज करना होगा। कृपया विदेशी मुद्रा ब्रोकर की आधिकारिक वेबसाइट देखें और वहां जानकारी दर्ज करें। यदि आपको कोई शंका है, तो कृपया ग्राहक सहायता से संपर्क करें।
⑤ लागू होने वाली कटौतियों को दर्ज करें।
यदि आप चिकित्सा व्यय कटौती, जीवन बीमा प्रीमियम कटौती या पति/पत्नी कटौती जैसी विभिन्न कटौतियों का दावा कर रहे हैं, तो कृपया लागू जानकारी दर्ज करें।
चूंकि आपके नियोक्ता द्वारा वर्ष के अंत में किए जाने वाले कर समायोजन में घोषित जीवन बीमा प्रीमियम कटौती और पति/पत्नी कटौती जैसी आय कटौतियां पहले से ही आपके कर कटौती विवरण में शामिल हैं, इसलिए आपको उन्हें यहां दर्ज करने की आवश्यकता नहीं है।
⑤ कर की राशि की जांच करें और अगले चरण पर आगे बढ़ें।
एक बार जब आप अपनी आय से संबंधित कटौतियों की जानकारी दर्ज कर लेंगे, तो आपको भुगतान की जाने वाली राशि प्रदर्शित हो जाएगी।
गणना के परिणामों की जांच करें और अगले चरण पर आगे बढ़ें।
⑥ निवासी कर और व्यवसाय कर से संबंधित जानकारी की समीक्षा करें और अगले चरण पर आगे बढ़ें।
भुगतान राशि की गणना के परिणाम की पुष्टि करने के बाद,"निवासी कर और व्यवसाय कर से संबंधित मामले"देखें
विषयवस्तु की समीक्षा करने के बाद, हम अगले चरण पर आगे बढ़ेंगे।
निवासी कर इनपुट फ़ील्ड में, आप वेतन और सार्वजनिक पेंशन के अलावा अन्य आय पर निवासी कर एकत्र करने की विधि का चयन कर सकते हैं।
यदि आप विशेष संग्रह का विकल्प चुनते हैं, तो आपके वेतन और विदेशी मुद्रा व्यापार पर लगने वाले निवासी कर की राशि की सूचना आपके नियोक्ता को दी जाएगी, जिससे आपके अतिरिक्त काम का खुलासा हो सकता है।
यदि आप नहीं चाहते कि आपके साइड जॉब का खुलासा हो, तो"स्वयं भुगतान करें"चुनें
⑦ पता और नाम जैसी व्यक्तिगत जानकारी दर्ज करें।
आपको कर रिटर्न दाखिल करने वाले व्यक्ति का पता और नाम जैसी व्यक्तिगत जानकारी दर्ज करनी होगी।
इससे आपकी व्यक्तिगत जानकारी दर्ज करने की प्रक्रिया पूरी हो जाती है।
⑧ अपना टैक्स रिटर्न प्रिंट करें।
अंत में, अपने टैक्स रिटर्न फॉर्म का प्रिंट आउट निकालें और इसे व्यक्तिगत रूप से या डाक द्वारा अपने निकटतम टैक्स कार्यालय में जमा करें।
इसके साथ ही टैक्स रिटर्न दाखिल करने की प्रक्रिया पूरी हो जाती है।
विदेशी मुद्रा व्यापार के लिए कर रिटर्न दाखिल करते समय ध्यान रखने योग्य बातें।
नीचे, हम विदेशी मुद्रा व्यापार से प्राप्त मुनाफे के लिए अपना कर रिटर्न दाखिल करते समय ध्यान रखने योग्य तीन बिंदुओं का परिचय देंगे।
- हानियों को आगे नहीं ले जाया जा सकता।
- घरेलू विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले नुकसान को घरेलू विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले मुनाफे के मुकाबले समायोजित नहीं किया जा सकता है।
- यदि आपका मुनाफा कम है तो आपको आयकर रिटर्न दाखिल करने की आवश्यकता नहीं है, फिर भी आपको स्थानीय निवासी कर रिटर्न दाखिल करना होगा।
हानियों को आगे नहीं ले जाया जा सकता।
घरेलू विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले नुकसान को अगले वर्ष में ले जाया जा सकता है, जबकिविदेशी विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले नुकसान को अगले वर्ष में नहीं ले जाया जा सकता है।
| यदि आपको विदेशी मुद्रा व्यापार में हानि होती है, तो वर्ष 1: लगभग $3,125 की हानि, वर्ष 2: लगभग $6,250 का लाभ। चूंकि विदेशी मुद्रा में हुई हानि को आगे नहीं ले जाया जा सकता है, इसलिए कर की गणना वर्ष 2 में लगभग $6,250 के लाभ पर की जाएगी। |
