[Supervisé par un expert-comptable agréé] Guide complet de la fiscalité du trading Forex international | Différences de taux d'imposition et de méthodes de calcul par rapport au trading Forex national, et comment remplir votre déclaration de revenus

Le trading de devises à l'étranger offre un potentiel de gains importants grâce à un fort effet de levier. Cependant, ce type de trading est soumis à une imposition globale, ce qui signifie que les impôts ont tendance à augmenter avec le revenu

Cet articlefournit une explication détaillée des taxes et des méthodes de déclaration fiscale liées au trading de devises à l'étranger.

Cet article explique comment calculer les taxes et les différences de fiscalité entre le trading de devises à l'étranger et le trading de devises national. Veuillez vous y référer si vous avez des questions concernant la fiscalité du trading de devises à l'étranger

Cet article devrait répondre à toutes vos questions concernant la fiscalité des opérations de change à l'étranger, alors n'hésitez pas à le consulter

Des impôts sont prélevés sur les bénéfices réalisés dans le cadre du trading de devises à l'étranger

Dans le trading de devises internationales, les impôts sont dusau moment où un profit est réalisé.

De plus, il n'existe aucune faille fiscale, même en cas de bénéfices réalisés sur le marché des changes international. Toute tentative de fraude fiscale sera détectée par l'administration fiscale ; par conséquent, toute personne réalisant un bénéfice supérieur à un certain seuil est tenue de déposer une déclaration de revenus

Nous expliquerons ci-dessous les raisons pour lesquelles la fraude fiscale est découverte et ce qui se passe si vous ne payez pas vos impôts

1. Existe-t-il des failles dans la fiscalité du trading de devises à l'étranger ? Pourquoi la fraude fiscale est-elle découverte ?
2. Que se passe-t-il si vous ne payez pas d'impôts sur vos opérations de change à l'étranger ?

Existe-t-il des failles dans la fiscalité du trading de devises à l'étranger ? Pourquoi la fraude fiscale est-elle découverte ?

En conclusion,il n'existe aucune faille dans la fiscalité des opérations de change à l'étranger.

Même si vous utilisez un courtier forex étranger basé à l'étranger, si vous réalisez un profit supérieur à un certain montant et que vous ne payez pas d'impôts, les autorités fiscales finiront inévitablement par découvrir que vous fraudez le fisc

En effet,les autorités fiscales japonaises peuvent suivre les revenus générés à l'étranger grâce aux déclarations de transferts de fonds à l'étranger et à la norme CRS (Common Reporting Standard).

Déclaration des transferts de fonds à l'étranger : Formulaire de notification à contacter à l'administration fiscale lorsque des bénéfices réalisés grâce à des opérations de change à l'étranger sont déposés sur un compte bancaire japonais.
CRS : Système de prévention de la fraude et de l'évasion fiscales, notamment par le biais d'institutions financières étrangères.

De plus, les contrôles fiscaux individuels ne sont pas effectués immédiatement, mais plutôt tous les 5 à 10 ans. En effet, plus la période de fraude fiscale est longue, plus il devient facile de recouvrer les impôts

En d'autres termes, l'absence de contrôle fiscal ne signifie pas que votre fraude fiscale n'a pas été découverte. Si vos bénéfices dépassent un certain seuil, vous devez déclarer vos revenus

Résumé des stratégies d'optimisation fiscale pour le trading Forex à l'étranger | Explication des moyens d'éviter une forte imposition et analyse des éventuelles failles du système

Que se passe-t-il si vous ne payez pas d'impôts sur vos opérations de change à l'étranger ?

vous êtes tenu dedéposer une déclaration de revenus mais que vous ne le faites pas, cela peut être considéré comme de la fraude fiscale etvous pourriez vous exposer à de lourdes sanctions.

• Le défaut de déclaration de revenus entraînera
  une pénalité fiscale de 15 % à 20 %.
• Si vous déclarez ou payez vos impôts après la date limite,
  une pénalité de retard de 2,4 % à 14,6 % vous sera
• En cas de négligence grave, comme la dissimulation de revenus, une lourde
  pénalité fiscale de 35 % à 40 % sera appliquée.
• En cas de non-respect du délai de dépôt, de documents manquants ou de dissimulation,
  l'autorisation de dépôt de la déclaration simplifiée peut être révoquée ou les déductions spéciales peuvent être réduites.

Si vous avez d'autres revenus divers en plus de vos bénéfices issus du trading forex international (tels que le trading de cryptomonnaies ou les revenus d'affiliation), vous devez les combiner avec vos bénéfices forex internationaux et remplir votre déclaration de revenus en conséquence

Taxes, taux d'imposition et méthodes de calcul pour le trading de devises à l'étranger

Nous expliquerons ci-dessous les taxes, les taux d'imposition et les méthodes de calcul liés au trading de devises à l'étranger

1. Taxes et taux d'imposition sur le trading de devises à l'étranger
2. Comment calculer les impôts sur un bénéfice de 10 millions de yens provenant du trading de devises à l'étranger ?

Taxes et taux d'imposition sur le trading de devises à l'étranger

Les taxes sur le trading de devises à l'étranger« l'impôt sur le revenu »et« l'impôt sur le revenu des résidents ».se composent de deux types :

Vous trouverez ci-dessous le détail et les taux d'imposition de chaque taxe

① Impôt sur le revenu

L'impôt sur le revenu est un impôt prélevé sur le revenu d'un particulier. Son montant est calculé en appliquant un taux d'imposition au revenu imposable restant après déduction des abattements et cotisations sociales de tous les revenus perçus au cours de l'année.

(Source :Agence nationale des impôts | Système d'imposition sur le revenu)

Les revenus sont classés en huit catégories, et les bénéfices provenant du trading de devises à l'étranger« revenus divers ».sont classés dans la catégorie

1. revenus d'intérêts
2. Revenus de dividendes
3. Revenus immobiliers
4. revenus d'entreprise
5. Revenu salarial
6. plus-values
7. revenu temporaire
8. Revenus divers

les opérations de change à l'étrangerune imposition globale, si vous avez d'autres revenus en plus de vos bénéfices de change à l'étranger, vous devrez les combiner pour calculer votre impôt sur le revenu.

Le système fiscal global est structuré de telle sorte que plus vos revenus sont élevés, plus votre taux d'imposition l'est également. Voici les détails :

Revenu imposable	taux d'imposition	Montant de la déduction
De 1 000 yens à 1 949 000 yens	5％	0 yen
De 1 950 000 yens à 3 299 000 yens	10％	97 500 yens
De 3 300 000 yens à 6 949 000 yens	20％	427 500 yens
De 6 950 000 yens à 8 999 000 yens	23％	636 000 yens
De 9 000 000 yens à 17 999 000 yens	33％	1 536 000 yens
De 18 000 000 yens à 39 999 000 yens	40％	2 796 000 yens
Plus de 40 000 000 yens	45％	4 796 000 yens

De plus, si votre revenu annuel est de 24 millions de yens ou moins, vous avez droit à la « déduction de base », ce qui signifie quesi votre revenu annuel est de 480 000 yens ou moins, vous n’avez pas besoin de déposer de déclaration de revenus.

