विदेशी मुद्रा व्यापार के माध्यम से एकल मालिक बनकर आप करों में बचत कर सकते हैं!
क्या आप में से कोई ऐसा है जो विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले मुनाफे के स्थिर हो जाने के बाद स्वरोजगार शुरू करने के बारे में सोच रहा है?
हालांकि,विदेशी मुद्रा व्यापार को वैध व्यवसाय के रूप में मान्यता मिलने की संभावना कम है, इसलिए एकल मालिक बनने के कोई महत्वपूर्ण फायदे नहीं हैं।
इसलिए, यह लेख विदेशी मुद्रा व्यापार में लगे एकल स्वामित्व वाले व्यवसायों के लिए करों और कर दाखिल करने की प्रक्रियाओं के साथ-साथ व्यवसाय पंजीकरण और व्यवसाय क्षेत्र के व्यावहारिक पहलुओं की व्याख्या करेगा।
निष्कर्ष | विदेशी मुद्रा व्यापार और एकल स्वामित्व वाले व्यवसायों के लिए मुख्य बिंदु
- विदेशी मुद्रा व्यापार को अकेले व्यावसायिक आय के रूप में मान्यता मिलने की संभावना कम है(इसे आमतौर पर विविध आय माना जाता है)। यहां तक कि यदि आप एकल मालिक बन जाते हैं, तब भी विदेशी मुद्रा लाभ पर ब्लू रिटर्न फाइलिंग के कर लाभ लागू नहीं होते हैं।
- व्यय लेखांकन, आय कटौती और विभिन्न प्रकार की विविध आय के बीच लाभ और हानि की भरपाई जैसी सुविधाएं उपलब्ध हैं, भले ही आप एकल मालिक न हों।
- यदि आप अपने कर भार को कम करने के बारे में गंभीर हैं, तोअपने व्यवसाय को निगमित करना (लगभग 56,250 डॉलर या उससे अधिक के अनुमानित वार्षिक लाभ के साथ)अधिक व्यावहारिक विकल्प है
*यह लेखसामग्री निर्माण नीतिके अनुसार, राष्ट्रीय कर एजेंसी और राष्ट्रीय कर न्यायाधिकरण से सार्वजनिक रूप से उपलब्ध जानकारी (अगस्त 2026 तक, और कर वर्ष 2025 और उसके बाद के लिए लागू) के आधार पर तैयार किया गयावित्तीय सेवा एजेंसी द्वारा, और उपभोक्ता समस्याओं के लिए,उपभोक्ता मामलों की एजेंसीद्वारा प्रकाशित जानकारी देखें
विदेशी मुद्रा व्यापार पर लगने वाले करों के बारे में जानकारी के लिए,विदेशी मुद्रा कराधान संबंधी संपूर्ण मार्गदर्शिकापढ़ें
विदेशी मुद्रा व्यापार में एकल मालिक बनने के क्या फायदे हैं?
सामान्य तौर पर, एकल स्वामित्व वाले व्यवसाय के रूप में ब्लू रिटर्न दाखिल करने से आपको विभिन्न आय कटौतियों का लाभ मिलता है, जिसे आयकर की गणना करते समय लाभकारी माना जाता है।
हालांकि, चूंकि विदेशी मुद्रा व्यापार ब्लू-फॉर्म टैक्स रिटर्न के लिए योग्य नहीं हो सकता है, इसलिए यदि आप एकल मालिक बन जाते हैं तो भी आप आयकर कटौती के लाभ प्राप्त करने में सक्षम नहीं हो सकते हैं ।
चलिए सीधे मुद्दे पर आते हैं और विदेशी मुद्रा व्यापार में एकल मालिक बनने के फायदों पर चर्चा करते हैं।
एकल स्वामित्व वाला व्यवसाय शुरू करने के कुछ ही फायदे हो सकते हैं...
