क्या विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले मुनाफे पर टैक्स कम करने के कोई तरीके हैं? और टैक्स की गणना कैसे की जाती है?
विदेशी मुद्रा व्यापार के लिए कर बचाने की एक प्रभावी रणनीतिखर्चों और विभिन्न आय कटौतियों का उपयोग करके कर योग्य आय को कम करना।
सबसे पहले, विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले मुनाफे पर प्रगतिशील कर प्रणाली लागू होती है, जिसका अर्थ है कि मुनाफा जितना अधिक होगा, कर की दर भी उतनी ही अधिक होगी।
इसके अलावा,चूंकि इसे विविध आय के रूप में माना जाता है और यह व्यापक कराधान के अधीन है, इसलिए करों की गणना करते समय इसे वेतन आय जैसी अन्य विविध आय के साथ जोड़ा जाना चाहिए।
इसलिए, यह लेख विदेशी मुद्रा व्यापार पर करों को कम करने के तरीके बताएगा और करों के बारे में बुनियादी जानकारी प्रदान करेगा।
विदेशी मुद्रा व्यापार पर लगने वाले करों के संबंध में,विदेशी मुद्रा करों से संबंधित संपूर्ण मार्गदर्शिकापढ़नी चाहिए
विदेशी मुद्रा व्यापार के साथ कर बचाने की रणनीतियाँ शुरू करने से पहले! आपको कर संबंधी आवश्यक जानकारी अवश्य जाननी चाहिए।
आइए सीधे करों की उन बुनियादी बातों पर बात करते हैं जिन्हें आपको विदेशी मुद्रा व्यापार में कर बचाने की रणनीतियों को लागू करने से पहले जानना चाहिए।
लाभ पर कर लगाया जाता है।
विदेशी मुद्रा व्यापार पर कर कीगणना उस वर्ष की 1 जनवरी से 31 दिसंबर तक अर्जित लाभ के आधार पर की जाती है।
जिन लोगों ने लाभ कमाया है, उन्हें आम तौर पर अगले वर्ष के 16 फरवरी से 15 मार्च के बीच टैक्स रिटर्न दाखिल करना होता है और अपने आयकर की गणना करनी होती है।
विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले मुनाफे को विविध आय माना जाता है और इस पर व्यापक कराधान लागू होता है। व्यापक कराधान करों की गणना करने की एक विधि है जिसमें विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले मुनाफे को वेतन जैसी अन्य विविध आय के साथ मिलाकर गणना की जाती है।
कृपया ध्यान दें कि घरेलू विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले मुनाफे पर अलग से कर लगता है। चूंकि कर की गणना केवल घरेलू विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले मुनाफे पर की जाती है, न कि अन्य कर योग्य आय के साथ मिलाकर, इसलिए कर प्रणाली विदेशी विदेशी मुद्रा व्यापार से भिन्न है।
विदेशी मुद्रा व्यापार से अर्जित लाभ के कारण कर रिटर्न दाखिल करने वाले लोग निम्नलिखित हैं:
वेतनभोगी कर्मचारी
| लक्षित दर्शक | - नियोक्ता से वेतन पाने वाले व्यक्ति, जैसे कि कंपनी के कर्मचारी या अंशकालिक कर्मचारी।- सार्वजनिक पेंशन आदि से आय प्राप्त करने वाले व्यक्ति। |
|---|---|
