هل توجد أي طرق لتقليل الضرائب على الأرباح الناتجة عن تداول العملات الأجنبية في الخارج؟ وكيف يتم حساب الضرائب تحديداً؟
إحدى الاستراتيجيات الفعالة لتوفير الضرائب في تداول العملات الأجنبية في الخارجفي تقليل الدخل الخاضع للضريبة من خلال استخدام النفقات وخصومات الدخل المختلفة.
أولاً وقبل كل شيء، تخضع الأرباح الناتجة عن تداول العملات الأجنبية في الخارج لنظام ضريبي تصاعدي، مما يعني أنه كلما زاد الربح، زاد معدل الضريبة
علاوة على ذلك،وبما أنه يتم التعامل معه كدخل متنوع ويخضع للضريبة الشاملة، فيجب دمجه مع دخل متنوع آخر مثل دخل الراتب عند حساب الضرائب.
لذلك، ستشرح هذه المقالة كيفية تخفيض الضرائب على تداول العملات الأجنبية في الخارج وستقدم معلومات أساسية حول الضرائب
فيما يتعلق بالضرائب المفروضة على تداول العملات الأجنبية في الخارج، يجب عليك قراءة الدليل الكامل لضرائب تداول العملات الأجنبية في الخارج
محتويات
قبل البدء في استراتيجيات توفير الضرائب من خلال تداول العملات الأجنبية في الخارج! معلومات ضريبية أساسية يجب أن تعرفها
لننتقل مباشرة إلى أساسيات الضرائب التي يجب أن تعرفها قبل تطبيق استراتيجيات توفير الضرائب في تداول العملات الأجنبية في الخارج
تُفرض الضرائب على الأرباح
يتم احتساب الضرائب على تداول العملات الأجنبية في الخارج بناءً على الأرباح المحققة من 1 يناير إلى 31 ديسمبر من ذلك العام
يُطلب من أولئك الذين حققوا ربحًا بشكل عام تقديم إقرار ضريبي بين 16 فبراير و15 مارس من العام التالي وحساب ضريبة الدخل الخاصة بهم
تُعامل الأرباح الناتجة عن تداول العملات الأجنبية في الخارج كدخل متنوع وتخضع للضريبة الشاملة. والضريبة الشاملة هي طريقة لحساب الضرائب من خلال دمج أرباح تداول العملات الأجنبية في الخارج مع دخل متنوع آخر، مثل دخل الراتب
يرجى ملاحظة أن أرباح تداول العملات الأجنبية محلياً تخضع لضريبة منفصلة. وبما أن الضرائب تُحتسب حصراً على أرباح تداول العملات الأجنبية محلياً دون دمجها مع أي دخل خاضع للضريبة، فإن النظام الضريبي يختلف عن نظام تداول العملات الأجنبية في الخارج
فيما يلي قائمة الأشخاص الذين يتعين عليهم تقديم إقرار ضريبي بسبب الأرباح المكتسبة من تداول العملات الأجنبية في الخارج:
الموظفون الذين يتقاضون رواتب
| الجمهور المستهدف | - الأفراد الذين يتقاضون رواتب من أصحاب عملهم، مثل موظفي الشركات أو العاملين بدوام جزئي.- الأفراد الذين يحصلون على دخل من المعاشات التقاعدية العامة، وما إلى ذلك. |
|---|---|
| شروط | إذا تجاوز الربح المحقق في السنة 200,000 ين |
العمال غير المأجورين
| الجمهور المستهدف | الأفراد العاطلون عن العمل، والأفراد العاملون لحسابهم الخاص، وربات البيوت، والطلاب، وغيرهم ممن لا يتقاضون راتباً |
|---|---|
| شروط | ، بما في ذلك الأرباح من تداول العملات الأجنبية في الخارج،480,000 ين ياباني |
يشمل الربح السنوي المطلوب لتقديم الإقرار الضريبي الدخل الخاضع للضريبة باستثناء دخل تداول العملات الأجنبية في الخارج.إذا كان لديك دخل آخر، فتحقق مما إذا كنت بحاجة إلى تقديم إقرار ضريبي من خلال دمجه مع دخل تداول العملات الأجنبية في الخارج.