चूंकि विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले मुनाफे पर ब्लू-फॉर्म टैक्स रिटर्न दाखिल करने की संभावना कम होती है, इसलिएएकल मालिक बनने के कुछ ही फायदे।
ऐसा इसलिए हो सकता है क्योंकि निम्नलिखित कारण लागू हो सकते हैं:
- यह संभावना नहीं है कि केवल फॉरेक्स ट्रेडिंग को ही व्यवसाय माना जाएगा।
- हानि कोआगे नहीं ले जाया जा सकता या अन्य आय के विरुद्ध समायोजित नहीं किया जा सकता।
विदेशी मुद्रा व्यापार को विविध आय के रूप में माना जाता है, और इस बात की बहुत अधिक संभावना है कि इसे व्यावसायिक आय के रूप में स्वीकार नहीं किया जाएगा, भले ही आप अपने विदेशी मुद्रा व्यापार को इसी तरह घोषित करें।
न्यायिक मामले | क्या विदेशी मुद्रा से होने वाला लाभ व्यावसायिक आय है या विविध आय?
अतीत में ऐसे मामले सामने आए हैं जिनमें इस बात पर विवाद हुआ है कि फॉरेक्स ट्रेडिंग से होने वाले मुनाफे को व्यावसायिक आय के रूप में वर्गीकृत किया जाना चाहिए या विविध आय के रूप में।
दावेदार ने घोषणा की थी कि उनका विदेशी मुद्रा लाभ व्यावसायिक आय है और वे अपने वेतन से हानि की भरपाई कर सकते हैं। हालांकि, विदेशी मुद्रा लाभ को विविध आय के रूप में वर्गीकृत किया गया और हानि की भरपाई की अनुमति नहीं दी गई। इसके परिणामस्वरूप पुनर्मूल्यांकन और कम रिपोर्टिंग के लिए जुर्माना लगाया गया, जिसके खिलाफ दावेदार ने अपील दायर की।
राष्ट्रीय कर न्यायाधिकरण के फैसले में यह भीनिर्धारित किया गया कि विदेशी मुद्रा लाभ को व्यावसायिक आय के रूप में नहीं, बल्कि विविध आय के रूप में मान्यता दी जाती है, और इसलिए, उन्हें वेतन आय के विरुद्ध समायोजित करने की अनुमति नहीं थी (राष्ट्रीय कर न्यायाधिकरण | प्रकाशित निर्णय के उदाहरण)।
जैसा कि उपरोक्त उदाहरणों से पता चलता है, वास्तविकता यह है कि केवल फॉरेक्स ट्रेडिंग को एक वैध व्यवसाय के रूप में मान्यता मिलने की संभावना नहीं है।
किसी आय को व्यावसायिक आय मानने के लिए यह आवश्यक है कि वह लंबे समय तक स्थिर लाभ उत्पन्न करे। बाजार व्यापार की दुनिया में, जैसे कि विदेशी मुद्रा व्यापार में, कीमतों में उतार-चढ़ाव कभी भी अचानक हो सकता है।
क्योंकि विदेशी मुद्रा व्यापार स्वाभाविक रूप से "सट्टा" है, इसलिए इसे कई अस्थिर तत्वों वाला माना जाता है और इसलिए इसे विविध आय के रूप में माना जाता है।
इसलिए, आप अन्य व्यावसायिक आय के मुकाबले लाभ और हानि की भरपाई नहीं कर सकते, न ही आप घरेलू विदेशी मुद्रा व्यापार की तरह नुकसान को आगे ले जा सकते हैं, और यहां तक कि अगर आप एकल मालिक बन जाते हैं, तो भी आपको कर लाभ के रूप में ज्यादा कुछ नहीं मिलेगा।
व्यक्ति खर्चों का दावा कर सकते हैं।
कंपनी के कर्मचारी और अंशकालिक कर्मचारी खर्चों का दावा कर सकते हैं, इसलिए जानबूझकर एकल मालिक बनने की कोई आवश्यकता नहीं है।
विदेशी मुद्रा व्यापार में होने वाले व्यय से तात्पर्य विदेशी मुद्रा व्यापार से लाभ कमाने के लिए किए गए खर्चों से है, और इन खर्चों को आपके लाभ से घटाया जा सकता है।
खर्चों में कटौती करने से मुनाफा कम होता है, जिससे आयकर कम हो सकता है और इसलिए यह कर बचाने का एक प्रभावी उपाय है।
दूसरे शब्दों में,एकल मालिक बने बिना भी खर्चों का दावा करना संभव है, इसलिएखर्चों के दृष्टिकोण से, एकल मालिक बनने का कोई लाभ नहीं है।
विदेशी मुद्रा व्यापार में शामिल खर्चों के बारे में अधिक जानकारी के लिए, कृपया निम्नलिखित लेख देखें।
फॉरेक्स ट्रेडर्स के लिए बिजनेस रजिस्ट्रेशन और ब्लू रिटर्न फाइलिंग पर व्यावहारिक प्रश्नोत्तर
जो लोग अभी भी अपना व्यवसाय पंजीकृत करना चाहते हैं या जिनके पास अन्य अतिरिक्त काम हैं, उनके लिए यह मार्गदर्शिका फॉरेक्स ट्रेडर के रूप में व्यवसाय पंजीकृत करने के व्यावहारिक पहलुओं की रूपरेखा प्रस्तुत करेगी।
क्या मैं अपने व्यवसाय को पंजीकृत कर सकता हूँ, भले ही मैं केवल फॉरेक्स ट्रेडिंग करता हूँ?