| यदि आपको घरेलू विदेशी मुद्रा व्यापार में हानि होती है, तो वर्ष 1: लगभग $3,125 की हानि, वर्ष 2: लगभग $6,250 का लाभ। चूंकि घरेलू विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाली हानि को आगे ले जाया जा सकता है, इसलिए वर्ष 2 के लगभग $6,250 के लाभ में से लगभग $3,125 घटाएं और शेष लगभग $3,125 पर कर की गणना करें। |
इसलिए, घरेलू विदेशी मुद्रा व्यापार की तुलना में विदेशी मुद्रा व्यापार पर कर अधिक होने की संभावना होती है।
विदेशी और घरेलू फॉरेक्स ट्रेडिंग के बीच का अंतर सीमांत कर दर को ध्यान में रखते हुए कर योग्य आय में लगभग $20,625 और देय कर की राशि (केवल विदेशी फॉरेक्स आय, बुनियादी कटौतियों के बाद) को ध्यान में रखते हुए लगभग $30,000 है। जो लोग लगातार इस स्तर पर लाभ कमाते हैं, उनके लिए घरेलू फॉरेक्स ट्रेडिंग कर के लिहाज से अधिक लाभदायक साबित हो सकती है।
घरेलू विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले नुकसान को घरेलू विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले मुनाफे के मुकाबले समायोजित नहीं किया जा सकता है।
क्योंकि विदेशी मुद्रा व्यापार और घरेलू मुद्रा व्यापार को आय के संदर्भ में अलग-अलग श्रेणियों में रखा जाता है, इसलिए इन लेन-देन से होने वाले लाभ और हानि को एक दूसरे के विरुद्ध समायोजित नहीं किया जा सकता है।
चूंकि आयकर की गणना प्रत्येक आय श्रेणी के लिए अलग से की जाती है, इसलिए यदि आप कई विदेशी फॉरेक्स ब्रोकरों का उपयोग करते हैं, तो आप लाभ और हानि को एक दूसरे के विरुद्ध समायोजित कर सकते हैं।
| यदि आपने एक ही वर्ष में तीन विदेशी फॉरेक्स ब्रोकरों का उपयोग किया : ब्रोकर ए: लगभग $3,125 का नुकसान, ब्रोकर बी: $1,000,000 का लाभ, और ब्रोकर सी: $300,000 का लाभ, तो आप ब्रोकर ए से हुए लगभग $3,125 के नुकसान को ब्रोकर बी से हुए लगभग $6,250 और ब्रोकर सी से हुए लगभग $1,875 के लाभ के विरुद्ध समायोजित करेंगे और उस वर्ष के लिए लगभग $5,000 पर कर की गणना करेंगे। |
इसके अलावा, क्रिप्टोकरेंसी ट्रेडिंग या एफिलिएट मार्केटिंग से अर्जित आय को विविध आय माना जाता है और इसे विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले नुकसान के मुकाबले समायोजित किया जा सकता है।
यदि आपका मुनाफा कम है तो आपको आयकर रिटर्न दाखिल करने की आवश्यकता नहीं है, फिर भी आपको स्थानीय निवासी कर रिटर्न दाखिल करना होगा।
भले ही विदेशी मुद्रा व्यापार से आपका मुनाफा कम हो और उस पर आयकर न लगता हो, फिर भी मुनाफा होने पर आपको स्थानीय निवासी कर का भुगतान करना अनिवार्य है।
विदेशी मुद्रा व्यापार पर स्थानीय कर की दर 10% है, जबकि घरेलू मुद्रा व्यापार पर यह दर5% है।
कृपया ध्यान दें कि यदि विदेशी मुद्रा व्यापार से आपका लाभ लगभग $1,250 या उससे कम है, तो आपको कर रिटर्न दाखिल करने की आवश्यकता नहीं है। हालांकि, यदि आपकी आय ऐसी है जिसे वर्ष के अंत में समायोजन के माध्यम से घोषित नहीं किया जा सकता है, तो आपको स्थानीय निवासी कर रिटर्न दाखिल करना होगा।
अपना निवासी कर रिटर्न दाखिल करते समय, आपको स्थानीय सरकारी कार्यालय में "नागरिक और प्रांतीय निवासी कर रिटर्न फॉर्म" नामक दस्तावेज़ जमा करना होगा। आप इस फॉर्म को अपने स्थानीय सरकार की वेबसाइट से डाउनलोड कर सकते हैं और इसे डाक द्वारा या काउंटर पर व्यक्तिगत रूप से जमा कर सकते हैं।