2. Impôt sur les résidents

L'impôt sur le revenu n'est prélevé que si les bénéfices dépassent un certain montant,la taxe d'habitation locale doit être payée même si les bénéfices ne sont que de 1 yen.

Le taux d'imposition local pour le trading de devises à l'étrangerun taux fixe de 10 %.

Si vous êtes inscrit à l'impôt sur le revenu, vous n'avez pas besoin de déposer une déclaration de revenus de résident. Toutefois, si vous n'êtes pas inscrit à l'impôt sur le revenu et que vous avez réalisé un bénéfice d'au moins 1 yen grâce à des opérations de change à l'étranger, vous devrez déposer une déclaration de revenus de résident auprès de votre mairie

Comment calculer les impôts sur un bénéfice de 10 millions de yens provenant du trading de devises à l'étranger ?

Voici comment calculer les impôts sur un bénéfice de 10 millions de yens réalisé grâce au trading de devises à l'étranger. (Seules les déductions de base s'appliquent ; les dépenses nécessaires ne sont pas prises en compte.)

[Formule de calcul de l'impôt sur le revenu] 10 millions de yens (bénéfice) - 480 000 yens (abattement de base) = 9,52 millions de yens (revenu imposable) 9,52 millions de yens (revenu imposable) × 33 % (taux d'imposition) = 3 141 600 yens

[Formule de calcul de l'impôt local] 9 520 000 yens (revenu imposable) × 10 % (taux d'imposition) = 952 000 yens

[Formule de calcul de l'impôt spécial sur le revenu pour la reconstruction] 3 141 600 yens (montant de l'impôt sur le revenu) × 2,1 % (taux d'imposition) = 65 973,6 yens

Montant total des impôts : 3 141 600 yens (impôt sur le revenu) + 952 000 yens (taxe de résidence) + 65 973,6 yens (impôt spécial sur le revenu pour la reconstruction) = 4 159 573,6 yens

Différences de taux d'imposition entre le trading de devises à l'étranger et le trading de devises national

Nous expliquerons ci-dessous les différences de taux d'imposition et de seuils de rentabilité entre le trading de devises à l'étranger et le trading de devises national

1. Quel est le choix le plus avantageux fiscalement : le trading de devises à l’étranger ou le trading de devises national ?
2. Le seuil d'imposition pour les opérations de change à l'étranger et nationales est de « 3,3 millions de yens »
3. Différences de fiscalité entre le change de devises (FX) et le change de cryptomonnaies (Bitcoin)

Quel est le choix le plus avantageux fiscalement : le trading de devises à l’étranger ou le trading de devises national ?

Premièrement, les systèmes fiscaux applicables au trading de devises à l'étranger et au trading de devises national sont très différents

	Change de change à l'étranger	Change domestique
Classification fiscale	Fiscalité globale	Imposition séparée sur déclaration
taux d'imposition	5％〜45％	20.315％
Report des pertes	Impossible	Possible
Compenser les profits et les pertes	Possible	Possible

Les opérations de change, qu'elles soient réalisées à l'étranger ou en France, sont considérées comme des « revenus divers » à des fins fiscales. Cependant, les opérations de change réalisées en France bénéficient d'un « traitement fiscal particulier pour les revenus divers liés aux opérations sur contrats à terme », ce qui signifie que le montant de l'impôt est calculé séparément des autres revenus. On imposition séparéeparle

Les taux d'imposition pour l'imposition séparée sont les suivants et sont uniformes quel que soit le montant du revenu

Imposition séparée sur déclaration : Impôt sur le revenu 15 % + Taxe d’habitation locale 5 % + Taxe spéciale de reconstruction sur le revenu 0,315 % = Total20.315%

En revanche, le trading de devises à l'étranger est soumis à une « imposition globale », où il est combiné à d'autres revenus pour calculer le montant de l'impôt à payer, et le taux d'imposition augmente en fonction du montant du revenu (taux d'imposition progressif)

Revenu imposable	taux d'imposition	Montant de la déduction
De 1 000 yens à 1 949 000 yens	5％	0 yen
De 1 950 000 yens à 3 299 000 yens	10％	97 500 yens
De 3 300 000 yens à 6 949 000 yens	20％	427 500 yens
De 6 950 000 yens à 8 999 000 yens	23％	636 000 yens
De 9 000 000 yens à 17 999 000 yens	33％	1 536 000 yens
De 18 000 000 yens à 39 999 000 yens	40％	2 796 000 yens
Plus de 40 000 000 yens	45％	4 796 000 yens

Le taux d'imposition le plus élevé est de 45 % pour le trading de devises à l'étranger, et ce taux augmente avec le revenu ;le trading de devises national est fiscalement avantageuxon peut donc dire que

Le seuil d'imposition pour les opérations de change à l'étranger et nationales est de « 3,3 millions de yens »

En comparant les taux d'imposition pour le trading de devises à l'étranger et en France,le taux d'imposition pour le trading de devises à l'étranger devient plus élevé une fois que votre revenu annuel dépasse 3,3 millions de yens.

Le tableau ci-dessous récapitule les montants d'imposition pour les opérations de change internationales et nationales en fonction du revenu annuel. (Seules les déductions de base s'appliquent ; les dépenses nécessaires ne sont pas prises en compte.)

revenu annuel	Change à l'étranger (impôt sur le revenu + taxe de résidence 10 %)	Change domestique (impôt sur le revenu + taxe de résidence 5 %)
1,5 million de yens	225 000 yens	379 725 yens
1,95 million de yens	370 500 yens	468 960 yens
3,3 millions de yens	861 750 yens	727 173 yens
6,95 millions de yens	2 083 620 yens	1 598 389 yens
9 millions de yens	3 209 520 yens	1 889 512 yens
18 millions de yens	7 602 000 yens	3 848 893 yens

Comme vous pouvez le constater ci-dessus, la charge fiscale est plus faible pour les opérations de change nationales lorsque le montant dépasse 3,3 millions de yens

Bien que le trading de devises à l'étranger offre des avantages tels qu'un effet de levier élevé et des systèmes à commission nulle qui éliminent les appels de marge, si vous vous concentrez uniquement sur les impôts, le trading de devises national est plus avantageux si vos bénéfices dépassent 3,3 millions de yens

Au moment de choisir entre le trading de devises à l'étranger et le trading sur le marché national, tenez compte de facteurs tels que les implications fiscales et la facilité d'utilisation

Quelles sont les différences entre le trading forex international et national ? Nous expliquerons à qui chaque option convient, ainsi que les implications fiscales et la compensation des profits et des pertes

Différences de fiscalité entre le change de devises (FX) et le change de cryptomonnaies (Bitcoin)

Les différences de fiscalité entre le change de devises (FX) et le change de cryptomonnaies sont les suivantes :

	Change de change à l'étranger	Change domestique	Change des cryptomonnaies
Classification fiscale	Fiscalité globale	Imposition séparée sur déclaration	Fiscalité globale
taux d'imposition	5％〜45％	20.315％	5％〜45％
Report des pertes	Impossible	Possible	Impossible
Compenser les profits et les pertes	Possible	Possible	Possible

Comme vous pouvez le constater dans le tableau ci-dessus,les opérations de change en cryptomonnaie sontsoumises aux mêmes classifications et taux d'imposition que les opérations de change à l'étranger.