हालांकि व्यवसाय पंजीकरण फॉर्म दाखिल करना संभव है, लेकिनइसे दाखिल करने का यह मतलब नहीं है कि "विदेशी मुद्रा लाभ को व्यावसायिक आय के रूप में वर्गीकृत किया जाएगा"। आय को व्यावसायिक आय या विविध आय के रूप में वर्गीकृत किया जाता है या नहीं, यह पंजीकरण दाखिल करने या न करने से निर्धारित नहीं होता है, बल्कि व्यापार की वास्तविक प्रकृति (निरंतरता, स्वतंत्रता, आजीविका में योगदान आदि) से निर्धारित होता है।
यदि आप केवल विदेशी मुद्रा व्यापार में संलग्न हैं, तो संभावना है कि इसे विविध आय के रूप में वर्गीकृत किया जाएगा, जैसा कि उपर्युक्त निर्णय में दर्शाया गया है। इसलिए,यह धारणा कि "व्यापार पंजीकरण कराने से आप ब्लू रिटर्न फाइलिंग के माध्यम से अपने विदेशी मुद्रा करों को कम कर सकेंगे"खतरनाक है।
मुझे अपने व्यवसाय पंजीकरण फॉर्म में व्यवसाय वाले क्षेत्र में क्या लिखना चाहिए?
जब आप फॉरेक्स ट्रेडिंग के अलावा किसी अन्य व्यवसाय, जैसे ब्लॉग प्रबंधन या वेब डिज़ाइन , के लिए पंजीकरण कर रहे हों , तो आपको व्यवसाय के क्षेत्र में उस व्यवसाय की प्रकृति (जैसे, वेबसाइट प्रबंधन, डिज़ाइन कार्य) का वर्णन करना चाहिए। यदि आपका मुख्य उद्देश्य निवेश है, तो आप "निवेशक" या "व्यापारी" लिख सकते हैं, लेकिन इसका यह अर्थ नहीं है कि फॉरेक्स ट्रेडिंग व्यावसायिक आय बन जाती है।
कृपया ध्यान दें कि व्यवसाय संबंधी जानकारी काव्यक्तिगत व्यवसाय कर के लिए आपके व्यवसाय के प्रकार को निर्धारित करने। यदि आप अनिश्चित हैं, तो बेहतर होगा कि आप अपनी वास्तविक स्थिति को सटीक रूप से दर्शाने वाले शब्द का प्रयोग करें और कर कार्यालय के प्रतिनिधि से परामर्श लें।
ब्लू रिटर्न टैक्स फाइलिंग उन लोगों के लिए फायदेमंद है जिनकी आय फॉरेक्स ट्रेडिंग के अलावा अन्य व्यावसायिक आय के रूप में होती है।
ब्लू रिटर्न विशेष कटौती (लगभग $4,063 तक) का लाभ व्यावसायिक आय, अचल संपत्ति आय और वानिकी आय पर लागू होता है । यदि आपके पास विदेशी मुद्रा के अलावा अन्य व्यवसाय हैं (जैसे कि संबद्ध विपणन या संविदा कार्य), तो आप उन व्यवसायों के लिए ब्लू रिटर्न का लाभ प्राप्त कर सकते हैं, जबकि अपने विदेशी मुद्रा लाभ को विविध आय के रूप में अलग से घोषित कर सकते हैं ।
क्योंकि व्यावसायिक आय (दोहरी प्रविष्टि वाली बहीखाता पद्धति) और विविध आय के लिए लेखांकन रिकॉर्ड अलग-अलग प्रबंधित करने होते हैं, इसलिए जिनके पास दोनों प्रकार की आय होती है, उनके लिए रिकॉर्ड रखना थोड़ा जटिल हो जाता है। लेखांकन सॉफ़्टवेयर का उपयोग करने या कर लेखाकार से परामर्श लेने पर विचार करें।
कर बचाने के ऐसे उपाय जिन्हें आप तब भी अपना सकते हैं जब आप एकल मालिक न हों।
एकल मालिक बनने का विकल्प चुने बिना भी, आप स्वयं कर बचाने के लिए कई उपाय कर सकते हैं।