يخضع تداول العملات الأجنبية في الخارج لنظام ضريبي تصاعدي حيث يزداد معدل الضريبة كلما زاد دخلك
حساب ضريبة الدخل على تداول العملات الأجنبية في الخارجعلى نظام ضريبي تصاعدي، حيث يزداد معدل الضريبة مع زيادة الدخل الخاضع للضريبة.
تم تصميم نظام الضرائب التصاعدي بحيث كلما زاد دخلك، زادت ضرائبك، وذلك باستخدام سبعة معدلات ضريبية مختلفة حسب دخلك الخاضع للضريبة
جدول ضريبة الدخل
| الدخل الخاضع للضريبة | معدل الضريبة | مبلغ الخصم |
|---|---|---|
| من 1000 ين إلى 1,949,000 ين | 5％ | 0 ين |
| من 1,950,000 ين إلى 3,299,000 ين | 10％ | 97,500 ين |
| من 3,300,000 ين إلى 6,949,000 ين | 20％ | 427,500 ين |
| من 6,950,000 ين إلى 8,999,000 ين | 23％ | 636,000 ين |
| من 9,000,000 ين إلى 17,999,000 ين | 33％ | 1,536,000 ين ياباني |
| من 18,000,000 ين إلى 39,999,000 ين | 40％ | 2,796,000 ين ياباني |
| أكثر من 40 مليون ين ياباني | 45％ | 4,796,000 ين ياباني |
المصدر: معدلات ضريبة الدخل | الوكالة الوطنية للضرائب
من ناحية أخرى، فإن معدل الضريبة على العملات الأجنبية المحلية هو 20% ثابتة (15% ضريبة دخل، 5% ضريبة محلية)، لذلك بغض النظر عن مقدار ما تكسبه، فإن معدل الضريبة لن يتغير
ومع ذلك، وحتى عام 2037، سيتم تطبيق معدل ضريبة دخل إعادة الإعمار بنسبة 2.1٪ على معدل ضريبة الدخل، ليصل إجمالي معدل الضريبة إلى 20.315٪
نقطة التعادل للضرائب على تداول العملات الأجنبية في الخارج والمحلي
تبلغ نقطة التعادل للضرائب على تداول العملات الأجنبية في الخارج مقابل تداول العملات الأجنبية المحلي حوالي 3.3 مليون ين
يلخص الجدول أدناه المبالغ الضريبية السنوية لتداول العملات الأجنبية في الخارج والمحلي، مصنفة حسب مستوى الدخل. يُرجى ملاحظة أنه يتم تطبيق الخصم الأساسي فقط، ولا تُؤخذ النفقات الضرورية في الاعتبار
| الدخل السنوي | العملات الأجنبية (ضريبة الدخل + ضريبة الإقامة 10%) | العملات الأجنبية المحلية (ضريبة الدخل + ضريبة الإقامة 5%) |
|---|---|---|
| 1.5 مليون ين | 225,000 ين | 379,725 ين |
| 1.95 مليون ين | 370,500 ين | 468,960 ين |
| 3.3 مليون ين | 861,750 ين | 727,173 ين |
| 6.95 مليون ين | 2,083,620 ين | 1,598,389 ين |
| 9 ملايين ين | 3,209,520 ين | 1,889,512 ين |
| 18 مليون ين | 7,602,000 ين | 3,848,893 ين |
كما هو موضح في الجدول أعلاه، يصبح تداول العملات الأجنبية المحلي أقل ضريبياً عندما يتجاوز المبلغ 3.3 مليون ين. ومع ذلك، لا ينطبق هذا في حالة استخدام خصومات الدخل الأخرى
للحصول على معلومات مفصلة حول الضرائب، بما في ذلك كيفية حساب ضريبة الدخل وضريبة الإقامة، يرجى الرجوع إلى " الدليل الكامل للضرائب في تداول العملات الأجنبية في الخارج "
لا تخضع المكاسب والخسائر غير المحققة للضريبة
تخضع الأرباح والخسائر المحققة فقط للضريبة، أما الأرباح والخسائر غير المحققة فلا تخضع لها.وتشير الأرباح والخسائر المحققة إلى الأرباح والخسائر التي تم تأكيدها من خلال إغلاق المراكز المحتفظ بها.