विदेशी मुद्रा व्यापार के लिए कर बचाने की रणनीतियाँ
नीचे, हम विदेशी मुद्रा व्यापार के लिए कर बचाने की चार रणनीतियों का परिचय देंगे।
- सभी आवश्यक खर्चों का रिकॉर्ड अवश्य रखें।
- विभिन्न आयकर कटौतियों का लाभ उठाएं
- अन्य विविध आय के मुकाबले नुकसान की भरपाई की जाती है।
- अपने व्यवसाय को निगमित करके अपनी कर दर कम करें।
सभी आवश्यक खर्चों का रिकॉर्ड अवश्य रखें।
विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले मुनाफे को विविध आय माना जाता है, और इसकी गणना मुनाफे में से खर्चों को घटाकर की जाती है।
विदेशी मुद्रा व्यापार में कटौती योग्य खर्च सीमित होने के बावजूद, कर बचत उपाय के रूप में योग्य प्रत्येक खर्च का दावा करना महत्वपूर्ण है।
पात्र खर्चों के उदाहरण निम्नलिखित हैं:
- ट्रेडिंग के लिए इस्तेमाल किए जाने वाले कंप्यूटर या स्मार्टफोन को खरीदने की लागत।
- संचार लागत
- संबंधित पुस्तक और समाचार पत्र संबंधी खर्च
- सेमिनार में भाग लेने का शुल्क (परिवहन और आवास खर्च सहित)
- किराया और उपयोगिता शुल्क
- स्वचालित ट्रेडिंग के लिए वीपीएस अनुबंध लागत
- लेनदेन शुल्क
- व्यावसायिक लेन-देन के लिए उपकरण लागत (स्टेशनरी, डेस्क, कुर्सियाँ आदि)
ऊपर बताए गए खर्चों में से, स्मार्टफोन और कंप्यूटर की लागत, और किराया जैसे खर्चों को पूरी तरह से व्यावसायिक खर्चों के रूप में दावा नहीं किया जा सकता है। केवल विदेशी मुद्रा व्यापार में उपयोग किया गया हिस्सा ही खर्च के रूप में योग्य है, इसलिए दावा करते समय आपको अपने दैनिक उपयोग के समय का रिकॉर्ड रखना होगा।
इसके अलावा,लगभग 625.00 डॉलर या उससे अधिक लागत वाले महंगे उपकरणों को सिद्धांत रूप में कई वर्षों में व्यय के रूप में दर्ज किया जाना चाहिए(मूल्यह्रास)
| स्मार्टफोन या कंप्यूटर खरीदने की लागत | वितरण विधि |
|---|---|
| लगभग 625.00 डॉलर से कम | एकमुश्त लेखांकन |
| लगभग 625.00 डॉलर या उससे अधिक, और लगभग 1250 डॉलर से कम। | तीन वर्षों में लेखा-जोखा किया गया |
| लगभग 1,250 डॉलर या उससे अधिक | चार वर्षों की अवधि का लेखा-जोखा |
विभिन्न आयकर कटौतियों का लाभ उठाएं
आयकर को कम करने के उपाय के रूप में, "आय कटौती" जैसी प्रणालियाँस्थापित की गई हैं।
आयकर अधिनियम में आय कटौती की प्रणाली का प्रावधान है।
यह एक ऐसी प्रणाली है जिसे सामाजिक नीति की आवश्यकताओं, प्रत्येक करदाता की व्यक्तिगत परिस्थितियों पर विचार और न्यूनतम जीवनयापन लागत की गारंटी के आधार पर आयकर की गणना करते समय कर भार को समायोजित करने के लिए स्थापित किया गया है। (
स्रोत:राष्ट्रीय कर एजेंसी | आय कटौतियों की रूपरेखा)
आय में कटौती लागू होने पर, कराधान के अधीन आय की राशि कम हो जाती है, जिससे आयकर और स्थानीय करों का बोझ कम हो जाता है।
आय कटौती के प्रकार निम्नलिखित हैं:
- विविध हानि कटौती
- चिकित्सा व्यय कटौती
- सामाजिक बीमा प्रीमियम कटौती
- लघु व्यवसाय पारस्परिक सहायता प्रणाली आदि में योगदान के लिए कटौती।
- जीवन बीमा प्रीमियम कटौती
- भूकंप बीमा प्रीमियम कटौती
- धर्मार्थ दान पर कर कटौती
- विकलांगता कटौती
- विधवा कटौती
- एकल-अभिभावक कटौती
- कार्यरत छात्र कटौती
- पति-पत्नी कटौती
- विशेष पति/पत्नी कटौती
- आश्रित कटौती
- मूल कटौती
इसके अतिरिक्त,नीले रंग के फॉर्म वाले टैक्स रिटर्न के लिए विशेष कटौतीलगभग 4,063 डॉलर की अधिकतम कटौती की अनुमति देती है।