नीचे, हम विदेशी मुद्रा व्यापार के लिए कर-बचत रणनीतियों का परिचय दे रहे हैं जिन्हें व्यक्ति अपना सकते हैं। इन कर-बचत रणनीतियों (7 विधियाँ) का विस्तृत विवरणविदेशी मुद्रा व्यापार के लिए कर-बचत रणनीतियों पर हमारे लेखमें दिया गया
सभी खर्चों का रिकॉर्ड अवश्य रखें।
विदेशी मुद्रा व्यापार के लिए किए गएसेमिनार शुल्क और संचार लागत जैसे खर्चों कोव्यावसायिक खर्चों के रूप में मुनाफे से घटाया जा सकता है।
सामान्यतः, निम्नलिखित खर्चों को कर कटौती योग्य माना जाता है:
- सेमिनार में भाग लेने का शुल्क और परिवहन व्यय
- किताबों और पाठ्यपुस्तकों की लागत
- वाई-फाई और अन्य संचार लागतें
- पीसी खरीदने की लागत
- उपकरण लागत
केवल विदेशी मुद्रा व्यापार के लिए किए गए खर्च ही कर कटौती के पात्र हैं; व्यक्तिगत उपभोग्य वस्तुएं और निजी भोजन संबंधी खर्च कटौती योग्य खर्चों के रूप में मान्यता प्राप्त नहीं हैं।
इसके अलावा, व्यावसायिक खर्चों के रूप में दावा किए गए खर्चों के लिए रसीदों, चालानों और बैंक हस्तांतरण रिकॉर्ड को ठीक से प्रबंधित करना सुनिश्चित करें, ताकि यह स्पष्ट हो सके कि भुगतान व्यावसायिक उद्देश्यों के लिए किए गए थे।
विभिन्न आयकर कटौतियों का लाभ उठाएं
अपने आयकर को कम करने के लिए, सामाजिक बीमा प्रीमियम कटौती और पति/पत्नी कटौती का लाभ उठाने की सलाह दी जाती है।
आय कटौती का उदाहरण
- जीवनसाथी कटौती: यदि आपके जीवनसाथी की कुल आय लगभग $3,625 या उससे कम है (या यदि केवल वेतन से आय हो तो लगभग $7,688), तो आप अपनी आय से लगभग $2,375 की कटौती कर सकते हैं।
- विशेष जीवनसाथी कटौती: यदि आपके जीवनसाथी की कुल आय लगभग $3,625 और लगभग $8,313 के बीच है, तो आप अपने जीवनसाथी की आय के आधार पर एक निश्चित राशि की कटौती प्राप्त कर सकते हैं।
- सामाजिक बीमा प्रीमियम कटौती: यदि आप अपने लिए, अपने जीवनसाथी के लिए, या उन रिश्तेदारों के लिए सामाजिक बीमा प्रीमियम का भुगतान करते हैं जो आपके साथ एक ही घर में रहते हैं, तो आप भुगतान की गई राशि के लिए कटौती प्राप्त कर सकते हैं।
2025 के अंत में कर सुधार में पति/पत्नी कटौती के लिए आय की आवश्यकता को "लगभग 3,000 डॉलर या उससे कम (वेतन आय लगभग 6,438 डॉलर)" से बढ़ाकर "लगभग 3,625 डॉलर या उससे कम (वेतन आय लगभग 7,688 डॉलर)" कर दिया गया (कर वर्ष 2025 और उसके बाद के लिए)।
इसके अलावा,आप चिकित्सा व्यय कटौती, जीवन बीमा प्रीमियम कटौती और गृह नगर कर दान का भी लाभ उठा सकते हैं। यदि आप अपने आयकर और निवासी कर को यथासंभव कम करना चाहते हैं, तो आय कटौती का भरपूर उपयोग करें।
विविध आय से होने वाले लाभ और हानि की भरपाई करना
विदेशी मुद्रा व्यापार को विविध आय माना जाता है और इसे अन्य आय के विरुद्ध समायोजित नहीं किया जा सकता है; हालांकि,विविध आय से होने वाले नुकसान को अन्य स्रोतों से होने वाले नुकसान के विरुद्ध समायोजित किया जा सकता है।
विविध आय के उदाहरण