Si vous effectuez des transactions à la fois sur le marché des changes international et sur le marché des cryptomonnaies, vous pourriez compenser vos gains et vos pertes, ce qui réduirait potentiellement votre charge fiscale

Quel pourcentage des bénéfices issus du trading de devises à l'étranger est soumis à l'impôt ?

Même si vous réalisez des bénéfices grâce au trading de devises à l'étranger, vous ne serez pas imposé sur vos revenus jusqu'à un certain montant

Le seuil d'imposition des revenus varie selon que vous soyez salarié ou travailleur indépendant. Nous détaillons ci-dessous le montant du bénéfice imposable

1. Les bénéfices tirés du trading de devises à l'étranger ne sont pas éligibles aux ajustements fiscaux de fin d'année
2. Cas où le dépôt d'une déclaration de revenus est requis
3. Cas dans lesquels la production d'une déclaration de revenus n'est pas requise
4. Les gains et pertes latents ne sont pas imposables

Les bénéfices tirés du trading de devises à l'étranger ne sont pas éligibles aux ajustements fiscaux de fin d'année

Ajustement fiscal de fin d'année : Procédure permettant de fixer le montant de la retenue à la source déduite des salaires et des primes afin de correspondre au montant de l'impôt annuel

Le montant de l'impôt retenu à la source sur votre salaire et vos primes est un calcul approximatif, et le montant exact de l'impôt annuel est déterminé par des ajustements de fin d'année

Par conséquent, les salariés, tels que les employés d'une entreprise, effectuent leur déclaration et leur paiement d'impôt sur le revenu par le biais du processus d'ajustement fiscal de fin d'année de leur entreprise

Toutefois, les ajustements fiscaux de fin d'année couvrent les salaires des sociétés et autres revenus,et les revenus autres que les salaires, tels que les bénéfices provenant du trading de devises, ne sont pas soumis aux ajustements fiscaux de fin d'année.

Par conséquent, n'oubliez pas que si vous réalisez un certain montant de bénéfices grâce au trading de devises, vous devrez remplir votre propre déclaration de revenus

Cas où le dépôt d'une déclaration de revenus est requis

Nous expliquerons ci-dessous les cas dans lesquels le dépôt d'une déclaration de revenus est obligatoire, en les divisant en « employés salariés » et « employés non salariés »

Salariés et autres personnes percevant un revenu salarié | Bénéfice annuel de 200 000 yens ou plus

Les salariés et autres personnes percevant un salaire sont tenus de payer des impôts si leurs revenus provenant du trading de devises à l'étranger ou d'autres activités annexes dépassent 200 000 yens par an

Voici les personnes et les conditions dans lesquelles vous êtes tenu de déposer une déclaration de revenus si vous avez réalisé un bénéfice grâce au trading de devises à l'étranger

Public cible	- Les personnes qui perçoivent un salaire de leur employeur, comme les employés d'une entreprise, les travailleurs à temps partiel ou les travailleurs temporaires. - Les personnes qui perçoivent des revenus de pensions publiques, etc
conditions	Si vos revenus annuels autres que votre salaire dépassent 200 000 yens

Si vous avez des revenus provenant d'autres sources que le trading de devises à l'étranger (comme le trading de cryptomonnaies ou le marketing d'affiliation), ceux-ci seront combinés et calculés ensemble

Travailleurs indépendants, femmes au foyer et autres personnes non salariées | Bénéfice annuel de 480 000 yens ou plus

Les personnes qui ne sont pas employées, comme les travailleurs indépendants ou les femmes au foyer à temps plein, sont tenues de déposer une déclaration de revenus si leurs bénéfices annuels, y compris les revenus provenant du commerce de devises à l'étranger, dépassent 480 000 yens

Public cible	Les travailleurs indépendants, les femmes au foyer, les étudiants, les chômeurs et autres personnes ne percevant pas de salaire
conditions	Si votre revenu annuel total, y compris les revenus provenant du trading de devises à l'étranger, dépasse 480 000 yens

De plus, étant donné que le montant de la déduction de base pour l'impôt sur le revenu est de 480 000 yens, si votre bénéfice annuel est inférieur à 480 000 yens, votre revenu sera de 0 yen et vous n'aurez pas besoin de déposer de déclaration de revenus

Revenu total du contribuable	Montant de la déduction
Moins de 24 millions de yens	480 000 yens
De 24 millions de yens à 24,5 millions de yens	320 000 yens
24,5 millions de yens à 25 millions de yens	160 000 yens
Plus de 25 millions de yens	0 yen

Déduction de base : Il s’agit d’une des déductions pouvant être soustraites de votre revenu annuel lors du calcul de votre impôt sur le revenu, que ce soit au moment de la déclaration ou des ajustements de fin d’année. Elle s’applique aux personnes physiques dont le revenu annuel est inférieur ou égal à 25 millions de yens

Veuillez noter que les revenus divers autres que ceux provenant du trading de devises à l'étranger sont également soumis à déclaration de revenus. Si vous percevez des revenus autres que ceux provenant du trading de devises à l'étranger, notamment d'un emploi secondaire, n'oubliez pas de les déclarer et de les cumuler dans votre déclaration de revenus

Cas dans lesquels la production d'une déclaration de revenus n'est pas requise

Voici les cas dans lesquels vous n'avez pas besoin de produire de déclaration de revenus :

• Employés salariés : Le revenu annuel autre que le salaire est de 200 000 yens ou moins
• Employés non salariés : Les revenus annuels divers, y compris les bénéfices provenant du trading de devises à l’étranger, sont de 480 000 yens ou moins

Toutefois,si vous réalisez le moindre profit, même d'un seul yen, grâce au trading de devises à l'étranger, vous devez le déclarer à votre commune pour le calcul de votre impôt local.Si vous êtes assujetti à l'impôt sur le revenu, vous n'avez pas besoin de le déclarer à votre commune. En revanche, si vous n'êtes pas assujetti à l'impôt sur le revenu, vous devez impérativement déclarer ce profit à votre commune.