| स्थितियाँ | यदि आपका वार्षिक लाभ लगभग $1,250 से अधिक है |
गैर-वेतनभोगी कर्मचारी
| लक्षित दर्शक | बेरोजगार व्यक्ति, स्वरोजगार करने वाले व्यक्ति, गृहिणी, छात्र और अन्य लोग जिन्हें वेतन नहीं मिलता है। |
|---|---|
| स्थितियाँ | विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले मुनाफे सहितलगभग $3,000 से अधिक है |
कर रिटर्न दाखिल करने के लिए आवश्यक वार्षिक लाभ में विदेशी मुद्रा व्यापार से प्राप्त आय के अलावा अन्य कर योग्य आय शामिल होती है।यदि आपकी कोई अन्य आय है, तो यह जांच लें कि क्या आपको विदेशी मुद्रा व्यापार से प्राप्त आय को मिलाकर कर रिटर्न दाखिल करने की आवश्यकता है।
विदेशी मुद्रा व्यापार "प्रगतिशील कर प्रणाली" के अधीन है, जहां आपकी कमाई जितनी अधिक होती है, कर की दर उतनी ही बढ़ जाती है।
विदेशी मुद्रा व्यापार पर आयकर की गणनाप्रगतिशील कर प्रणाली पर आधारित है, जहां कर योग्य आय में वृद्धि के साथ कर की दर भी बढ़ती है।
प्रगतिशील कर प्रणाली इस प्रकार संरचित है कि आप जितना अधिक कमाते हैं, आपका कर उतना ही अधिक होता जाता है, जिसमें आपकी कर योग्य आय के आधार पर सात अलग-अलग कर दरें लागू होती हैं।
आयकर दर तालिका
| करदायी आय | कर की दर | कटौती राशि |
|---|---|---|
| लगभग $6.25 से लेकर लगभग $12,181 तक | 5％ | लगभग $0.00 |
| लगभग $12,188 से लेकर लगभग $20,619 तक | 10％ | लगभग $609.38 |
| लगभग $20,625 से लेकर लगभग $43,431 तक | 20％ | लगभग $2,672 |
| लगभग $43,438 से लगभग $56,244 तक | 23％ | लगभग $3,975 |
| लगभग $56,250 से लेकर लगभग $112,494 तक | 33％ | लगभग $9,600 |
| लगभग $112,500 से लेकर लगभग $249,994 तक | 40％ | लगभग $17,475 |
| लगभग 250,000 डॉलर या उससे अधिक | 45％ | लगभग $29,975 |
स्रोत: आयकर दरें | राष्ट्रीय कर एजेंसी
दूसरी ओर, घरेलू विदेशी मुद्रा पर कर की दर 20% (15% आयकर, 5% स्थानीय कर) है, इसलिए आप कितना भी कमाएं, कर की दर में कोई बदलाव नहीं होगा।
हालांकि, 2037 तक, आयकर दर पर 2.1% की पुनर्निर्माण आयकर दर लागू की जाएगी, जिससे कुल कर दर 20.315% हो जाएगी।
विदेशी और घरेलू मुद्रा व्यापार पर करों के लिए ब्रेक-ईवन बिंदु।
विदेशी मुद्रा व्यापार और घरेलू मुद्रा व्यापार पर करों के लिए ब्रेक-ईवन पॉइंट लगभग 20,625 डॉलर है।
नीचे दी गई तालिका में आय स्तर के आधार पर विदेशी और घरेलू मुद्रा व्यापार पर वार्षिक कर राशि का सारांश दिया गया है। ध्यान दें कि इसमें केवल मूल कटौती लागू होती है और आवश्यक खर्चों को शामिल नहीं किया गया है।
| वार्षिक आय | विदेशी विदेशी मुद्रा (आयकर + निवासी कर 10%) | घरेलू विदेशी मुद्रा (आयकर + निवासी कर 5%) |
|---|---|---|
| लगभग $9,375 | लगभग $1,406 | लगभग 2,373 डॉलर |
| लगभग $12,188 | लगभग $2,316 | लगभग $2,931 |