- राष्ट्रीय पेंशन / कर्मचारी पेंशन
- फ्ली मार्केट ऐप्स से कमाई
- संबद्ध आय
- पांडुलिपि शुल्क और व्याख्यान शुल्क
- अन्य विदेशी फॉरेक्स ब्रोकरों का मुनाफा
- क्रिप्टोकरेंसी एफएक्स
यदि आपने विदेशी मुद्रा व्यापार से लाभ कमाया है, लेकिन क्रिप्टोकरेंसी फॉरेक्स या अन्य विविध आय से आपको नुकसान हुआ है, तो आप उन लाभों और हानियों को समायोजित कर सकते हैं, जिससे आपका कर भार कम हो जाएगा।
यदि आप करों को कम करना चाहते हैं, तो एकल स्वामित्व वाले व्यवसाय की तुलना में अपने व्यवसाय को निगमित करना अधिक उपयुक्त है।
विदेशी मुद्रा व्यापार को व्यवसाय के रूप में मान्यता नहीं दी जाती है, इसलिएआपके लिए एकल स्वामित्व वाला व्यवसाय बनना मुश्किल है। हालांकि,अपने व्यवसाय को निगमित करने से आपको महत्वपूर्ण कर लाभ मिल सकते हैं।
- यदि लाभ अधिक है, तोकर की दर आयकर की दर से कम होती है।
- अन्य व्यवसायों के साथ लाभ और हानि की भरपाई करना संभव है।
- नुकसान को 10 साल तक आगे ले जाया जा सकता है।
- खर्चों का दायरा बढ़ेगा।
व्यक्तिगत खाते से सबसे बड़ा अंतर "कर प्रणाली" का है।
आयकर दर 45% तक हो सकती है, लेकिनकंपनी के रूप में पंजीकृत होने सेकॉर्पोरेट कर की दर घटकर 23.2% रह जाती है। विदेशी मुद्रा व्यापार में प्रगतिशील कर प्रणाली लागू होती है, जिसमें आय बढ़ने के साथ कर की दर भी बढ़ती है। इसलिए, उच्च वार्षिक लाभ वाले लोग कंपनी के रूप में पंजीकृत होकर कर में काफी बचत कर सकते हैं।
इसके अलावा, नुकसान को 10 साल तक आगे ले जाया जा सकता है, और व्यक्तियों की तुलना में कटौती योग्य खर्चों की संख्या बढ़ जाती है।
- कंपनी के स्वामित्व वाली कार, पेट्रोल का खर्च
- कर्मचारियों का वेतन
- स्वयं और कर्मचारियों के लिए ली गई जीवन बीमा पॉलिसियाँ
- कॉर्पोरेट संचार व्यय
- निगम के नाम पर किराया और परिवहन व्यय
- किसी कंपनी के नाम से खरीदे गए कंप्यूटर
व्यक्तियों के लिए, केवल संचार व्यय और कंप्यूटर की लागत, जो विदेशी मुद्रा व्यापार में व्यतीत समय के बराबर हो, कटौती योग्य थी, लेकिन यदि व्यय किसी निगम के नाम पर हैं, तो पूरी राशि को व्यावसायिक व्यय के रूप में दावा किया जा सकता है।
अपने व्यवसाय को निगमित करना और कम कॉर्पोरेट कर वाले देश में स्थानांतरित होना भी एक विकल्प है।
विभिन्न करों को कम करने का एक तरीका यह हैकि आप अपने व्यवसाय को निगमित करें और किसी ऐसे देश में चले जाएं जिसे टैक्स हेवन के रूप में जाना जाता है।
टैक्स हेवन एक ऐसा देश है जहां कॉर्पोरेट टैक्स, आयकर और स्थानीय करों की दरें कम होती हैं।
यदि आप जापान में व्यवसाय करते हैं और रहते हैं, तो आपको बहुत अधिक कर चुकाना पड़ता है। इसकी तुलना सिंगापुर से करें, जहाँ विभिन्न कर दरें कम हैं।
| जापान | सिंगापुर | |
|---|---|---|
| निगमित कर | लगभग 30% | लगभग 17% |
