هل تخضع مكافآت استرداد النقود من تداول العملات الأجنبية في الخارج للضريبة؟ بخصوص ضرورة تقديم الإقرار الضريبي

مكافأة استرداد نقدي تحصل عليها مع كل عملية شراء

على الرغم من أن المكافآت القابلة للسحب تخضع للضريبة في كثير من الأحيان، فما هي الآثار الضريبية لمكافآت استرداد النقود؟

ختاماً،تخضع مكافآت استرداد النقود للضريبة. لذا، وكما هو الحال مع الأرباح المحققة من التداول، ستحتاج إلى تقديم إقرار ضريبي.

لذلك، ستقدم هذه المقالة شرحاً مفصلاً للضرائب وتقديم الإقرارات الضريبية المتعلقة بتداول العملات الأجنبية في الخارج

ومع ذلك، يجب الانتباه إلى أن قوانين الضرائب تختلف باختلاف البلد الذي تعيش فيه وما إذا كنت تتداول العملات الأجنبية محليًا أو دوليًا

الضرائب وتقديم الإقرارات الضريبية المتعلقة باسترداد النقود من تداول العملات الأجنبية في الخارج

ستشرح هذه المقالة الآثار الضريبية المترتبة على استرداد النقود

• يخضع استرداد النقود للضريبة
• لكن هذا قد يختلف باختلاف مكان إقامتك
• لا تخضع الخسائر غير المحققة والأرباح غير المحققة للضريبة
• ستُعامل الأرباح كإيرادات متنوعة
• لا يمكن ترحيل الخسائر

دعونا نلقي نظرة فاحصة على كل نقطة من هذه النقاط

يخضع استرداد النقود للضريبة

يشير مصطلح "استرداد النقود" إلى الأموال التي تُعاد إليك في تداول العملات الأجنبية في الخارج بناءً على حجم تداولاتك. ويُعامل هذاالمبلغ معاملة النقد العادي، وبالتالي يخضع للضريبة.

على سبيل المثال، لنفترض أنك تحصل على استرداد نقدي بقيمة 500 ين لكل لوت (100000 وحدة من العملة) يتم تداولها

لنفترض أنك تداولت 100 عقد وحققت ربحًا قدره 100,000 ين. إذا لم يكن هناك استرداد نقدي، فسيتم فرض الضريبة على كامل الربح البالغ 100,000 ين. أما إذا كان هناك استرداد نقدي، فسيتم فرض الضريبة على 100,000 ين + 50,000 ين = 150,000 ين

بما أن هذا النوع من استرداد النقود يمكن سحبه ويعتبر ربحًا تمامًا مثل النقد، فإنه يخضع للضريبة

عند تقديم إقرارك الضريبي، لا تفصل بين استرداد النقود والأرباح البسيطة؛ احسب كل شيء كربح

ومع ذلك، تختلف قوانين الضرائب باختلاف مكان إقامتك

إذا كنت مقيمًا في اليابان، فإن جميع الأرباح من تداول العملات الأجنبية في الخارج، بما في ذلك المبالغ المستردة، تخضع للضريبة. مع ذلك، يُرجى العلم أنه إذا كان مكان إقامتك مختلفًا، فقد تكون هذه الأرباح معفاة من الضريبة

في الملاذات الضريبية مثل سنغافورة وهونغ كونغ، حيث تكون الضرائب أقل بكثير مما هي عليه في اليابان، يمكنك دفع ضرائب أقل بكثير

قد يكون هذا أحد الأسباب التي تجعل المستثمرين الذين يحققون أرباحًا ضخمة يقيمون غالبًا في الخارج

لنحسب الأرباح المحققة من 1 يناير إلى 31 ديسمبر

بالنسبة للإقرارات الضريبية، عليك حساب الأرباح (بما في ذلك المبالغ المستردة) التي تم تحقيقها بين 1 يناير و31 ديسمبر والإفصاح عنها. وتمتد فترة تقديم الإقرارات الضريبية من حوالي 15 فبراير إلى حوالي 15 مارس من العام التالي

قد تختلف فترة تقديم الإقرارات الضريبية قليلاً من عام لآخر، لذا تأكد من مراجعتها في كل مرة.إذا كنت خاضعاً للضريبة ولم تقدم إقرارك الضريبي، فقد يُعتبر ذلك تهرباً ضريبياً وتواجه غرامات باهظة.

يرجى تقديم إقرارك الضريبي بشكل صحيح لتجنب أي سهو

يمكنك طباعة نموذج الإقرار الضريبي الخاص بك من موقع الهيئة الوطنية للضرائب

لا توجد مستندات محددة مطلوبة لإثبات الأرباح من تداول العملات الأجنبية في الخارج. احسب أرباحك وخسائرك بناءً على سجل التداول الذي يقدمه لك وسيطك

يمكنك طباعة نموذج الإقرار الضريبي من موقع مصلحة الضرائب الوطنية. يحتوي النموذج على معلومات مفصلة حول جميع الحقول المطلوبة، لذا يُنصح بمراجعته قبل إعداد إقرارك الضريبي

لا تخضع المكاسب والخسائر غير المحققة للضريبة

في تداول العملات الأجنبية، تخضع الأرباح المحققة فقط بين 1 يناير و31 ديسمبر للضريبة. أما المكاسب والخسائر غير المحققة فلا تخضع للضريبة

لذلك، حتى لو كان لديك ربح محقق قدره +1 مليون ين وخسارة غير محققة قدرها -2 مليون ين اعتبارًا من 31 ديسمبر، فستظل تخضع للضريبة على الربح المحقق البالغ مليون ين

إذا وصلت خسائرك المؤكدة إلى -5 ملايين ين بعد الأول من يناير من العام التالي، فقد ينتهي بك الأمر في موقف يتعين عليك فيه دفع الضرائب ولكن ليس لديك أموال في متناول اليد، لذا كن حذرًا

لذلك،سيتم تكبد الضرائب حتى لو بقيت الأموال في حسابك الأجنبي الخارجي.