La date limite pour déposer votre déclaration de revenus de résident est le 15 mars de l'année suivante. Tout défaut de dépôt entraînera de lourdes pénalités ; veillez donc à respecter cette échéance

• Pénalité pour défaut de déclaration de revenus
• Pénalités de retard de paiement
• Taxe de pénalité élevée
• peine criminelle

De plus, il existe un « système d'exonération de déclaration de revenus » pour les retraités

Ce système vous dispense de déclarer vos impôts si vos revenus provenant des pensions publiques sont inférieurs ou égaux à 4 millions de yens et si vous remplissez certaines conditions

Les conditions d'éligibilité au système d'exemption de déclaration de revenus sont les suivantes :

• Le montant total des revenus provenant des pensions publiques, etc., est de 4 millions de yens ou moins, et toutes les pensions publiques, etc., sont soumises à une retenue à la source
• Les revenus autres que les revenus divers provenant de pensions publiques, etc., sont de 200 000 yens ou moins

Vous pouvez déterminer si vous êtes admissible en consultant votre « Relevé de retenue d’impôt pour les pensions publiques, etc. »

Si le montant indiqué au point (1) de votre déclaration de retenue d'impôt est de 4 millions de yens ou moins, et que vos revenus autres que les pensions pour cette année sont de 200 000 yens ou moins, vous n'êtes pas tenu de déposer une déclaration de revenus

Les gains et pertes latents ne sont pas imposables

Seuls les gains et pertes réalisés sont imposables ; les gains et pertes latents ne le sont pas.Les gains et pertes réalisés correspondent aux profits et pertes confirmés par la liquidation des positions détenues.

Veuillez noter que les points de swap, reçus lors de l'ajustement de la différence de taux d'intérêt entre les devises achetées et vendues,soumis à l'impôt lorsqu'ils sont reçus et inscrits sur votre comptesont

Veuillez noter que les taxes ne sont pas prélevées au moment du retrait, mais plutôt lorsque la position est clôturée et que les fonds sont crédités sur le compte

Mon entreprise découvrira-t-elle mes bénéfices issus du trading de devises à l'étranger ?

Beaucoup de gens ne veulent pas que leur entreprise découvre qu'ils font des transactions avec des courtiers forex étrangers, mais si vous réalisez des bénéfices qui nécessitent une déclaration de revenus, il y a de fortes chances que votre entreprise le découvre à moins que vous ne preniez des précautions

Il existe deux façons de payer l'impôt sur le revenu des résidents : « le prélèvement spécial », où il est déduit de votre salaire par votre entreprise, et « le prélèvement ordinaire », où vous le payez vous-même

le responsable des impôts de l'entrepriseconstate, lors de la vérification de votre impôt de résident, que le montant de cet impôt est sensiblement supérieur à votre revenu imposable provenant de votre emploi principalIl est possible que

Comment empêcher votre entreprise de le découvrir

Il existe deux façons de garder secrets vos profits réalisés dans le cadre de vos transactions de change à l'étranger :

• Je paierai la taxe locale sur les opérations de change à l'étranger par le biais du recouvrement ordinaire
• Je ne dis pas à mes collègues que j'ai un emploi à côté

Lors de votre déclaration de revenus« payer vous-même la taxe locale sur les opérations de change à l'étranger »., cochez la case

Même si vous sélectionnez « vous verser un salaire », votre déclaration de revenus peut être traitée par erreur comme un recouvrement spécial. Assurez-vous donc de vérifier auprès de votre mairie après avoir déposé votre déclaration de revenus

si vous parlez de votre activité secondaire à un collègue ou s'il voit vos notifications téléphoniquesd'être signalé à l'entreprisevous risquez

Augmenter son niveau de vie, par exemple en portant des articles coûteux, accroît le risque d'être démasqué par son entourage. Il faut donc faire attention à ne pas trop augmenter son niveau de vie, même si cela représente un certain profit

Comment déclarer vos impôts pour le trading de devises à l'étranger ?

Nous vous présenterons ci-dessous les documents et les procédures nécessaires pour remplir votre déclaration de revenus relative aux opérations de change à l'étranger

1. Préparation des documents nécessaires
2. processus de déclaration de revenus

Préparation des documents nécessaires

Les documents suivants sont requis pour remplir votre déclaration de revenus :

• Ma carte de numéro
• Déclaration de retenue d'impôt (pour les personnes ayant un revenu salarial)
• Rapport annuel sur les transactions
• reçus de dépenses
• Divers certificats de déduction (cotisations d'assurance sociale, frais médicaux, etc.)

Pour consulter votre historique de transactions auprès de courtiers forex étrangers,d'un « rapport de transactions annuel». Si vous utilisez MT4 ou MT5, plateformes adoptées par la plupart des courtiers forex étrangers, vous pouvez facilement obtenir ce rapport.

La méthode pour obtenir le rapport annuel des transactions est la suivante :

1. Lancez MetaTrader 4 ou MetaTrader 5 et connectez-vous à votre compte
2. Sélectionnez « Historique du compte » en bas de l’écran
3. Faites un clic droit dans la fenêtre et sélectionnez « Spécifier la période »
4. Précisez la période du rapport
5. Faites un clic droit dans la fenêtre et sélectionnez « Rapport »
6. Spécifiez le format d'enregistrement : « Open XML » ou « HTML »

N'oubliez pas de déclarer toutes les déductions auxquelles vous avez droit afin de minimiser vos impôts. Selon le type de déduction, des justificatifs peuvent être nécessaires ; il est donc conseillé de vous renseigner au préalable auprès du service des impôts pour faciliter votre déclaration

processus de déclaration de revenus

Nous allons vous expliquer en détail ci-dessous la procédure de déclaration de revenus

Bien que vous puissiez obtenir un formulaire de déclaration de revenus auprès du bureau des impôts et le remplir à la main, nous allons cette fois vous expliquer la procédure à suivre en utilisant « e-Tax », ce qui vous permet d'omettre la soumission des documents nécessaires

① Accédez à la page de préparation des déclarations fiscales de l'Agence nationale des impôts

Je préparerai les documents nécessaires à l'établissement de votre déclaration de revenus

à la section de préparation de la déclaration de revenusAccédez« Commencer la préparation »cliquez sur

Cette section explique comment imprimer et soumettre votre déclaration de revenus. Cliquez sur « Imprimer et soumettre »

Si vous possédez une carte My Number, nous vous recommandons la « méthode My Number », qui vous permet de réaliser l'intégralité du processus à l'aide de votre smartphone

② Sélectionnez « Impôt sur le revenu » et commencez à créer

Sélectionnez le formulaire de déclaration de revenus que vous souhaitez préparer

Sélectionnez l'année pour laquelle vous allez déposer votre déclaration de revenus,« Impôt sur le revenu »puis cliquez sur

Avant de commencer à préparer votre déclaration de revenus,« date de naissance »etindiquer si elle a ou non des « revenus autres que son salaire ».vous devrez sélectionner

Nous allons maintenant entamer le processus de déclaration de revenus proprement dit

③ Saisissez votre revenu salarial et autres détails conformément aux instructions à l'écran

Saisissez vos revenus ou gains

Veuillez indiquer vos revenus si vous avez des revenus autres que votre salaire ou les revenus issus du trading forex à l'étranger

Les personnes percevant un salaire doivent saisir leurs informations en se basant sur le relevé de retenue d'impôt fourni par leur employeur

Ceci complète la saisie des informations relatives aux revenus salariaux, etc

Si vous êtes admissible à la déduction de dépenses spécifique,« Appliquer »pour« Oui »et saisissez les informations.