| आयकर | लगभग 45% तक | लगभग 22% तक |
| निवासी कर | लगभग 10% | 0％ |
हालांकि, विभिन्न कर दरों के लागू होने के लिए कुछ शर्तों को पूरा करना आवश्यक है।
कर आश्रय स्थलों में, कंपनी गठन के साथ-साथ निवास की अवधि और शेयरों के प्रतिशत से संबंधित नियम भी होते हैं। इसलिए, यदि आप इन आवश्यकताओं को पूरा नहीं करते हैं , तो आपको जापानी कर प्रणाली के अनुसार करों का भुगतान करना होगा।
निगम बनाने के कुछ नुकसान भी हैं, जैसे कि परिचालन लागत का होना।
हालांकि किसी व्यवसाय को निगमित करने से महत्वपूर्ण कर लाभ मिलते हैं, लेकिन इसके साथ कुछ कमियां भी जुड़ी होती हैं जैसे कि निरंतर लागत और अपने पैसे का उपयोग करने के तरीके में सीमित लचीलापन।
- किसी निगम की स्थापना और उसे बनाए रखने से जुड़े खर्चे होते हैं।
- अप्राप्त लाभ भी कर के दायरे में आते हैं।
- मैं अपने पैसे का स्वतंत्र रूप से उपयोग नहीं कर सकता।
- घाटे में चलने पर भी, कॉर्पोरेट निवासी कर का भुगतान करना आवश्यक है।
एक निगम स्थापित करने में कम से कम लगभग 625.00 डॉलर का खर्च आता है, और इसे बनाए रखने के लिए कॉर्पोरेट निवासी करों और अन्य शुल्कों के रूप में सालाना कम से कम 437.50 डॉलर का भुगतान करना पड़ता है।
एक और नुकसान यह है कि आप सारे मुनाफे का इस्तेमाल अपनी मर्जी से नहीं कर सकते; आपको हर महीने "कार्यकारी मुआवजे" के रूप में केवल एक निश्चित राशि ही मिलती है।
इसके अतिरिक्त, यह ध्यान रखना महत्वपूर्ण है कि अवास्तविक लाभ भी कर के अधीन होते हैं, जिसका अर्थ है कि आप वर्ष के अंत में आंशिक रूप से पोजीशन बंद करके अपने मुनाफे को समायोजित नहीं कर सकते हैं।
कंपनी स्थापित करने का ब्रेक-ईवन पॉइंट "लगभग 56,250 डॉलर" है।
व्यक्तियों के लिए, जब उनका वार्षिक लाभ लगभग 56,250 डॉलर तक पहुंच जाता है, तो अपने व्यवसाय को निगमित करने पर विचार करना उचित होता है।
जैसा कि पहले उल्लेख किया गया है, निगमन से महत्वपूर्ण कर लाभ तो मिलते हैं, लेकिन इसमें हर साल कुछ निश्चित परिचालन लागतें भी आती हैं, जिससे राजस्व कम और अस्थिर होने पर संभावित रूप से नुकसान हो सकता है।
केवल कर दर को देखें तो, यदि किसी निगम का लाभ "लगभग $43,750 या उससे अधिक" है तो वह करों में कटौती कर सकता है। हालांकि, स्थापना और रखरखाव लागतों को ध्यान में रखते हुए, लगभग $56,250 या उससे अधिक का स्थिर लाभ होना अधिक आश्वस्त करने वाला होता है।
विदेशी मुद्रा व्यापार करते समय एकल स्वामित्व वाली कंपनी बनना क्या उचित है? करों से संबंधित अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न।
यह लेख विदेशी मुद्रा व्यापार में शामिल एकल स्वामित्व वाले व्यवसायों के लिए करों से संबंधित अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्नों के उत्तर देता है।
- किसी व्यवसाय को निगमित करने के लिए कितना लाभ पर्याप्त होता है?