*कृपया ध्यान दें कि नीले रंग के कर रिटर्न दाखिल करने पर मिलने वाली विशेष छूट व्यावसायिक आय, अचल संपत्ति से होने वाली आय आदि पर लागू होती है। यह विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले मुनाफे (विविध आय) पर लागू नहीं होती है।
आप अपनी कर योग्य आय से जितनी अधिक कटौतियाँ घटा सकते हैं, आपकी कर देयता उतनी ही कम होगी। इसलिए, अपना कर रिटर्न दाखिल करने से पहले यह अवश्य जांच लें कि क्या आप किसी कटौती के पात्र हैं।
अन्य विविध आय के मुकाबले नुकसान की भरपाई की जाती है।
यदि आपको विदेशी मुद्रा व्यापार के अलावा अन्य विविध आय स्रोतों से लाभ या हानि होती है, तो आपको उन लाभों और हानियों को एक दूसरे के विरुद्ध समायोजित करना चाहिए।
लाभ और हानि का समायोजन: एक ही वर्ष के लाभ और हानि का समायोजन।
लाभ और हानि को संतुलित करने से कर योग्य आय कम हो जाती है, जिससे आयकर कम हो जाता है।
कृपया ध्यान दें कि विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले लाभ और हानि के मुकाबले केवल विविध आय को ही समायोजित किया जा सकता है। घरेलू विदेशी मुद्रा व्यापार, जो विदेशी मुद्रा व्यापार से अलग आय श्रेणी में आता है, को विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले लाभ और हानि के मुकाबले समायोजित नहीं किया जा सकता है ।
अपने व्यवसाय को निगमित करके अपनी कर दर कम करें।
अपने व्यवसाय को निगमित करने से आपकी कर दर कम हो सकती है, जिससे महत्वपूर्ण कर बचत हो सकती है।
| संगठन का खाता | व्यक्तिगत खाता | |
|---|---|---|
| कर प्रणाली | निगमित कर | आयकर |
| कर की दर | फ्लैट दर 23.2% | 45% तक |
| हानि को आगे ले जाना | संभव | संभव नहीं |
| लाभ और हानि की भरपाई | संभव | संभव |
विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले मुनाफेपर प्रगतिशील कराधान लागू होता है, जिसमें व्यक्तिगत कर की उच्चतम दर 45% है, जबकि कॉर्पोरेट कर की दर 23.2% है।
इसके अलावा, कॉर्पोरेट खाते कई महत्वपूर्ण लाभ प्रदान करते हैं, जैसे कि कार्यकारी मुआवजे सहित अधिक खर्चों की कटौती करने की क्षमता और नुकसान को आगे ले जाने की संभावना।
हालांकि, व्यवसाय को पंजीकृत कराने के लिए प्रारंभिक पंजीकरण शुल्क और सामाजिक बीमा और कर लेखाकारों के शुल्क जैसे निश्चित खर्चों की आवश्यकता होती है। जब तक आप लगातार पर्याप्त लाभ अर्जित नहीं कर सकते, तब तक आपको पंजीकृत व्यवसाय के लाभ नहीं मिलेंगे।
किसी व्यवसाय को निगमित करने का ब्रेक-ईवन पॉइंट लगभग $56,250 है। यदि आप लगातार लाभ अर्जित नहीं कर सकते हैं तो निगमित व्यवसाय की सलाह नहीं दी जाती है।
यदि आप अपने व्यवसाय को निगमित करने पर विचार कर रहे हैं, तो आपको कर बचत के अलावा अन्य लाभों और हानियों पर भी विचार करने के बाद ही अपना निर्णय लेना चाहिए।
विदेशी मुद्रा व्यापार पर करों के बारे में अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न
अंत में, हम विदेशी मुद्रा व्यापार पर लगने वाले करों से संबंधित कुछ अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्नों के उत्तर देंगे।
- यदि मैं विदेशी और घरेलू दोनों प्रकार की फॉरेक्स ट्रेडिंग का उपयोग करता हूं, तो क्या मुझ पर दो बार टैक्स लगेगा?
- मैं विदेशी मुद्रा व्यापार पर कर का भुगतान कैसे करूं?
- मुझे विदेशी मुद्रा व्यापार पर कर कब देना होता है?
- क्या विदेशी मुद्रा व्यापार से प्राप्त स्वैप पॉइंट्स पर कर लगता है?