La déduction pour frais spécifiques est un système qui vous permet de déduire de vos revenus les dépenses liées à votre activité professionnelle lorsque vous les supportez personnellement

Si vous engagez des dépenses personnelles pour les sept éléments suivants, vous pouvez les déduire à titre de dépense spécifique

1. frais de déplacement domicile-travail normalement considérés comme nécessaires
2. Frais de transport lors de déplacements professionnels hors du lieu de travail habituel
3. Frais de déménagement liés à une mutation professionnelle
4. Frais de formation pour acquérir les compétences et les connaissances nécessaires à l'emploi
5. Coûts liés à l'obtention des qualifications nécessaires pour le poste
6. Frais de transport pour les employés travaillant loin de leur domicile et retournant chez eux
7. Frais de livres, de vêtements et de divertissement nécessaires au travail

Toutefois, une attestation de l'employeur est requise pour pouvoir prétendre à l'une quelconque des déductions de frais spécifiées

④ Saisissez les bénéfices réels que vous avez réalisés grâce au trading FX

Lors de votre déclaration de revenus, inscrivez tous les revenus provenant du trading de devises à l'étranger, etc., dans la section « Revenus divers »

Indiquez vos revenus issus du trading forex international, vos dépenses nécessaires et les informations concernant votre courtier forex international

Ceci conclut la partie concernant les revenus issus du trading de devises à l'étranger

Lors de la déclaration de vos revenus issus du trading forex international, vous devrez indiquer l'adresse et le nom de votre courtier forex étranger. Veuillez consulter le site web officiel de ce dernier et y saisir les informations requises. En cas de doute, veuillez contacter le service client

⑤ Indiquez les déductions applicables

Si vous demandez diverses déductions telles que des déductions pour frais médicaux, des déductions pour primes d'assurance-vie ou des déductions pour conjoint, veuillez saisir les informations correspondantes

Étant donné que les déductions de revenus telles que les déductions de primes d'assurance-vie et les déductions pour conjoint déclarées dans l'ajustement fiscal de fin d'année de votre employeur sont déjà reflétées dans votre relevé de retenue d'impôt, vous n'avez pas besoin de les saisir ici

⑤ Vérifiez le montant de la taxe et passez à l'étape suivante

Une fois que vous aurez terminé de saisir vos déductions de revenus, le montant que vous devez payer s'affichera

Vérifiez les résultats du calcul et passez à l'étape suivante

⑥ Examinez les informations concernant l'impôt sur les résidents et l'impôt sur les sociétés et passez à l'étape suivante

Après avoir confirmé le résultat du calcul du montant du paiement,la section « Questions relatives à la taxe sur les résidents et à la taxe professionnelle ».veuillez consulter

Après avoir examiné le contenu, nous passerons à l'étape suivante

Dans le champ de saisie de l'impôt sur le revenu des résidents, vous pouvez sélectionner la méthode de perception de l'impôt sur le revenu des résidents autre que les salaires et les pensions publiques

Si vous optez pour le prélèvement spécial, le montant de l'impôt sur le revenu dû au titre de votre salaire et de vos opérations de change à l'étranger sera communiqué à votre employeur, ce qui pourrait potentiellement révéler votre activité secondaire

Si vous ne souhaitez pas que votre activité secondaire soit découverte,« auto-paiement »choisissez

⑦ Saisissez vos informations personnelles telles que votre adresse et votre nom

Vous devrez saisir des renseignements personnels tels que l'adresse et le nom de la personne qui remplit la déclaration de revenus

Ceci termine la saisie de vos informations personnelles

⑧ Imprimez votre déclaration de revenus

Enfin, imprimez votre formulaire de déclaration de revenus et soumettez-le au bureau des impôts le plus proche, soit en personne, soit par courrier

Ceci termine le processus de déclaration de revenus

Points à prendre en compte lors de la déclaration fiscale des opérations de change à l'étranger

Nous allons vous présenter ci-dessous trois points à garder à l'esprit lors de la déclaration de vos revenus liés aux bénéfices tirés du trading de devises à l'étranger

1. Les pertes ne peuvent être reportées
2. Les pertes liées aux opérations de change domestiques ne peuvent être compensées par les bénéfices issus de ces mêmes opérations
3. Même si vous n'avez pas besoin de déposer une déclaration de revenus si vos bénéfices sont faibles, vous devrez tout de même déposer une déclaration de revenus locale

Les pertes ne peuvent être reportées

Si les pertes liées aux opérations de change domestiques peuvent être reportées,celles subies lors d'opérations de change internationales ne peuvent pas l'être.

En cas de pertes sur le marché des changes international : Année 1 : Perte de 500 000 yens Année 2 : Bénéfice de 1 000 000 yens Étant donné que les pertes sur le marché des changes international ne peuvent être reportées, les impôts seront calculés sur le bénéfice de 1 000 000 yens de l’année 2.

Si vous subissez des pertes sur le marché des changes national, vous enregistrerez une perte de 500 000 yens la première année et un bénéfice de 1 000 000 yens la deuxième année. Les pertes sur le marché des changes national étant reportables, vous déduirez 500 000 yens du bénéfice de 1 000 000 yens de la deuxième année et calculerez vos impôts sur les 500 000 yens restants.

Par conséquent, les taxes ont tendance à être plus élevées pour le trading de devises à l'étranger que pour le trading de devises national

Le seuil de rentabilité pour le trading de devises, tant à l'étranger qu'en Inde, se situe aux alentours de 3,3 millions de yens. Toutefois, si vous réalisez régulièrement des bénéfices de 4,5 millions de yens ou plus après déductions fiscales, le trading de devises en Inde vous permettra probablement de bénéficier d'une imposition plus avantageuse

Les pertes liées aux opérations de change domestiques ne peuvent être compensées par les bénéfices issus de ces mêmes opérations

Étant donné que le trading de devises à l'étranger et le trading de devises national sont catégorisés différemment en termes de revenus, les profits et les pertes issus de ces transactions ne peuvent pas être compensés l'un par l'autre

Comme l'impôt sur le revenu est calculé séparément pour chaque catégorie de revenus, si vous utilisez plusieurs courtiers forex étrangers, vous pouvez compenser vos profits et vos pertes

Si vous avez utilisé trois courtiers forex étrangers au cours de la même année, par exemple : Courtier A : Perte de 500 000 yens Courtier B : Bénéfice de 1 000 000 yens Courtier C : Bénéfice de 300 000 yens La perte de 500 000 yens du courtier A, le bénéfice de 1 000 000 yens du courtier B et le bénéfice de 300 000 yens du courtier C sont compensés entre eux, et les impôts sont calculés sur 800 000 yens pour cette année.