يرجى ملاحظة أن نقاط المقايضة، التي يتم الحصول عليها عند تعديل فرق سعر الفائدة بين العملات التي يتم شراؤها وبيعها، تخضع للضريبة عند استلامها وظهورها في حسابك
ومع ذلك، فإن استرداد النقود يخضع للضريبة
علىتداول العملات الأجنبية المبالغ المستردة من وسطاء العملات الأجنبية كجزء من العروض الترويجية مثل فتح حساب أو إيداع الأموال.
بشكل عام، يعتبر استرداد النقود دخلاً مؤقتاً، ويتوفر خصم خاص قدره 500,000 ين
لذلك،إذا كان المبلغ المتبقي، بما في ذلك الدخل المؤقت الآخر، 500,000 ين أو أقل، فلن يخضع للضريبة.
معادلة حساب الدخل المؤقت
: إجمالي الدخل المؤقت - إجماليالمصروفات - الخصم الخاص (500,000 ين) = مبلغ الدخل المؤقت
ومع ذلك، فإن المبلغ الخاضع للضريبة فعلياً هو نصف مبلغ الدخل المؤقت
علاوة على ذلك، وبما أن الدخل المؤقت يخضع للضريبة الشاملة، يتم حساب الضريبة عن طريق إضافة نصف مبلغ الدخل المؤقت إلى دخل آخر مثل دخل الراتب
بناءً على الأرباح التي تشمل نصف الدخل المؤقت، يُطلب من الموظفين الذين يتقاضون رواتب تقديم إقرار ضريبي إذا تجاوز إجمالي أرباحهم 200,000 ين، ويُطلب من الموظفين الذين لا يتقاضون رواتب تقديم إقرار ضريبي إذا تجاوز إجمالي أرباحهم 480,000 ين
يرجى ملاحظة أنه لا يمكن ترحيل الخسائر
لا يمكن ترحيل الخسائر المتكبدة في تداول العملات الأجنبية في الخارج وتعويضها مقابل الأرباح في السنوات اللاحقة
- إذا استخدمت وسيطين أجنبيين لتداول العملات الأجنبية في نفس العام:
الوسيط أ: خسارة قدرها 300,000 ين ياباني، الوسيط ب: ربح قدره 1,000,000 ين ياباني
يتم تعويض خسارة الشركة "أ" البالغة 300,000 ين وأرباح الشركة "ب" البالغة 1,000,000 ين، ويتم حساب الضرائب على 700,000 ين لتلك السنة
من ناحية أخرى، يمكن ترحيل الخسائر المتكبدة في تداول العملات الأجنبية المحلي لمدة تصل إلى ثلاث سنوات، مما يسمح لك بخصم خسائر العام السابق من دخلك في العام التالي
- في حال تكبدت خسائر في تداول العملات الأجنبية في الخارج:
السنة الأولى: خسارة قدرها 300,000 ين ياباني، السنة الثانية: ربح قدره 1,000,000 ين ياباني
بما أن تداول العملات الأجنبية في الخارج لا يسمح بترحيل الخسائر، فسيتم احتساب الضرائب على مليون ين في السنة الثانية
- في حال تكبدت خسائر في تداول العملات الأجنبية المحلية:
السنة الأولى: خسارة قدرها 300,000 ين ياباني، السنة الثانية: ربح قدره 1,000,000 ين ياباني
بما أن الخسائر الناتجة عن تداول العملات الأجنبية المحلية يمكن ترحيلها، يتم حساب الضرائب على المبلغ المتبقي وقدره 700,000 ين بعد خصم 300,000 ين من الربح البالغ مليون ين في السنة الثانية
يرجى الانتباه إلى أن قوانين الضرائب تختلف بين تداول العملات الأجنبية في الخارج والتداول المحلي، لذلك لا يمكنك ترحيل الخسائر إلى السنوات اللاحقة
هل ستكتشف شركتي أمر تداولاتي في سوق العملات الأجنبية بالخارج؟ أم لن تكتشفه؟
وخلاصة القول، إذا لم تتخذ الاحتياطات اللازمة، فهناك احتمال كبير أن تكتشف شركتك ذلك
بما أن الشركات تتولى تسوية الضرائب السنوية للموظفين الذين يتقاضون رواتب، فإن هذه الشركات على دراية بالتزاماتهم الضريبية. إذا زاد مبلغ ضريبة الإقامة الخاصة بك بينما يبقى راتبك ثابتًا، فقد يثير ذلك الشكوك حول وجود عمل جانبي (مثل تداول العملات الأجنبية في الخارج).وتُعد هذه الزيادة في ضريبة الإقامة الطريقة الأكثر شيوعًا التي تكتشف بها شركتك ذلك.