- क्या विदेशी मुद्रा व्यापार से मिलने वाले बोनस और कैशबैक ऑफर पर कर लगता है?
- क्या मैं विदेशी मुद्रा व्यापार का उपयोग करके अपने गृह नगर में कर दान कर सकता हूँ?
- क्या विदेशी मुद्रा व्यापार में कई खातों में लाभ और हानि की भरपाई करना संभव है?
- यदि मुझे किसी विदेशी फॉरेक्स ब्रोकर से धनराशि निकालने से मना कर दिया जाता है, तो क्या मुझे कर देना होगा?
- अगर मैं विदेशी मुद्रा व्यापार से अर्जित लाभ को नहीं निकालता हूं, तो क्या मुझे कर नहीं देना होगा?
- यदि मैं अपने विदेशी मुद्रा व्यापार के लिए कर रिटर्न दाखिल करता हूं, तो क्या मैं अपना आश्रित दर्जा खो दूंगा?
यदि मैं विदेशी और घरेलू दोनों प्रकार की फॉरेक्स ट्रेडिंग का उपयोग करता हूं, तो क्या मुझ पर दो बार टैक्स लगेगा?
यदि आप विदेशी और घरेलू दोनों फॉरेक्स ब्रोकरों का उपयोग करते हैं, तब भीआपको दोहरा कर नहीं देना पड़ेगा।
हालांकि, कर दरें अलग-अलग होने के कारण, आपको लेन-देन से अर्जित आय पर करों की सही गणना करके भुगतान करना होगा।
विदेशी मुद्रा: व्यापक कराधान के अंतर्गत गणना की जाती है।
घरेलू मुद्रा: पृथक कराधान के अंतर्गत गणना की जाती है।
हालांकि, कर संबंधी प्रक्रिया जटिल हो सकती है, इसलिए यदि आपके कोई प्रश्न हैं तो आपको किसी कर पेशेवर या अन्य विशेषज्ञ से परामर्श लेने पर विचार करना चाहिए।
मैं विदेशी मुद्रा व्यापार पर कर का भुगतान कैसे करूं?
आयकर भुगतान के तरीके निम्नलिखित हैं:
- बैंक ट्रांसफर के माध्यम से कर भुगतान
- प्रत्यक्ष भुगतान
- अंतराजाल लेन - देन
- क्रेडिट कार्ड से भुगतान
- स्मार्टफोन ऐप के माध्यम से भुगतान
- सुविधा स्टोर भुगतान
- वित्तीय संस्थान या कर कार्यालय के काउंटर पर भुगतान।
आपको कर कार्यालय से कोई भुगतान पर्ची या कर नोटिस प्राप्त नहीं होगा;आपको अपनी भुगतान विधि स्वयं चुननी होगी।
कृपया ध्यान दें कि निवासी कर का भुगतान आपके कर रिटर्न फॉर्म पर चयनित विधि के अनुसार किया जाता है।
यदि आप विशेष भुगतान संग्रह का विकल्प चुनते हैं, तो आपका निवासी कर आपके वेतन से काट लिया जाएगा। यदि आप सामान्य भुगतान संग्रह का विकल्प चुनते हैं, तो आप आपको भेजी गई भुगतान पर्ची का उपयोग करके या बैंक हस्तांतरण के माध्यम से भुगतान करेंगे।
मुझे विदेशी मुद्रा व्यापार पर कर कब देना होता है?
आयकर जमा करने की अंतिम तिथि वही है जो आयकर रिटर्न दाखिल करने की है:16 फरवरी से 15 मार्च तक। यदि आप समय सीमा चूक जाते हैं, तो आप पर ब्याज के बराबर विलंब शुल्क लगाया जाएगा, इसलिए समय सीमा तक अपना कर चुकाना सुनिश्चित करें।
निवासी कर के संबंध में, यदि आप विशेष संग्रह के माध्यम से भुगतान करते हैं, तो यह हर महीने आपके वेतन से काटा जाएगा। यदि आप सामान्य संग्रह के माध्यम से भुगतान करते हैं, तो आप निवासी कर का भुगतान एकमुश्त या चार किस्तों में (जून, अगस्त, अक्टूबर और जनवरी के अंत में) भुगतान पर्ची के माध्यम से करेंगे। यदि आपको यह सुनिश्चित नहीं है कि आपको अपना कर कब चुकाना है, तो याद रखें कि आयकर का भुगतान कर रिटर्न दाखिल करने के साथ ही किया जाता है, और निवासी कर का भुगतान अगले वर्ष के जून से शुरू होता है।
क्या विदेशी मुद्रा व्यापार से प्राप्त स्वैप पॉइंट्स पर कर लगता है?