| लगभग $20,625 | लगभग $5,386 | लगभग $4,545 |
| लगभग $43,438 | लगभग $13,023 | लगभग $9,990 |
| लगभग $56,250 | लगभग $20,060 | लगभग $11,809 |
| लगभग $112,500 | लगभग $47,513 | लगभग $24,056 |
जैसा कि ऊपर दी गई तालिका में दिखाया गया है, घरेलू विदेशी मुद्रा व्यापार में लाभ लगभग $20,625 से अधिक होने पर कर कम लगता है। हालांकि, अन्य आयकर कटौतियों का उपयोग करने पर यह स्थिति लागू नहीं होती है।
आयकर और निवासी कर की गणना करने के तरीके सहित करों के बारे में विस्तृत जानकारी के लिए,विदेशी फॉरेक्स ट्रेडिंग में करों के लिए संपूर्ण मार्गदर्शिकादेखें
अवास्तविक लाभ और हानि कर के दायरे में नहीं आते हैं।
केवल वास्तविक लाभ और हानि ही कर के दायरे में आते हैं; अवास्तविक लाभ और हानि कर रहित होते हैं।वास्तविक लाभ और हानि से तात्पर्य उन लाभों और हानियों से है जिनकी पुष्टि धारित पदों को बंद करने के बाद हो चुकी है।
कृपया ध्यान दें कि स्वैप पॉइंट्स, जो खरीदी और बेची जा रही मुद्राओं के बीच ब्याज दर के अंतर को समायोजित करने पर प्राप्त होते हैं,प्राप्त होने और आपके खाते में प्रतिबिंबित होने पर कर के अधीनहोते हैं
हालांकि, कैशबैक पर टैक्स लगता है।
फॉरेक्स ट्रेडिंग परमें फॉरेक्स ब्रोकरों से प्रमोशन के हिस्से के रूप में प्राप्त कैशबैक भी शामिल होता है, जैसे कि खाता खोलना या जमा करना।
आम तौर पर, कैशबैक को अस्थायी आय माना जाता है, और इस पर लगभग 3,125 डॉलर की विशेष कटौती उपलब्ध होती है।
इसलिए,यदि अन्य अस्थायी आय सहित शेष राशि लगभग 3,125 डॉलर या उससे कम है, तो उस पर कर नहीं लगेगा।
अस्थायी आय की गणना का सूत्र:
कुल अस्थायी आय - कुलव्यय - विशेष कटौती (लगभग $3,125) = अस्थायी आय की राशि
हालांकि, वास्तव में कर के दायरे में आने वाली राशि अस्थायी आय की राशि की आधी होती है।
इसके अलावा, चूंकि अस्थायी आय व्यापक कराधान के अधीन है, इसलिए कर की गणना अस्थायी आय की आधी राशि को वेतन जैसी अन्य आय में जोड़कर की जाती है।
आपकी कुल आय के आधार पर, जिसमें आपकी अस्थायी आय का आधा हिस्सा भी शामिल है, आपको टैक्स रिटर्न दाखिल करना आवश्यक है यदि आपकी आय वेतनभोगी कर्मचारियों के लिए लगभग $1,250 और गैर-वेतनभोगी कर्मचारियों के लिए लगभग $3,000 से अधिक है।
कृपया ध्यान दें कि हानियों को आगे नहीं ले जाया जा सकता है।
विदेशी मुद्रा व्यापार में हुए नुकसान कोआगे नहीं ले जाया जा सकता और न ही बाद के वर्षों में मुनाफे के मुकाबले समायोजित किया जा सकता है।
- यदि आप एक ही वर्ष में दो विदेशी मुद्रा ब्रोकरों का उपयोग करते हैं
: ब्रोकर ए: लगभग $1,875 का नुकसान ब्रोकर बी: $1,000,000 का लाभ