علاوة على ذلك، إذا حققت ربحًا كبيرًا من تداول العملات الأجنبية في الخارج وتغيرت نظرتك إلى المال، فقد يكتشف زملاؤك عملك الجانبي
إجراءات لمنع شركتك من معرفة أمر تداول العملات الأجنبية في الخارج
- قم بتغيير طريقة تحصيل ضريبة المقيمين إلى "التحصيل العادي"
- لا ترفع مستوى معيشتك إلى مستوى عالٍ جداً
- حافظ على دخلك أقل من 200,000 ين
- سجل جميع النفقات دون أي تقصير
إذا كنت لا ترغب في اكتشاف تداولاتك في سوق العملات الأجنبية بالخارج،اختيار "التحصيل العادي" لضريبة الإقامة. أما إذا اخترت "التحصيل الخاص"، فسيتم خصم ضريبة الإقامة من راتبك، مما يزيد من احتمالية اكتشاف شركتك للأمر.
علاوة على ذلك، بالنسبة للموظفين الذين يتقاضون رواتب، إذا كان دخلهم الإضافي 200,000 ين ياباني أو أكثر، فهم ملزمون بتقديم إقرار ضريبيإذا كان دخلهم بعد خصم المصاريف 200,000 ين ياباني أو أقل، فهم غير ملزمينبتقديم إقرار ضريبي. ويمكن اعتبار مصاريف مثل تكلفة جهاز كمبيوتر ومكتب يُستخدمان في تداول العملات الأجنبية، ورسوم الاتصالات، والكتب، مصاريف عمل.
مع ذلك، يجب احتساب قيمة السلع باهظة الثمن، مثل أجهزة الكمبيوتر والهواتف الذكية، على مدى عدة سنوات (الاستهلاك). يُنصح بتجنب شراء أجهزة كمبيوتر باهظة الثمن تتجاوز قيمتها 100,000 ين ياباني.
بما أن المصاريف مثل تكاليف الاتصالات والإيجار لا يمكن المطالبة بها إلا مقابل المبلغ المستخدم فعلياً، وليس المبلغ الكامل، فتأكد من الاحتفاظ بسجل لمدة استخدامك لها
| تكلفة شراء هاتف ذكي أو جهاز كمبيوتر | طريقة التوزيع |
|---|---|
| أقل من 100 ألف ين | المحاسبة الإجمالية |
| ١٠٠,٠٠٠ ين أو أكثر ولكن أقل من ٢٠٠,٠٠٠ ين | تمت المحاسبة على مدى ثلاث سنوات |
| أكثر من 200 ألف ين | تمت المحاسبة على مدى أربع سنوات |
يتم تعويض الخسائر مقابل إيرادات متنوعة أخرى
إذا حققت أرباحًا أو تكبدت خسائر من مصادر دخل متنوعة أخرى غير تداول العملات الأجنبية في الخارج، فيجب عليك مقاصة هذه الأرباح والخسائر مع بعضها البعض.من خلال مقاصة الأرباح والخسائر، سيتم تعويض الأرباح والخسائر من مصادر الدخل المتنوعة، مما يقلل من دخلك الخاضع للضريبة وبالتالي يخفض ضريبة الدخل المستحقة عليك.فيما يلي مثالان على مقاصة الأرباح والخسائر بين تداول العملات الأجنبية في الخارج ومصادر الدخل المتنوعة.