यदि आपको विदेशी मुद्रा व्यापार से सकारात्मक स्वैप पॉइंट प्राप्त होते हैं, तो वे कर के अधीन होंगे।
हालांकि, किसी पद को बनाए रखने के दौरान प्राप्त स्वैप पॉइंट शामिल नहीं किए जाते हैं; केवल लाभ प्राप्ति के समय प्राप्त स्वैप पॉइंट ही पात्र होते हैं।
नकारात्मक स्वैप पॉइंट्स को व्यय (हानि) के रूप में दर्ज किया जा सकता है।
क्या विदेशी मुद्रा व्यापार से मिलने वाले बोनस और कैशबैक ऑफर पर कर लगता है?
विदेशी फॉरेक्स ब्रोकरों के अभियानों के माध्यम से प्राप्त कैशबैक को आमतौर पर "विविध आय" के रूप में माना जाता है औरव्यापक कराधान के अधीन होताहै
ऐसा इसलिए है क्योंकि कैशबैक आमतौर पर चल रहे लेन-देन या व्यावसायिक गतिविधियों के परिणामस्वरूप प्राप्त होता है। भले ही आय एक बार अर्जित की गई हो, यदि यह लाभ कमाने वाले लेन-देन से संबंधित है, तो इस पर "अस्थायी आय" के बजाय "विविध आय" के रूप में कर लगाया जाएगा।
यदि इस पर विविध आय के रूप में कर लगाया जाता है, तोप्राप्त राशि में से आवश्यक खर्चों को घटाने के बाद प्राप्त लाभ राशि होतीहै
इसके अलावा, वेतनभोगी कर्मचारियों को कर रिटर्न दाखिल करना अनिवार्य है यदि उनकी कुल वार्षिक विविध आय लगभग $1,250 से अधिक है। वेतनहीन व्यक्ति, जैसे कि वेतन न पाने वाले या अतिरिक्त काम करने वाले स्वरोजगार व्यक्ति, आमतौर पर अपनी सभी विविध आय के लिए कर रिटर्न दाखिल करने के लिए बाध्य होते हैं।
अधिक जानकारी के लिए, कृपया नीचे दिए गए लेख को देखें।
भले ही आपका निवास स्थान अलग हो, फिर भी वह कर-मुक्त हो सकता है, इसलिए यदि आपके कोई प्रश्न हैं तो कृपया किसी कर विशेषज्ञ या कर कार्यालय से परामर्श लें।
बोनस की बात करें तो, जो बोनस नकद के रूप में निकाले जा सकते हैं उन पर कर लगता है, जबकि जो बोनस मार्जिन के रूप में उपयोग किए जा सकते हैं वे कर-मुक्त होते हैं।
संक्षेप में, खाता खोलने पर मिलने वाले बोनस और अतिरिक्त सुविधा वाले जमा बोनस कर-मुक्त होते हैं, लेकिन कृपया ध्यान दें कि इन बोनस का उपयोग करके अर्जित लाभ कर के अधीन होते हैं।
क्या मैं विदेशी मुद्रा व्यापार का उपयोग करके अपने गृह नगर में कर दान कर सकता हूँ?
लाभ होने परस्थानीय सरकार को अपने करों का एक हिस्सा चुकाने के लिए फुरुसातो नोजेई (गृहनगर कर दान) प्रणाली का उपयोग करना संभव।
फुरुसातो नोजेई (गृहनगर कर दान): एक ऐसी प्रणाली जो आपको अपने गृहनगर या उस नगरपालिका को दान करने की अनुमति देती है जिसका आप समर्थन करना चाहते हैं, और बदले में स्थानीय विशेष उत्पाद और अन्य उपहार प्राप्त करते हैं।
फुरुसातो नोजेई (गृहनगर कर दान) को आपकी आय से दान कटौती के रूप में घटाया जा सकता है, जिससे उस वर्ष के लिए आपका आयकर और निवासी कर कम हो जाता है।
अपने गृहनगर के कर दान की घोषणा डाक द्वारा दाखिल करने की अनुमति देने वाली एक-स्टॉप विशेष अपवाद प्रणाली का उपयोग करने के बजाय, आपको विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाली अपनी आय और व्यय के साथ एक कर रिटर्न दाखिल करना चाहिए।
क्या विदेशी मुद्रा व्यापार में कई खातों में लाभ और हानि की भरपाई करना संभव है?