कंपनी ए को हुए लगभग 1,875 डॉलर के नुकसान और कंपनी बी को हुए लगभग 6,250 डॉलर के लाभ को समायोजित किया जाता है, और उस वर्ष के लिए लगभग 4,375 डॉलर पर कर की गणना की जाती है।
दूसरी ओर, घरेलू विदेशी मुद्रा व्यापार में हुए नुकसान को तीन साल तक आगे ले जाया जा सकता है, जिससे आप अगले वर्ष अपनी आय से पिछले वर्ष के नुकसान को घटा सकते हैं।
- यदि आपको विदेशी मुद्रा व्यापार में हानि होती है:
वर्ष 1: लगभग $1,875 की हानि, वर्ष 2: लगभग $6,250 का लाभ
क्योंकि विदेशी मुद्रा व्यापार में हानि को आगे ले जाने की अनुमति नहीं है, इसलिए दूसरे वर्ष में लगभग 6,250 डॉलर पर कर की गणना की जाएगी।
- घरेलू विदेशी मुद्रा व्यापार में नुकसान होने पर:
वर्ष 1: लगभग $1,875 का नुकसान, वर्ष 2: लगभग $6,250 का लाभ
चूंकि घरेलू विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले नुकसान को आगे ले जाया जा सकता है, इसलिए हम शेष लगभग 4,375 डॉलर पर कर की गणना करेंगे, जो दूसरे वर्ष के लगभग 6,250 डॉलर के लाभ में से लगभग 1,875 डॉलर घटाने पर प्राप्त होता है।
ध्यान रखें कि विदेशी और घरेलू फॉरेक्स ट्रेडिंग के लिए कर कानून अलग-अलग होते हैं, इसलिए आप नुकसान को अगले वर्षों में आगे नहीं ले जा सकते।
क्या मेरी कंपनी को मेरे विदेशी मुद्रा व्यापार के बारे में पता चल जाएगा? या नहीं?
निष्कर्षतः, यदि आप सावधानी नहीं बरतते हैं, तो इस बात की प्रबल संभावना है कि आपकी कंपनी को इसका पता चल जाएगा।
वेतनभोगी कर्मचारियों के वार्षिक कर समायोजन उनकी कंपनियों द्वारा किए जाते हैं, इसलिए कंपनियां उनकी कर देयता से अवगत होती हैं। यदि आपका निवासी कर बढ़ जाता है जबकि आपका वेतन समान रहता है, तो इससे किसी अतिरिक्त नौकरी (जैसे विदेशी मुद्रा व्यापार) का संदेह उत्पन्न हो सकता है।निवासी कर में यह वृद्धि ही कंपनी को इसका पता लगाने का सबसे आम तरीका है।
इसके अलावा, यदि आप विदेशी मुद्रा व्यापार से बड़ा मुनाफा कमाते हैं और पैसे के प्रति आपकी समझ बदल जाती है, तो आपके सहकर्मी आपके इस अतिरिक्त काम के बारे में पता लगा सकते हैं।
विदेशी मुद्रा व्यापार के बारे में आपकी कंपनी को पता चलने से रोकने के उपाय।
- निवासी कर वसूलने की विधि को "सामान्य वसूली" में बदलें।
- अपने जीवन स्तर को बहुत अधिक ऊंचा न उठाएं।
- अपनी आय को लगभग 1,250 डॉलर तक सीमित रखें।
- सभी खर्चों का रिकॉर्ड अवश्य रखें।
यदि आप नहीं चाहते कि आपके विदेशी मुद्रा व्यापार का पता चले, तोअपने निवासी कर के लिए "सामान्य संग्रह" का विकल्प चुनना। यदि आप "विशेष संग्रह" का विकल्प चुनते हैं, तो आपका निवासी कर आपके वेतन से काटा जाएगा, जिससे आपकी कंपनी को पता चलने का जोखिम बढ़ जाएगा।