- إذا حققت ربحًا قدره 1.5 مليون ين من تداول العملات الأجنبية في الخارج وخسارة قدرها مليون ين من تداول العملات المشفرة، فسوف تقوم بحساب ضريبة الدخل على مبلغ 500,000 ين المتبقي من الدخل الخاضع للضريبة بعد خصم الخسائر
- إذا حققت ربحًا قدره 1.5 مليون ين من تداول العملات الأجنبية في الخارج وخسارة قدرها مليون ين من تداول العملات المشفرة، فسوف تقوم بحساب ضريبة الدخل على مبلغ 500,000 ين المتبقي من الدخل الخاضع للضريبة بعد خصم الخسائر
لا يُمكن خصم سوى الدخل المتنوع من الأرباح والخسائر الناتجة عن تداول العملات الأجنبية في الخارج. يُرجى العلم بأن الأرباح والخسائر الناتجة عن تداول العملات الأجنبية محلياً، والتي تندرج ضمن فئة دخل مختلفة عن تداول العملات الأجنبية في الخارج، لا يُمكن خصمها
قم بتعديل الأرباح للبقاء ضمن حد مخصصات المعالين أو إلى مبلغ لا يتطلب الإبلاغ عنه
من خلال إبقاء أرباحك من تداول العملات الأجنبية في الخارج ضمن حدود كونك معالاً أو أقل من المبلغ المطلوب لتقديم الإقرار الضريبي، يمكنك تقليل عبء الضرائب عليك وخفض التزاماتك الضريبية
إذا زادت أرباحك من تداول العملات الأجنبية في الخارج بشكل كبير، فقد تفقد وضعك كمعال ولن تتمكن من الحصول على خصومات المعالين، أو قد تحتاج إلى تقديم إقرارك الضريبي الخاص وتحمل التزامات ضريبية
إذا كنت تطالب بخصم المعالين أو لا تحتاج إلى تقديم إقرار ضريبي، فيجب أن يكون دخلك الخاضع للضريبة ضمن المبالغ التالية
- للمطالبة بخصم الزوج/الزوجة،
يجب أن يكون دخلك الخاضع للضريبة في حدود 480,000 ين. - للمطالبة بالخصم الخاص بالزوج/الزوجة،
يجب أن يكون دخلك الخاضع للضريبة بين 380,000 ين و 1,330,000 ين. - الحالات التي لا يُشترط فيها تقديم الإقرار الضريبي
: الموظفون بأجر ثابت... يجب ألا تتجاوز الأرباح السنوية 200,000 ين.
الموظفون غير بأجر ثابت... يجب ألا تتجاوز الأرباح السنوية 480,000 ين.
في بعض الأحيان، يكون كسب المزيد من المال أكثر فائدة من كبح الأرباح لأغراض التوفير الضريبي، لذا فكر في هذا الأمر بعناية
قم بتأسيس شركتك لخفض معدل الضريبة الخاص بك
يمكن أن يؤدي تأسيس شركتك كشركة إلى خفض معدل الضريبة، مما يؤدي إلى توفير ضريبي كبير
بينما تخضع أرباح تداول العملات الأجنبية في الخارج لضريبة تصاعدية، حيث تصل أعلى نسبة ضريبية للأفراد إلى 45%، فإن معدل ضريبة الشركاتثابت عند 23.2%. علاوة على ذلك، توجد مزايا هامة، مثل زيادة عدد البنود التي يمكن استخدامها كمصروفات، كتعويضات المديرين التنفيذيين، وإمكانية ترحيل الخسائر.
مع ذلك، يتطلب تأسيس شركة رسوم تسجيل أولية وتكاليف ثابتة كرسوم التأمين الاجتماعي ومحاسبي الضرائب. علاوة على ذلك، يجب أن تخضع مكافآت المديرين التنفيذيين التي يتلقونها من الشركة لشروط معينة، كأن تكون راتباً ثابتاً ومنتظماً، حتى تُعتبر مصروفاً قابلاً للخصم
بمعنى آخر،لن تتمكن بعد الآن من سحب الأموال بحرية. إذا كنت تفكر في تأسيس شركتك في المستقبل، فتأكد من دراسة المزايا والعيوب، بالإضافة إلى التوفير الضريبي، قبل اتخاذ القرار.