यदि आपके विदेशी मुद्रा ब्रोकरों के साथ कई खाते हैं, तो आय का वर्गीकरण समान होगा, इसलिए आप लाभ और हानि की भरपाई कर सकते हैं।
विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले मुनाफे को विविध आय के रूप में वर्गीकृत किया जाता है, और क्रिप्टोकरेंसी व्यापार और संबद्ध विपणन से होने वाले लाभ और हानि को इसके विरुद्ध समायोजित किया जा सकता है।
घरेलू और विदेशी विदेशी मुद्रा व्यापार के बीच लाभ और हानि की भरपाई नहीं की जा सकती। भले ही आपको घरेलू विदेशी मुद्रा में लगभग 6,250 डॉलर का नुकसान हो और विदेशी विदेशी मुद्रा में लगभग 6,250 डॉलर का लाभ हो, फिर भी आपको लाभ पर कर देना होगा।
इसके अलावा, विदेशी मुद्रा व्यापार में हुए नुकसान को आप आगे नहीं ले जा सकते।
हानि को आगे ले जाने की प्रणाली आपको तीन साल तक के नुकसान और मुनाफे को समायोजित करने की अनुमति देती है। भले ही पिछले साल से पहले के तीन वर्षों में आपका मुनाफा और नुकसान नकारात्मक रहा हो, फिर भी इस साल मुनाफा होने पर आप पर टैक्स लगेगा।
घरेलू फॉरेक्स ब्रोकर नुकसान को आगे ले जाने की अनुमति देते हैं, इसलिए विदेशी और घरेलू दोनों फॉरेक्स ब्रोकरों का उपयोग करने वालों को गलती न करने के लिए सावधान रहना चाहिए।
यदि मुझे किसी विदेशी फॉरेक्स ब्रोकर से धनराशि निकालने से मना कर दिया जाता है, तो क्या मुझे कर देना होगा?
यदि किसी विदेशी फॉरेक्स ब्रोकर द्वारा आपकी निकासी अस्वीकार कर दी जाती है,तो उस पर कर लगेगा या नहीं, यह परिस्थितियों पर निर्भर करता है।
- लेनदेन का इतिहास मौजूद है → कराधान के अधीन
- कोई लेनदेन इतिहास नहीं → कर मुक्त
यदि आपके पास लेन-देन का इतिहास है, तो निकासी प्रक्रिया में त्रुटियों के कारण अक्सर निकासी अस्वीकृत हो जाती है। इस स्थिति में, चूंकि अभी भी लाभ शेष है, इसलिए कर लगाया जाएगा।
दूसरी ओर, यदि कोई लेनदेन इतिहास नहीं है, तो व्यापारी के कदाचार के कारण अक्सर निकासी से इनकार कर दिया जाता है, और चूंकि लाभ को लाभ के रूप में नहीं माना जाता है, इसलिए यह कर के दायरे में नहीं आता है।
यदि निकासी अस्वीकृत होने पर कर संबंधी प्रभावों के बारे में आपके कोई प्रश्न हैं, तो अपने लेन-देन का इतिहास प्राप्त करें और कर कार्यालय या किसी कर पेशेवर से परामर्श करें।
अगर मैं विदेशी मुद्रा व्यापार से अर्जित लाभ को नहीं निकालता हूं, तो क्या मुझे कर नहीं देना होगा?
विदेशी मुद्रा व्यापार से अर्जित लाभपर कर लगता है, भले ही उसे अभी तक निकाला न गया हो।
कर योग्य राशि वह लाभ नहीं है जिसे आप निकालते हैं, बल्कि 1 जनवरी से 31 दिसंबर तक आपके खाते में दर्ज कुल लाभ या हानि है।
यदि आप अपने टैक्स को कम करना चाहते हैं, तो एक विकल्प यह है कि आप साल के अंत में अपने पास मौजूद किसी भी खुली पोजीशन को बंद करने में देरी करें।
यदि आपको गलतफहमी है कि आपने अभी तक अपनी आय नहीं निकाली है, इसलिए आपको इसे घोषित करने की आवश्यकता नहीं है, तो कर कार्यालय को पता चलने पर आपको स्थिति की प्रकृति और सीमा के आधार पर गंभीर दंड का सामना करना पड़ सकता है। इसलिए, अपना कर रिटर्न अवश्य दाखिल करें।
यदि मैं अपने विदेशी मुद्रा व्यापार के लिए कर रिटर्न दाखिल करता हूं, तो क्या मैं अपना आश्रित दर्जा खो दूंगा?