इसके अलावा, वेतनभोगी कर्मचारियों के लिए, यदि आपके वेतन के अतिरिक्त आपकी आय लगभग $1,250 या उससे अधिक है, तो आपको कर विवरण दाखिल करना अनिवार्य है। हालांकि, यदि खर्चों को घटाने के बाद आपकी आय लगभग $1,250 या उससे कम है, तो आपको कर विवरण दाखिल करने की आवश्यकता नहीं है। कंप्यूटर और डेस्क की लागत, संचार शुल्क और खातों जैसे खर्चों को व्यावसायिक खर्चों के रूप में दावा किया जा सकता है।
हालांकि, कंप्यूटर और स्मार्टफोन जैसी महंगी वस्तुओं का हिसाब कई वर्षों में किया जाना चाहिए (मूल्यह्रास)। लगभग 625.00 डॉलर या उससे अधिक कीमत वाले महंगे कंप्यूटर खरीदने से बचना उचित होगा।
क्योंकि संचार लागत और किराए जैसे खर्चों का दावा केवल वास्तव में उपयोग की गई राशि के लिए किया जा सकता है, न कि पूरी राशि के लिए, इसलिए सुनिश्चित करें कि आप उनका उपयोग कितने समय तक करते हैं, इसका रिकॉर्ड रखें।
| स्मार्टफोन या कंप्यूटर खरीदने की लागत | वितरण विधि |
|---|---|
| लगभग 625.00 डॉलर से कम | एकमुश्त लेखांकन |
| लगभग 625.00 डॉलर या उससे अधिक, और लगभग 1250 डॉलर से कम। | तीन वर्षों में लेखा-जोखा किया गया |
| लगभग 1,250 डॉलर या उससे अधिक | चार वर्षों की अवधि का लेखा-जोखा |
अन्य विविध आय के मुकाबले नुकसान की भरपाई की जाती है।
यदि आपको विदेशी मुद्रा व्यापार के अलावा अन्य विविध आय स्रोतों से लाभ या हानि होती है, तो आपको उन लाभों और हानियों को आपस में समायोजित करना चाहिए।लाभों और हानियों को समायोजित करने से विविध आय स्रोतों से होने वाले लाभ और हानि संतुलित हो जाएंगे, जिससे आपकी कर योग्य आय कम हो जाएगी और इस प्रकार आपका आयकर भी कम हो जाएगा।विदेशी मुद्रा व्यापार और विविध आय स्रोतों के बीच लाभों और हानियों को समायोजित करने के दो उदाहरण यहां दिए गए हैं।
- यदि आपको विदेशी मुद्रा व्यापार से लगभग 9,375 डॉलर का लाभ होता है और क्रिप्टोकरेंसी व्यापार से 1 मिलियन डॉलर का नुकसान होता है, तो आप नुकसान की भरपाई के बाद शेष कर योग्य आय लगभग 3,125 डॉलर पर आयकर की गणना करेंगे।
- यदि आपको विदेशी मुद्रा व्यापार से लगभग 9,375 डॉलर का लाभ होता है और क्रिप्टोकरेंसी व्यापार से 1 मिलियन डॉलर का नुकसान होता है, तो आप नुकसान की भरपाई के बाद शेष कर योग्य आय लगभग 3,125 डॉलर पर आयकर की गणना करेंगे।
विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले लाभ और हानि के मुकाबले केवल विविध आय को ही समायोजित किया जा सकता है। ध्यान रखें कि घरेलू विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले लाभ और हानि, जो विदेशी मुद्रा व्यापार से अलग आय श्रेणी में आते हैं, को समायोजित नहीं किया जा सकता है ।
आश्रित भत्ते की सीमा के भीतर रहने के लिए या इतनी राशि तक लाभ को समायोजित करें जिसके लिए रिपोर्टिंग की आवश्यकता न हो।
विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले अपने मुनाफे को आश्रित की सीमा के भीतर या कर रिटर्न दाखिल करने के लिए आवश्यक राशि से कम रखकर, आप अपने कर भार को कम कर सकते हैं और अपनी कर देयता को घटा सकते हैं।
यदि विदेशी मुद्रा व्यापार से आपका मुनाफा काफी बढ़ जाता है, तो आप आश्रित का दर्जा खो सकते हैं और आश्रित कटौती प्राप्त करने में असमर्थ हो सकते हैं, या आपको अपना स्वयं का कर रिटर्न दाखिल करना पड़ सकता है और कर दायित्वों का सामना करना पड़ सकता है।
यदि आप आश्रित कटौती का दावा कर रहे हैं या आपको कर रिटर्न दाखिल करने की आवश्यकता नहीं है, तो आपकी कर योग्य आय निम्नलिखित राशियों के भीतर होनी चाहिए।
- जीवनसाथी कर कटौती का दावा करने के लिए,
अपनी कर योग्य आय को लगभग 3,000 डॉलर या उससे कम रखें। - जीवनसाथी विशेष कटौती का दावा करने के लिए,
आपकी कर योग्य आय 380,000 डॉलर और लगभग 8,313 डॉलर के बीच होनी चाहिए। - जिन मामलों में कर रिटर्न दाखिल करना आवश्यक नहीं है
: वेतनभोगी कर्मचारी... वार्षिक आय लगभग $1,250 या उससे कम होनी चाहिए।
गैर-वेतनभोगी कर्मचारी... वार्षिक आय लगभग $3,000 या उससे कम होनी चाहिए।
कभी-कभी, कर बचाने के उद्देश्य से मुनाफे को कम करने की तुलना में अधिक कमाना अधिक फायदेमंद होता है, इसलिए इस पर सावधानीपूर्वक विचार करें।
अपने व्यवसाय को निगमित करके अपनी कर दर कम करें।
अपने व्यवसाय को निगमित करने से आपकी कर दर कम हो सकती है, जिससे महत्वपूर्ण कर बचत हो सकती है।
विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले मुनाफे पर प्रगतिशील कराधान लागू होता है, जिसमें व्यक्तियों के लिए अधिकतम कर दर 45% है, जबकि कॉर्पोरेट कर दर23.2% है। इसके अलावा, इसमें कई महत्वपूर्ण लाभ हैं, जैसे कि व्यय के रूप में उपयोग की जा सकने वाली मदों की संख्या में वृद्धि, जैसे कि कार्यकारी मुआवजा, और घाटे को आगे ले जाने की क्षमता।
हालांकि, व्यवसाय को निगमित करने के लिए प्रारंभिक पंजीकरण शुल्क और सामाजिक बीमा और कर लेखाकारों के शुल्क जैसे निश्चित खर्चों की आवश्यकता होती है। इसके अलावा, निगम से प्राप्त कार्यकारी मुआवजे को कुछ नियमों का पालन करना चाहिए, जैसे कि नियमित, निश्चित वेतन होना, ताकि इसे व्यय के रूप में कटौती योग्य माना जा सके।
दूसरे शब्दों में कहें तो,आप अब आसानी से पैसे नहीं निकाल पाएंगे। यदि आप भविष्य में अपने व्यवसाय को निगमित करने पर विचार कर रहे हैं, तो निर्णय लेने से पहले कर बचत के अलावा अन्य लाभों और हानियों पर भी विचार अवश्य करें।
विदेशी मुद्रा व्यापार में कर बचत से संबंधित प्रश्नोत्तर
विदेशी मुद्रा व्यापार में कर बचत से संबंधित चार अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न यहां दिए गए हैं।
प्रश्न: क्या कर भुगतान में कोई खामी है?