- क्या घरेलू विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले लाभ और हानि की भरपाई करना या हानि को आगे ले जाना संभव है?
- अगर मैं पैसे नहीं निकालता/निकालती हूं, तब भी क्या मुझे टैक्स देना होगा?
- क्या वेतनभोगी कर्मचारी स्वरोजगार बन सकते हैं?
आइए उन चीजों को देखें जिनमें आपकी रुचि है।
प्रश्न 1. मुझे अपने व्यवसाय को किस लाभ स्तर पर निगमित करना चाहिए?
कर के दृष्टिकोण से, अपने व्यवसाय को निगमित करने के समय पर विचार करते समय, यह शायद तब विचार करने लायक है जब आपकी वार्षिक आय प्रत्येक वर्ष लगभग $56,250 से अधिक हो जाती है ।
लगभग 43,750 डॉलर की वार्षिक आय के लिए, व्यक्तियों और निगमों दोनों के लिए कर दरें लगभग समान हैं। हालांकि, निगमों को कई कर लाभ मिलते हैं, जैसे कि खर्चों में कटौती करने की क्षमता, जिससे वे आम तौर पर अधिक लाभदायक साबित होते हैं।
हालांकि, अपने व्यवसाय को निगमित करने से कॉर्पोरेट कर भुगतान और कर लेखाकार और सामाजिक बीमा विशेषज्ञों को नियुक्त करने के शुल्क जैसे निरंतर खर्च होंगे।
अपने व्यवसाय को वास्तव में निगमित करने से पहले, आपको निगमन प्रक्रिया से उत्पन्न होने वाली सभी लागतों की पहचान करने के लिए एक कर लेखाकार या इसी तरह के पेशेवर से परामर्श करना चाहिए।
प्रश्न 2. क्या घरेलू विदेशी मुद्रा से लाभ और हानि की भरपाई करना या हानियों को आगे ले जाना संभव है?
एकल स्वामित्व वाले व्यवसाय विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले लाभ और हानि को घरेलू मुद्रा व्यापार से होने वाले लाभ और हानि के विरुद्ध समायोजित नहीं कर सकते। इसके अलावा, विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाली हानि को आगे ले जाना भी अनुमत नहीं है।
हालांकि,अपने व्यवसाय को निगमित करने से आपको विदेशी मुद्रा व्यापार के अलावा अन्य व्यवसायों से होने वाले लाभ और हानि की भरपाई करने और हुए किसी भी नुकसान को (10 वर्षों के लिए) आगे ले जाने की सुविधा मिलती है।
एकल स्वामित्व वाले व्यवसाय अपनी आय श्रेणी के आधार पर आयकर की गणना करते हैं। इसलिए, विदेशी मुद्रा व्यापार और घरेलू मुद्रा व्यापार, जो अलग-अलग आय श्रेणियों में आते हैं, लाभ और हानि की छूट के लिए पात्र नहीं हैं।
- विदेशी मुद्रा: व्यापक कराधान
- घरेलू विदेशी मुद्रा: अलग कराधान
व्यापक कराधान एक ऐसी प्रणाली है जिसमें विभिन्न प्रकार की आय को जोड़कर आयकर की गणना की जाती है, जबकि पृथक कराधान एक ऐसी प्रणाली है जिसमें अन्य प्रकार की आय को जोड़े बिना आयकर की गणना की जाती है।
हालांकि विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले नुकसान को उसी वर्ष अर्जित विविध आय के मुकाबले समायोजित करके कर योग्य आय की गणना करना अनुमत है, लेकिन एकल स्वामित्व वाले व्यवसाय नुकसान को अगले वर्षों में आगे नहीं ले जा सकते हैं।
एक एकल मालिक के रूप में व्यवसाय चलाने के बजाय अपनी विदेशी मुद्रा व्यापार कंपनी को निगमित करके, आप कई कर लाभों का आनंद ले सकते हैं।
प्रश्न 3. अगर मैं पैसा नहीं निकालता/निकालती हूँ तो भी क्या मुझे टैक्स देना होगा?