De plus, les revenus tirés du trading de cryptomonnaies ou du marketing d'affiliation sont considérés comme des revenus divers et peuvent être compensés par les pertes provenant du trading de devises à l'étranger

Dois-je déclarer mes pertes liées au trading de devises à l'étranger ? Nous vous expliquons comment remplir les formulaires nécessaires et comment imputer les pertes sur les gains à des fins fiscales !

Même si vous n'avez pas besoin de déposer une déclaration de revenus si vos bénéfices sont faibles, vous devrez tout de même déposer une déclaration de revenus locale

Même si vos bénéfices issus du trading de devises à l'étranger sont faibles et non soumis à l'impôt sur le revenu, vous êtes tout de même tenu de payer la taxe d'habitation locale si vous avez réalisé un profit

Le taux d'imposition local pour les opérations de change internationales est de 10 %, tandis que le taux pour les opérations de change nationalesest de 5 %.

Veuillez noter que si vos bénéfices issus du trading de devises à l'étranger sont inférieurs à 200 000 yens, vous n'êtes pas tenu de déposer une déclaration de revenus. Toutefois, si vous percevez des revenus qui ne peuvent être déclarés par le biais des ajustements de fin d'année, vous devrez déposer une déclaration de revenus en tant que résident local

Pour déclarer vos impôts locaux, vous devrez fournir à votre mairie le formulaire « Déclaration d'impôt pour les citoyens et les résidents préfectoraux ». Vous pouvez télécharger ce formulaire sur le site web de votre mairie et le déposer par courrier ou directement au guichet

Guide complet pour déclarer vos revenus liés au trading forex à l'étranger ! Comment éviter de perdre de l'argent en impôts ?

Stratégies de réduction d'impôt pour le trading de devises à l'étranger

Nous allons vous présenter ci-dessous quatre stratégies permettant de réduire vos impôts sur le trading de devises à l'étranger

1. Consignez impérativement toutes les dépenses nécessaires
2. Utilisez diverses déductions fiscales
3. Les pertes sont compensées par d'autres revenus divers
4. Constituez votre entreprise en société pour réduire votre taux d'imposition

Consignez impérativement toutes les dépenses nécessaires

Les bénéfices issus du trading de devises à l'étranger sont considérés comme des revenus divers et sont calculés en déduisant les dépenses du bénéfice

Bien que les dépenses déductibles dans le cadre du trading de devises à l'étranger soient limitées, il est crucial de déclarer chaque dépense admissible comme mesure d'économie d'impôt

Voici quelques exemples de dépenses admissibles :

• Coût d'achat d'un ordinateur ou d'un smartphone destiné au trading
• coûts de communication
• dépenses liées aux livres et aux journaux
• Frais de participation au séminaire (incluant les frais de transport et d'hébergement)
• Loyer et charges
• Coûts d'un contrat VPS pour le trading automatisé
• Frais de transaction
• Frais d'équipement (fournitures de bureau, bureaux, chaises, etc. pour les transactions commerciales)

Parmi les dépenses mentionnées ci-dessus, celles liées aux smartphones, aux ordinateurs et au loyer ne peuvent être intégralement déduites comme frais professionnels. Seule la part consacrée au trading de devises à l'étranger est éligible ; il est donc nécessaire de conserver un relevé de votre temps d'utilisation quotidien lors de votre demande

De plus,dans le cadre du trading de devises à l'étranger, les dépenses élevées dépassant 100 000 yens doivent être payées en plusieurs versements sur plusieurs années(amortissement)

Coût d'achat d'un smartphone ou d'un ordinateur	Méthode de distribution
Moins de 100 000 yens	Comptabilité forfaitaire
100 000 yens ou plus, mais moins de 200 000 yens	Comptabilisé sur trois ans
Plus de 200 000 yens	Comptabilisé sur quatre ans

Utilisez diverses déductions fiscales

Afin de réduire l'impôt sur le revenu, des systèmes tels que les « déductions sur le revenu »ont été mis en place.

La Loi de l'impôt sur le revenu prévoit un système de déductions du revenu

Il s'agit d'un système mis en place pour ajuster la charge fiscale lors du calcul de l'impôt sur le revenu, en fonction des impératifs de politique sociale, de la situation personnelle de chaque contribuable et afin de garantir un niveau de vie minimum. (

Source :Agence nationale des impôts | Aperçu des déductions sur le revenu)

Lorsque des déductions sont appliquées au revenu, le montant du revenu imposable diminue, ce qui réduit d'autant la charge fiscale liée à l'impôt sur le revenu et aux impôts locaux

Les types de déductions de revenus sont les suivants :

• Déduction pour pertes diverses
• Déduction des frais médicaux
• Déduction des cotisations d'assurance sociale
• Déduction pour les cotisations au système d'entraide des petites entreprises, etc
• déduction de prime d'assurance-vie
• Déduction de la prime d'assurance tremblement de terre
• Déduction fiscale pour les dons de bienfaisance
• Déduction pour invalidité
• Déduction de la veuve
• déduction pour parent isolé
• Déduction pour étudiant travailleur
• Déduction pour conjoint
• Déduction spéciale pour conjoint
• Déduction pour personne à charge
• Déduction de base

De plus,spécialeallant jusqu'à 650 000 yens pour le dépôt d'une déclaration bleue.

Plus vous pouvez déduire de votre revenu imposable, plus votre impôt sera faible. Par conséquent, vérifiez bien votre admissibilité à certaines déductions avant de remplir votre déclaration de revenus

Les pertes sont compensées par d'autres revenus divers

Si vous avez des gains ou des pertes provenant de revenus divers autres que le trading de devises à l'étranger, vous devez compenser ces gains et ces pertes entre eux

Compensation des profits et des pertes : compensation des profits et des pertes pour la même année

En compensant les gains et les pertes, le revenu imposable diminue, réduisant ainsi l'impôt sur le revenu

seuls les revenus divers peuvent être déduits des gains et pertes issus du trading de devises à l'étranger.Les opérations de change nationales, qui relèvent d'une catégorie de revenus différente, ne peuvent être déduites des gains et pertes issus du trading de devises à l'étrangerVeuillez noter que

Constituez votre entreprise en société pour réduire votre taux d'imposition

La constitution en société de votre entreprise peut réduire votre taux d'imposition, ce qui peut entraîner des économies d'impôt importantes

	Compte d'entreprise	compte personnel
système fiscal	Impôt sur les sociétés	impôt sur le revenu
taux d'imposition	Taux fixe 23,2%	jusqu'à 45%
Report des pertes	Possible	Impossible
Compenser les profits et les pertes	Possible	Possible

Les bénéfices tirés du trading de devises à l'étranger sontsoumis à une imposition progressive, le taux d'imposition individuel le plus élevé étant de 45 %, contre un taux d'imposition des sociétés forfaitaire de 23,2 %.