जापानी कर अधिकारियों कोविदेशी प्रेषण रिपोर्ट और सीआरएस (सामान्य रिपोर्टिंग मानक) जैसी प्रणालियों के माध्यम से विदेशों में अर्जित आय को ट्रैक करने में सक्षम होना चाहिए, ताकि कर संग्रह में कोई खामी न हो।
विदेशी मुद्रा व्यापार से अर्जित लाभ को जापान में उपयोग के लिए घरेलू खाते में जमा किए जाने पर कर कार्यालय को भेजी जाने वाली सूचना को ओवरसीज रेमिटेंस रिपोर्ट कहा जाता है। क्रिटिकल स्कीम (सीआरआई) एक ऐसी प्रणाली है जिसे विदेशी वित्तीय संस्थानों का उपयोग करके कर चोरी और कर से बचने से रोकने के लिए बनाया गया है।
विदेशी मुद्रा व्यापार से अर्जित लाभ भीजापान में कर के अधीन है, इसलिए कर रिटर्न दाखिल करने और करों का भुगतान करने में विफल रहना कर चोरी माना जाता है।
यदि आप अपनी आय घोषित करने में विफल रहते हैं, तो आपको कर दाखिल न करने के लिए अतिरिक्त जुर्माना देना होगा। यह जुर्माना मूल कर राशि का 15% से 20% तक होता है, इसलिए आपको अतिरिक्त कर का भुगतान करना होगा। साथ ही, यदि आप समय सीमा के बाद कर दाखिल करते हैं या भुगतान करते हैं, तो आप पर विलंब शुल्क लगाया जा सकता है।
इसके अलावा, आय छिपाने जैसी गंभीर लापरवाही होने पर आपको 35% से 40% तक का भारी जुर्माना देना होगा।चूंकि जापानी कर अधिकारियों को विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले मुनाफे की जानकारी होती है, इसलिए लाभ होने पर अपना कर रिटर्न सही ढंग से दाखिल करना सुनिश्चित करें।
प्रश्न: क्या मुझे नुकसान के लिए टैक्स रिटर्न दाखिल करने की आवश्यकता है?
यदि विदेशी मुद्रा व्यापार के परिणामस्वरूप वर्ष के अंत में आपको घाटा होता है, तो आपको अपने कर रिटर्न में उस घाटे की घोषणा करने की कोई बाध्यता नहीं है।
हालांकि,यदि विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाली आय के अतिरिक्त आपकी अन्य विविध आय भी है, तोकर रिटर्न दाखिल करते समय आपको उन हानियों को अपनी विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाली आय से समायोजित करना चाहिए। ऐसा इसलिए है क्योंकि अन्य विविध आय के मुकाबले विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाली हानियों को समायोजित करने से आपकी कर योग्य आय कम हो जाएगी और इस प्रकार आपका कर भार भी कम हो जाएगा।
उदाहरण के लिए, यदि आपको विदेशी मुद्रा व्यापार से लगभग 1,875 डॉलर का नुकसान होता है और क्रिप्टोकरेंसी से 10 लाख येन का लाभ होता है (जिसे विविध आय माना जाता है), तो नुकसान की भरपाई करने के बाद शेष कर योग्य आय लगभग 4,375 डॉलर पर आयकर की गणना करेंगे। यदि आप नुकसान की भरपाई नहीं करते हैं, तो आप क्रिप्टोकरेंसी से हुए लाभ लगभग 6,250 डॉलर पर कर की गणना करेंगे, जिसके परिणामस्वरूप आपको लगभग 1,875 डॉलर अधिक कर देना होगा।
प्रश्न: मैं अपना निवासी कर कैसे चुकाऊंगा?
विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले मुनाफे पर स्थानीय निवासी कर (आय-आधारित कर) भी लगता है। चूंकि विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले मुनाफे पर व्यापक कराधान लागू होता है, इसलिए स्थानीय निवासी कर (आय-आधारित कर) की दर 10% है।
आय-आधारित कर से तात्पर्य स्थानीय निवासियों पर लगने वाले उस कर से है जिसकी गणना आयकर के समान ही पिछले वर्ष की 1 जनवरी से 31 दिसंबर तक अर्जित आय के आधार पर की जाती है।
इसके अतिरिक्त, घरेलू विदेशी मुद्रा व्यापार पर स्थानीय निवासी कर (आय-आधारित), जिस पर अलग से कराधान लागू होता है, 5% है। साथ ही, स्थानीय निवासी कर (प्रति व्यक्ति कर) लगभग 31.25 डॉलर (नगरपालिका कर के लिए लगभग 21.88 डॉलर और प्रीफेक्चरल कर के लिए लगभग 9.38 डॉलर) की एक निश्चित राशि है, जो आय पर निर्भर नहीं करती है।
प्रश्न: क्या कंप्यूटर और स्मार्टफोन को व्यावसायिक व्यय माना जाता है?