أسئلة وأجوبة حول التوفير الضريبي في تداول العملات الأجنبية في الخارج
فيما يلي أربعة أسئلة شائعة حول التوفير الضريبي في تداول العملات الأجنبية في الخارج
س: هل توجد أي ثغرات في دفع الضرائب؟
سلطات الضرائب اليابانيةقادرة على تتبع الدخل المتولد في الخارج من خلال أنظمة مثل تقارير التحويلات المالية الخارجية ومعيار الإبلاغ المشترك (CRS)، لذلك لا توجد ثغرات في تحصيل الضرائب.
يُعدّ تقرير التحويلات المالية الخارجية إشعارًا يُرسل إلى مصلحة الضرائب عند إيداع الأرباح المُكتسبة من تداول العملات الأجنبية في الخارج في حساب محلي لاستخدامها في اليابان. أما نظام مكافحة التهرب الضريبي (CRI) فهو نظام مصمم لمنع التهرب الضريبي والتحايل الضريبي باستخدام المؤسسات المالية الأجنبية
تخضع الأرباح المكتسبة من تداول العملات الأجنبية في الخارجللضريبة في اليابان، لذا فإن عدم تقديم الإقرار الضريبي ودفع الضرائب يشكل تهرباً ضريبياً.
في حال عدم الإفصاح عن دخلك، ستُفرض عليك غرامة إضافية لعدم تقديم الإقرار الضريبي. تتراوح هذه الغرامة بين 15% و20% من قيمة الضريبة الأصلية، لذا ستدفع مبلغًا إضافيًا. كما قد تُفرض عليك غرامة تأخير في حال تقديم الإقرار أو الدفع بعد الموعد النهائي
علاوة على ذلك، في حال وجود إهمال جسيم كإخفاء الدخل، ستُفرض عليك غرامة ضريبية إضافية باهظة تتراوح بين 35% و40%.ونظرًا لأن سلطات الضرائب اليابانية على دراية بالأرباح المُحققة من تداول العملات الأجنبية في الخارج، تأكد من تقديم إقرارك الضريبي بشكل صحيح في حال تحقيقك ربحًا.
س: هل أحتاج إلى تقديم إقرار ضريبي عن الخسائر؟
إذا أسفرت عمليات تداول العملات الأجنبية الخارجية الخاصة بك عن خسارة في نهاية العام، فأنت لست ملزمًا بالإفصاح عن تلك الخسارة في إقرارك الضريبي
مع ذلك،إذا كان لديك دخل إضافي متنوع إلى جانب دخلك من تداول العملات الأجنبية في الخارج،فيجب عليك خصم هذه الخسائر من دخلك من تداول العملات الأجنبية في الخارج عند تقديم إقرارك الضريبي. وذلك لأن خصم خسائرك من تداول العملات الأجنبية في الخارج من دخلك الإضافي المتنوع سيقلل من دخلك الخاضع للضريبة، وبالتالي يقلل من عبء الضريبة المستحقة عليك.
على سبيل المثال، إذا تكبدت خسارة قدرها 300,000 ين ياباني من تداول العملات الأجنبية في الخارج، وربحت مليون ين ياباني من العملات الرقمية (والتي تُعتبر دخلاً متنوعاً)، فستحسب ضريبة الدخل على المبلغ المتبقي وقدره 700,000 ين ياباني بعد خصم الخسائر. أما إذا لم تخصم الخسائر، فسيتعين عليك دفع ضرائب على مليون ين ياباني من أرباح العملات الرقمية، مما سيؤدي إلى دفع 300,000 ين ياباني إضافية كضرائب
س: كيف سأدفع ضريبة الإقامة الخاصة بي؟
تخضع أرباح تداول العملات الأجنبية في الخارج لضريبة الدخل المحلية. وبما أن هذه الأرباح تخضع لضريبة شاملة، فإن معدل ضريبة الدخل المحلية يبلغ 10%.