De plus, les comptes d'entreprise offrent des avantages considérables, tels que la possibilité de déduire davantage de dépenses, y compris la rémunération des dirigeants, et la possibilité de reporter les pertes

Toutefois, la création d'une société implique des frais d'immatriculation initiaux et des coûts fixes, tels que les cotisations sociales et les honoraires d'expert-comptable. À moins de dégager des bénéfices substantiels et réguliers, vous ne profiterez pas des avantages de la création d'une société

Le seuil de rentabilité pour la création d'une entrepriseest d'environ 9 millions de yens. Si vous ne pouvez pas générer de bénéfices de manière constante, la création d'une entreprise n'est pas recommandée.

Si vous envisagez de constituer votre entreprise en société, vous devriez prendre votre décision après avoir examiné les avantages et les inconvénients au-delà des simples économies d'impôt

Résumé des stratégies d'optimisation fiscale pour le trading Forex à l'étranger | Explication des moyens d'éviter une forte imposition et analyse des éventuelles failles du système

Questions fréquentes concernant la fiscalité du trading de devises à l'étranger

Enfin, nous répondrons à quelques questions fréquemment posées concernant la fiscalité des opérations de change à l'étranger

1. Si j'utilise à la fois le trading de devises étrangères et nationales, serai-je imposé deux fois ?
2. Comment puis-je payer des impôts sur mes opérations de change à l'étranger ?
3. Quand dois-je payer des impôts sur mes opérations de change à l'étranger ?
4. Les points de swap issus du trading forex international sont-ils imposables ?
5. Les bonus et les offres de cashback liés au trading forex à l'étranger sont-ils imposables ?
6. Puis-je faire des dons fiscaux à ma ville d'origine en utilisant le trading de devises à l'étranger ?
7. Est-il possible de compenser les profits et les pertes sur plusieurs comptes dans le cadre du trading forex international ?
8. Si ma demande de retrait auprès d'un courtier forex étranger est refusée, devrai-je payer des impôts ?
9. Si je ne retire pas les bénéfices que j'ai réalisés grâce au trading de devises à l'étranger, suis-je exempté d'impôts ?
10. Si je dépose une déclaration de revenus pour mes revenus issus du trading forex à l'étranger, vais-je perdre mon statut de personne à charge ?

Si j'utilise à la fois le trading de devises étrangères et nationales, serai-je imposé deux fois ?

Même si vous utilisez à la fois des courtiers forex étrangers et nationaux,vous ne serez pas soumis à une double imposition.

Cependant, comme les taux d'imposition varient, vous devez calculer et payer correctement les impôts sur les revenus tirés des transactions

Change international : calculé selon un régime fiscal distinct.
Change national : calculé selon un régime fiscal global.

Cependant, comme le traitement des déclarations fiscales peut facilement se compliquer, il est conseillé de consulter un fiscaliste ou un autre expert en cas de questions

Comment puis-je payer des impôts sur mes opérations de change à l'étranger ?

Les modalités de paiement de l'impôt sur le revenu sont les suivantes :

• Paiement des impôts par virement bancaire
• paiement direct
• Services bancaires par Internet
• paiement par carte de crédit
• Paiement via application pour smartphone
• Paiement en magasin de proximité
• Paiement au guichet d'un établissement financier ou d'un bureau des impôts

Vous ne recevrez ni bordereau de paiement ni avis d'imposition de la part du service des impôts ;vous devez choisir vous-même votre mode de paiement.

Veuillez noter que l'impôt sur le revenu des résidents est payé selon la méthode sélectionnée sur votre formulaire de déclaration de revenus

Si vous optez pour le prélèvement spécial, votre impôt sur le revenu sera déduit de votre salaire. Si vous choisissez le prélèvement ordinaire, vous paierez à l'aide du bordereau de paiement qui vous sera envoyé ou par virement bancaire

Quand dois-je payer des impôts sur mes opérations de change à l'étranger ?

La date limite pour payer l'impôt sur le revenu est la même que pour déposer votre déclaration de revenus :du 16 février au 15 mars. Si vous ne respectez pas cette échéance, vous devrez payer une pénalité de retard équivalente à des intérêts. Assurez-vous donc de payer vos impôts avant la date limite.

Concernant la taxe d'habitation, si elle est perçue par prélèvement spécial, elle sera déduite de votre salaire chaque mois. Si elle est perçue par prélèvement ordinaire, vous la paierez en une seule fois ou en quatre versements (fin juin, août, octobre et janvier) au moyen d'un bordereau de paiement

Les points de swap issus du trading forex international sont-ils imposables ?

provenant d'opérations de change à l'étrangerSi vous recevez des points de swap positifs

Toutefois, les points de swap reçus pendant la détention d'une position ne sont pas inclus ; seuls les points de swap reçus au moment de la réalisation du profit sont éligibles

Les points de swap négatifs peuvent être enregistrés comme une dépense (perte)

Les bonus et les offres de cashback liés au trading forex à l'étranger sont-ils imposables ?

Les remises en argent reçues dans le cadre de campagnes de courtiers forex étrangers sont généralement considérées comme des « revenus divers » etsoumises à une imposition complètesont

En effet, le cashback est généralement obtenu grâce à des transactions ou des activités commerciales régulières. Même si ce revenu est ponctuel, s'il est lié à une opération lucrative, il sera imposé comme « revenu divers » et non comme « revenu temporaire »

S’il est imposé comme revenu divers,au montant du bénéfice après déduction des dépenses nécessaires du montant reçucorrespond

Par ailleurs, les salariés sont tenus de déposer une déclaration de revenus si le total de leurs revenus divers annuels dépasse 200 000 yens. Les personnes non salariées, comme celles qui ne perçoivent aucun revenu salarial ou les travailleurs indépendants exerçant une activité complémentaire, sont généralement tenues de déposer une déclaration de revenus pour l’ensemble de leurs revenus divers

Pour plus de détails, veuillez consulter l'article ci-dessous

Les remises perçues sur les opérations de change à l'étranger sont-elles imposables ? Cela implique-t-il une déclaration de revenus ?