विदेशी मुद्रा व्यापार से प्राप्त अपने मुनाफे को, फिर भी अर्जित लाभ और हानिपर कर लगता है।
विदेशी मुद्रा व्यापार में, एक बार पोजीशन बंद हो जाने के बाद, प्राप्त लाभ या हानि की कुल राशि कर रिटर्न दाखिल करते समय कर के दायरे में आ जाती है।
जो बंद नहीं हुई हैं और जिनकीविनिमय दरें या लाभ/हानि में उतार-चढ़ाव होता रहता है, उन पर कर नहीं लगता है।
हालांकि, खरीदी और बेची जा रही मुद्राओं के बीच ब्याज दर के अंतर को समायोजित करते समय प्राप्त स्वैप पॉइंट्स पर कर तब लगता है जब वे प्राप्त होते हैं और खाते में दिखाई देते हैं।
प्रश्न 4. क्या वेतनभोगी कर्मचारी एकल मालिक बन सकता है?
कर्मचारी रहते हुए भीएकल मालिक बनना संभव(कृपया पहले से ही अपनी कंपनी के साइड जॉब संबंधी नियमों की जांच कर लें)।
हालांकि, जैसा कि इस लेख में बताया गया है, विदेशी मुद्रा लाभ को विविध आय माना जाता है, इसलिए यदि आप एकल मालिक बन जाते हैं तो भी विदेशी मुद्रा लाभ पर कर का नियम नहीं बदलता है। वार्षिक आय के आधार पर वेतनभोगी कर्मचारियों के लिए कर गणना और सिमुलेशन कोवेतनभोगी कर्मचारियों के लिए विदेशी मुद्रा करों की व्याख्या करने वाले लेखमें विस्तार से समझाया गया है
सारांश
यह पृष्ठ विदेशी मुद्रा व्यापार में एकल मालिक बनने के लाभों के बारे में बताता है।
अंत में, आइए महत्वपूर्ण बिंदुओं की समीक्षा करें।
- विदेशी मुद्रा व्यापार को एकल स्वामित्व के रूप में मान्यता नहीं दी जाती है और इस बात की बहुत अधिक संभावना है कि यह ब्लू-फॉर्म टैक्स फाइलिंग के लिए अपात्र हो।
- खर्चों का दावा न केवल एकल स्वामित्व वाले व्यवसायकर्ता कर सकते हैं, बल्कि कंपनी के कर्मचारी और अंशकालिक कर्मचारी भी कर सकते हैं।
- एकल स्वामित्व वाले व्यवसायों के लिए, जिनकी दो प्रकार की आय होती है—व्यावसायिक आय और विविध आय—बहीखाता रखना जटिल हो सकता है।
- एकल स्वामित्व वाले व्यवसाय विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले नुकसान को आगे नहीं ले जा सकते हैं या अन्य आय के मुकाबले लाभ और हानि की भरपाई नहीं कर सकते हैं।
- फॉरेक्स ट्रेडिंग से होने वाले मुनाफे और अन्य स्रोतों जैसे कि साइड जॉब से होने वाले नुकसान को एक दूसरे के मुकाबले संतुलित किया जा सकता है।
- कंपनियां कंपनी के स्वामित्व वाले वाहनों और आवास संबंधी खर्चों को व्यावसायिक खर्चों के रूप में घटा सकती हैं।
यदि आप एकल मालिक भी बन जाते हैं, तो भीविदेशी मुद्रा व्यापार को व्यवसाय के रूप में मान्यता मिलने की संभावना कम है, इसलिए कर संबंधी लाभ बहुत कम हैं।
इसके विपरीत, एकल स्वामित्व वाला व्यवसाय बनने से कार्यभार बढ़ जाएगा क्योंकि कर दाखिल करने के लिए लेखांकन रिकॉर्ड तैयार करना अधिक जटिल हो जाएगा।
अपने व्यवसाय को निगमित करने से महत्वपूर्ण कर लाभ मिलते हैं, क्योंकि इससे कटौती योग्य खर्चों की संख्या बढ़ जाती है और लाभ और हानि की भरपाई करने और हानियों को आगे ले जाने की अनुमति मिलती है।。