يشير مصطلح الضريبة القائمة على الدخل إلى الضريبة التي يدفعها السكان المحليون بناءً على الدخل المكتسب من 1 يناير إلى 31 ديسمبر من العام السابق، على غرار ضريبة الدخل
علاوة على ذلك، تبلغ ضريبة السكان المحليين (القائمة على الدخل) على تداول العملات الأجنبية المحلي، والتي تخضع لضريبة منفصلة، 5%. كما تبلغ ضريبة السكان المحليين (الرسم الفردي) مبلغًا ثابتًا قدره 5000 ين (3500 ين للضريبة البلدية و1500 ين للضريبة الإقليمية)، بغض النظر عن الدخل
س: هل تُعتبر أجهزة الكمبيوتر والهواتف الذكية من نفقات العمل؟
يمكن اعتبار أجهزة الكمبيوتر والهواتف الذكية المستخدمة في تداول العملات الأجنبية في الخارج نفقات عمل
مع ذلك، يختلف المبلغ الذي يمكنك خصمه كمصروف بحسب ما إذا كنت تستخدم جهاز الكمبيوتر أو الهاتف الذكي حصراً لتداول العملات الأجنبية في الخارج أم للاستخدام الشخصي أيضاً. إذا كنت تستخدم جهاز الكمبيوتر أو الهاتف الذكي حصراً لتداول العملات الأجنبية في الخارج، فيمكنك خصم المبلغ كاملاً كمصروف
مع ذلك،إذا كنت تستخدمه لأغراض شخصية وتجارية، فيجب عليك حساب نسبة الاستخدام، ولايُعتبر مصروفًا تجاريًا إلا المبلغ المستخدم في تداول العملات الأجنبية في الخارج. بالإضافة إلى ذلك،يمكن أيضًا المطالبة بتكاليف الاتصالات، مثل تكلفة الوصول إلى الإنترنت، كمصروفات. إذا كنت تستخدمه لأغراض شخصية وتجارية، فاحسب وقت الاستخدام وأدرجه ضمن المصروفات.
ملخص
شرحت هذه الصفحة استراتيجيات توفير الضرائب في تداول العملات الأجنبية في الخارج، وهي متاحة للموظفين وأصحاب الأعمال الحرة.دعونا نراجع النقاط الرئيسية مرة أخيرة.
- فيما يتعلق بتدابير توفير الضرائب، يُنصح باستخدام المصاريف وخصومات الدخل المختلفة
- لا يمكن تعويض الخسائر الناتجة عن تداول العملات الأجنبية في الخارج مقابل دخل متنوع آخر إلا خلال نفس السنة
- في بعض الحالات، يكون من الأفضل الاحتفاظ بأرباحك من تداول العملات الأجنبية في الخارج ضمن حدود كونك معالاً أو عدم مطالبتك بتقديم إقرار ضريبي
- يتم احتساب الضرائب بناءً على الأرباح المحققة من 1 يناير إلى 31 ديسمبر
- كقاعدة عامة، تقوم بتقديم إقرارك الضريبي بين 16 فبراير و15 مارس من العام التالي، مع الإعلان عن أرباحك
- لا يمكن ترحيل الخسائر الناتجة عن تداول العملات الأجنبية في الخارج إلى العام التالي وتعويضها مقابل الأرباح
كإجراء لتوفير الضرائب في تداول العملات الأجنبية في الخارج،استخدام المصاريف وخصومات الدخل المختلفة وسيلة فعّالة لتقليل الدخل الخاضع للضريبة. إضافةً إلى ذلك، يمكن تعويض الأرباح والخسائر الناتجة عن تداول العملات الأجنبية في الخارج مقابل إيرادات أخرى متنوعة لتقليل الدخل الخاضع للضريبة بشكل أكبر.
إذا تكبدت خسائر في تداول العملات الأجنبية في الخارج وحققت أرباحًا من مصادر دخل أخرى متنوعة، فيجب عليك تعويض الخسائر مقابل أرباحك لتقليل الضرائب المستحقة عليك