विदेशी मुद्रा व्यापार के लिए उपयोग किए जाने वाले कंप्यूटर और स्मार्टफोन को व्यावसायिक खर्च के रूप में दावा किया जा सकता है।
हालांकि, आप अपने पीसी या स्मार्टफोन का उपयोग केवल विदेशी मुद्रा व्यापार के लिए करते हैं या व्यक्तिगत उपयोग के लिए भी, इसके आधार पर आप खर्च के रूप में कितनी राशि की कटौती कर सकते हैं, यह भिन्न हो सकता है। यदि आप अपने पीसी या स्मार्टफोन का उपयोग केवल विदेशी मुद्रा व्यापार के लिए करते हैं, तो आप पूरी राशि को खर्च के रूप में कटौती कर सकते हैं।
हालांकि,यदि आप इसका उपयोग व्यक्तिगत और व्यावसायिक दोनों उद्देश्यों के लिए करते हैं, तो आपको उपयोग अनुपात की गणना करनी होगी, और केवल विदेशी मुद्रा व्यापार के लिए उपयोग की गई राशि हीव्यावसायिक व्यय के रूप में पात्र होगी। इसके अलावा,इंटरनेट एक्सेस जैसी संचार लागतों को भी व्यय के रूप में दावा किया जा सकता है। यदि आप इसका उपयोग व्यक्तिगत और व्यावसायिक दोनों उद्देश्यों के लिए करते हैं, तो उपयोग की अवधि की गणना करें और इसे व्यय के रूप में शामिल करें।
सारांश
इस पेज पर वेतनभोगी कर्मचारियों और स्व-रोजगार व्यक्तियों के लिए उपलब्ध विदेशी मुद्रा व्यापार में कर बचाने की रणनीतियों के बारे में बताया गया है।आइए मुख्य बिंदुओं की एक बार फिर समीक्षा कर लें।
- कर बचाने के उपायों के लिए, खर्चों और विभिन्न आय कटौतियों का लाभ उठाने की सलाह दी जाती है।
- विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले नुकसान को अन्य विविध आय के मुकाबले केवल उसी वर्ष में समायोजित किया जा सकता है।
- कुछ मामलों में, अपने विदेशी मुद्रा मुनाफे को आश्रित होने की सीमा के भीतर रखना या कर दाखिल करने की आवश्यकता न होने की सीमा के भीतर रखना अधिक फायदेमंद होता है।
- करों की गणना 1 जनवरी से 31 दिसंबर तक अर्जित लाभ के आधार पर की जाती है।
- सामान्य नियम के अनुसार, आप अपना टैक्स रिटर्न 16 फरवरी से लेकर अगले वर्ष के 15 मार्च के बीच दाखिल करते हैं, जिसमें आप अपने मुनाफे की घोषणा करते हैं।
- विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले नुकसान को अगले वर्ष में आगे नहीं ले जाया जा सकता और मुनाफे के मुकाबले समायोजित नहीं किया जा सकता।
विदेशी मुद्रा व्यापार में कर बचाने के उपाय के रूप में,खर्चों और विभिन्न आय कटौतियों का लाभ उठाकर कर योग्य आय को कम करना प्रभावी। इसके अतिरिक्त, विदेशी मुद्रा व्यापार से होने वाले लाभ और हानि को अन्य विविध आय के साथ समायोजित करके कर योग्य आय को और भी कम किया जा सकता है।
यदि आपको विदेशी मुद्रा व्यापार में नुकसान होता है और अन्य विविध आय से लाभ होता है, तो आपको अपने करों को कम करने के लिए नुकसान को अपने लाभ के मुकाबले समायोजित करना चाहिए।