यदि आप आश्रित के रूप में पात्र हैं और आपकी कुल आय, जिसमें फॉरेक्स ट्रेडिंग से होने वाला लाभ भी शामिल है, "लगभग $3,625 प्रति वर्ष" (2025 के बाद से आश्रित कटौती के लिए आय की आवश्यकता) से अधिक है, तो आपको कर रिटर्न दाखिल करना होगा, और साथ ही, कर उद्देश्यों के लिए आपको अब आश्रित नहीं माना जाएगा।
भले ही फॉरेक्स ट्रेडिंग से आपका मुनाफा लगभग $625.00 हो, लेकिन अगर आपकी कुल वार्षिक आय, जिसमें अंशकालिक नौकरियों और अन्य स्रोतों से होने वाली आय शामिल है, लगभग $3,625 से अधिक हो जाती है, तो आपको अब आश्रित नहीं माना जाएगा।
हालांकि, यदि आप सामाजिक बीमा के अंतर्गत आश्रित हैं, तो यदि आपकी आय में केवल अस्थायी वृद्धि होती है, तो आप लगातार दो वर्षों तक आश्रित का दर्जा पाने के पात्र होंगे।
सारांश
विदेशी मुद्रा व्यापार के लिए करों और कर दाखिल करने के तरीकों की हमारी व्याख्या यहीं समाप्त होती है।
अंत में, आइए महत्वपूर्ण बिंदुओं की समीक्षा करें।
- विदेशी मुद्रा व्यापार पर लगने वाले करों के मामले में कोई भी खामी नहीं है! कर चोरी का पता कर अधिकारियों को हमेशा लग ही जाता है।
- विदेशी मुद्रा व्यापार पर लगने वाले करों को "आयकर" और "निवासी कर" कहा जाता है।
- विदेशी और घरेलू फॉरेक्स ट्रेडिंग के बीच की विभाजक रेखा कर योग्य आय में लगभग 20,625 डॉलर है (या यदि केवल विदेशी फॉरेक्स आय पर विचार किया जाए तो कर योग्य आय में लगभग 30,000 डॉलर है)।
- वेतनभोगी कर्मचारियों के लिए, कर रिटर्न दाखिल करना आवश्यक है यदि वेतन के अलावा अन्य स्रोतों से आपकी वार्षिक आय लगभग $1,250 से अधिक है, और गैर-वेतनभोगी कर्मचारियों के लिए, यह लगभग $3,625 से अधिक है (वर्ष 2025 और उसके बाद के लिए)।
- नुकसान को आगे नहीं ले जाया जा सकता है, लेकिन नुकसान को विविध आय (क्रिप्टोकरेंसी ट्रेडिंग और संबद्ध आय) के मुकाबले समायोजित किया जा सकता है।
- कर बचाने के उपायों में "विभिन्न कटौतियों का उपयोग करना," "सभी खर्चों को बिना किसी चूक के दर्ज करना," और "एक निगमित कंपनी बनाने पर विचार करना" शामिल हैं।
- कर दाखिल करने की प्रक्रिया वार्षिक रूप से 16 फरवरी से 15 मार्च तक की जाती है। यदि आपके पास माई नंबर कार्ड है, तो ई-टैक्स के माध्यम से दाखिल करना सुविधाजनक है।
यदि आपको करों या कर रिटर्न दाखिल करने के बारे में कोई प्रश्न हैं, तो कर विशेषज्ञ से परामर्श करना एक विकल्प है।
करों का भुगतान करना भूल जाना कर चोरी माना जा सकता है और इसके परिणामस्वरूप जुर्माना भी लग सकता है, इसलिए एक निश्चित राशि का लाभ अर्जित करने के बाद कर रिटर्न दाखिल करना सुनिश्चित करें।
घरेलू फॉरेक्स ट्रेडिंग की तुलना में विदेशी फॉरेक्स ट्रेडिंग के कई फायदे हैं, जैसे कि अधिक लीवरेज फ्लेक्सिबिलिटी और आकर्षक बोनस। हालांकि, इसमें एक प्रगतिशील कर प्रणाली है जो व्यापक कराधान पर आधारित है, जिसका अर्थ है कि आय बढ़ने के साथ कर का बोझ भी बढ़ता है। इसके अलावा, यह ध्यान रखना महत्वपूर्ण है कि घरेलू फॉरेक्स में उपलब्ध हानि कैरीफॉरवर्ड और अलग कराधान जैसी तरजीही सुविधाएं विदेशी फॉरेक्स ट्रेडिंग में लागू नहीं होती हैं। साथ ही, कर संबंधी नियम व्यक्तिगत ट्रेडिंग परिस्थितियों के आधार पर भिन्न हो सकते हैं, इसलिए यदि आपके कोई प्रश्न हैं तो कर कार्यालय या किसी विशेषज्ञ से परामर्श करना सर्वोत्तम है। कर बचाने की रणनीतियों और आश्रितों और निवासी करों पर पड़ने वाले प्रभाव पर विचार करें, और सुनियोजित ट्रेडिंग और कर तैयारी के लिए प्रयास करें।