Même si votre lieu de résidence est différent, il se peut que votre bien soit exonéré d'impôt. Veuillez donc consulter un conseiller fiscal ou le bureau des impôts si vous avez des questions

En ce qui concerne les bonus, ceux qui peuvent être retirés en espèces sont soumis à l'impôt, tandis que ceux qui peuvent être utilisés comme marge sont exonérés d'impôt

En résumé, les bonus d'ouverture de compte et les bonus de dépôt avec fonction d'amortissement sont exonérés d'impôt, mais veuillez noter que les bénéfices réalisés grâce à ces bonus sont soumis à l'impôt

Puis-je faire des dons fiscaux à ma ville d'origine en utilisant le trading de devises à l'étranger ?

si vous réalisez un bénéficepossible d'utiliser le système Furusato Nozei (don d'impôt local) pour payer une partie de vos impôts au gouvernement local.

Furusato Nozei (Don fiscal à la ville natale) : Un système qui vous permet de faire un don à votre ville natale ou à une municipalité que vous souhaitez soutenir, et de recevoir en retour des produits locaux et autres cadeaux

Le Furusato Nozei (don fiscal à la commune) peut être déduit de votre revenu à titre de don, réduisant ainsi votre impôt sur le revenu et votre taxe d'habitation pour cette année-là

Au lieu d'utiliser le système spécial à guichet unique qui vous permet de déclarer votre don fiscal local par courrier, vous devriez déposer une déclaration de revenus incluant vos revenus et dépenses liés au trading de devises à l'étranger

Est-il possible de compenser les profits et les pertes sur plusieurs comptes dans le cadre du trading forex international ?

Si vous possédez plusieurs comptes auprès de courtiers forex étrangers, la classification des revenus sera identique, ce qui vous permettra de compenser les profits et les pertes

Les bénéfices issus du trading de devises à l'étranger sont classés comme revenus divers, et les profits et pertes provenant du trading de cryptomonnaies et du marketing d'affiliation peuvent être compensés par ceux-ci

Il est impossible de compenser les gains et les pertes entre les opérations de change nationales et internationales. Même en cas de perte d'un million de yens sur le marché des changes national et de gain d'un million de yens sur le marché des changes international, ce gain restera imposable

De plus, les pertes subies lors de transactions sur le marché des changes international ne peuvent être reportées

Le report des pertes est un système qui vous permet de compenser les pertes et les profits des trois dernières années. Même si vos profits et pertes étaient négatifs au cours des trois années précédant l'année dernière, vous serez tout de même imposé si vous réalisez un profit cette année

Les courtiers FX nationaux autorisent le report des pertes ; ceux qui utilisent à la fois des courtiers FX étrangers et nationaux doivent donc veiller à ne pas commettre d'erreur

Si ma demande de retrait auprès d'un courtier forex étranger est refusée, devrai-je payer des impôts ?

Si votre retrait est refusé par un courtier forex étranger,sa taxation dépendra des circonstances.

• Historique des transactions existant → Soumis à l'impôt
• Aucun historique de transactions → Exonéré de taxes

Si vous avez un historique de transactions, les retraits sont souvent refusés en raison d'erreurs lors du processus. Dans ce cas, comme il reste un profit, des taxes seront prélevées

En revanche, en l'absence d'historique des transactions, les retraits sont souvent refusés en raison d'une faute du trader, et comme le profit n'est pas considéré comme tel, il n'est pas soumis à l'impôt

Si vous avez des questions concernant les conséquences fiscales d'un refus de retrait, consultez votre historique de transactions et adressez-vous au service des impôts ou à un conseiller fiscal

Quels sont les motifs de refus de retrait sur le marché des changes international et comment y remédier ? Des informations sur la fiscalité et les déclarations fiscales sont également fournies

Si je ne retire pas les bénéfices que j'ai réalisés grâce au trading de devises à l'étranger, suis-je exempté d'impôts ?

Les bénéfices réalisés grâce au trading de devises à l'étrangersont imposables même s'ils n'ont pas encore été retirés.

Le montant imposable ne correspond pas aux bénéfices que vous retirez, mais au bénéfice ou à la perte totale figurant sur votre compte du 1er janvier au 31 décembre

Si vous souhaitez minimiser vos impôts, une option consiste à retarder la fermeture de vos postes ouverts en fin d'année

Si vous pensez à tort que vous n'avez pas besoin de déclarer vos revenus parce qu'ils n'ont pas encore été prélevés, vous vous exposez à de lourdes sanctions, dont le montant dépendra de la nature et de l'importance de la situation, si l'administration fiscale découvre l'erreur. Il est donc essentiel de bien remplir votre déclaration de revenus

Si je dépose une déclaration de revenus pour mes revenus issus du trading forex à l'étranger, vais-je perdre mon statut de personne à charge ?

Si vous êtes considéré comme une personne à charge et que vos revenus, y compris les bénéfices tirés du trading de devises, sont de « 480 000 yens ou plus par an », vous devrez déposer une déclaration de revenus et, simultanément, vous ne serez plus considéré comme une personne à charge

Même si vos bénéfices issus du trading de devises ne s'élèvent qu'à 100 000 yens, si votre revenu annuel total, y compris les revenus provenant d'emplois à temps partiel et d'autres sources, dépasse 480 000 yens, vous ne serez plus considéré comme une personne à charge

Toutefois, si vous êtes à charge au titre de l'assurance sociale, vous pourrez bénéficier de ce statut pendant deux années consécutives maximum si l'augmentation de revenus est temporaire

résumé

Ceci conclut notre explication des taxes et des méthodes de déclaration fiscale pour le trading de devises à l'étranger

Enfin, récapitulons les points importants

• Il n'existe aucune faille dans la fiscalité des opérations de change internationales ! La fraude fiscale sera toujours découverte par les autorités fiscales
• Les taxes sur le trading de devises à l'étranger sont l'« impôt sur le revenu » et l'« impôt de résidence »
• Le seuil de rentabilité pour le trading de devises étrangères et nationales est de « 3,3 millions de yens »
• Les déclarations fiscales sont obligatoires pour les salariés dont le revenu annuel est de 200 000 yens ou plus, et pour les non-salariés dont le revenu annuel est de 480 000 yens ou plus
• Les pertes ne peuvent pas être reportées, mais elles peuvent être compensées par des revenus divers (trading de cryptomonnaies et revenus d'affiliation)
• Les mesures permettant de réduire les impôts comprennent « l’utilisation de diverses déductions », « l’enregistrement systématique de toutes les dépenses » et « l’examen de la possibilité de constituer une société »
• La déclaration de revenus se fait chaque année du 16 février au 15 mars. Si vous possédez une carte My Number, la déclaration en ligne est pratique

Si vous avez des questions concernant les impôts ou la déclaration de revenus, consulter un fiscaliste est une option

Oublier de payer ses impôts peut être considéré comme de la fraude fiscale et peut entraîner des sanctions. Assurez-vous donc de déposer une déclaration de revenus une fois que vous avez réalisé un certain montant de bénéfices

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