عند تقديم إقرارك الضريبي، سيتم تصنيفه كدخل متنوع

تُصنّف الأرباح الناتجة عن تداول العملات الأجنبية في الخارج ضمن الدخل المتنوع. يُرجى العلم أنه يتم فرض ضريبة دخل تتراوح بين 5% و45% (معدل الضريبة الشامل) على هذه الأرباح

إذا كانت أرباحك صغيرة، فسوف تدفع ضرائب أقل، ولكن إذا حققت أرباحًا كبيرة، فسوف تدفع ضرائب أكثر بكثير

علاوة على ذلك، يخضع الأفراد التالي ذكرهم لتقديم الإقرارات الضريبية المتعلقة بتداول العملات الأجنبية في الخارج:

الموظفون الذين يتقاضون رواتب	- موظفو الشركة، والعمال بدوام جزئي، وما إلى ذلك.- إذا ربحت أكثر من 200,000 ين ياباني سنويًا، فأنت مطالب بتقديم إقرار ضريبي.
العمال غير المأجورين	- يُطلب من الأفراد العاملين لحسابهم الخاص، وربات البيوت، والطلاب، وأولئك الذين ليس لديهم دخل، تقديم إقرار ضريبي إذا تجاوز إجمالي دخلهم السنوي وأرباحهم من العملات الأجنبية 480,000 ين.

يختلف مقدار الربح الذي يتطلب تقديم إقرار ضريبي بين الموظفين الذين يتقاضون رواتب (مثل موظفي الشركات والعاملين بدوام جزئي) والأفراد غير المتقاضين رواتب (مثل الأفراد العاملين لحسابهم الخاص والطلاب)

تشمل الإيرادات المتنوعة الأخرى الأرباح من الأعمال الجانبية مثل التسويق بالعمولة والعملات المشفرة، لذا تأكد من جمعها كلها عند الحساب

في بعض الحالات، قد لا يحتاج أصحاب الدخل المنخفض إلى تقديم إقرار ضريبي

إذا انخفض دخلك السنوي عن حد معين، فقد لا يُطلب منك تقديم إقرار ضريبي

على سبيل المثال، إذا كان راتبك السنوي كعامل بدوام جزئي 700,000 ين، فيمكنك الحصول على خصم أقصى قدره 1,030,000 ين، والذي يتضمن خصم دخل العمل البالغ 550,000 ين وخصم أساسي قدره 480,000 ين

بما أن هناك خصمًا متبقيًا قدره 330,000 ين، فلن تحتاج إلى تقديم إقرار ضريبي إذا كان ربحك (دخل متنوع) 330,000 ين أو أقل

ومع ذلك، إذا كنت ترغب في اكتساب خبرة في تقديم إقرارك الضريبي، فيمكنك القيام بذلك كتدريب

بالطبع، لا توجد ضرائب متضمنة، لذا يرجى الاطمئنان

عندما يقدم الموظفون الذين يتقاضون رواتب ثابتة إقراراتهم الضريبية، سيحتاجون إلى بيان ضريبة الاستقطاع

إذا كنت موظفًا في شركة، أو عاملًا بدوام جزئي، أو عاملًا مؤقتًا تتقاضى راتبًا، فستحتاج إلى بيان ضريبة الاستقطاع عند تقديم إقرارك الضريبي. عادةً ما يتلقى موظفو الشركات هذا البيان، ولكن قد يحتاج العاملون بدوام جزئي والعاملون المؤقتون إلى طلبه من صاحب العمل، لذا انتبه لهذا الأمر.

قد يحتاج الموظفون الجدد الذين سبق لهم العمل بدوام جزئي إلى إخطار صاحب العمل السابق بدلاً من صاحب العمل الجديد

انتبه إلى أنه لا يمكنك ترحيل الخسائر في تداول العملات الأجنبية في الخارج

تختلف الأنظمة الضريبية لتداول العملات الأجنبية محلياً ودولياً. إذا كنت تستخدم بالفعل التداول المحلي، فمن المستحسن مراجعة الاختلافات في قواعد تقديم الإقرارات الضريبية

يتمثل الاختلاف الأكبر في القواعد في "مدة إمكانية ترحيل الخسائر".ففي تداول العملات الأجنبية المحلي، يمكنك ترحيل الخسائر لمدة تصل إلى 3 سنوات، ولكن في تداول العملات الأجنبية الخارجي، لا يمكنك ذلك.

على سبيل المثال، لنفترض أنك تكبدت خسارة قدرها مليون ين في السنة الأولى، ثم حققت ربحًا قدره 400 ألف ين في السنة الثانية. بما أنك تكبدت خسارة قدرها مليون ين في السنة الأولى، فإن صافي ربحك/خسارتك للسنة الثانية سيكون -600 ألف ين

لو كنت تستخدم وسيطًا محليًا لتداول العملات الأجنبية في هذا الوقت، لما كنت ملزمًا بدفع ضريبة الدخل لأن ربحك هو الخسارة. أما إذا كنت تستخدم وسيطًا أجنبيًا، فلا يمكنك ترحيل الخسائر، لذا سيتعين عليك تقديم إقرار ضريبي على الربح البالغ 400,000 ين

لذلك، يجب على أولئك الذين يحققون أرباحًا من خلال تداول العملات الأجنبية في الخارج تقديم إقرار ضريبي كل عام

تختلف معدلات الضرائب بين الأسواق المحلية والدولية

تختلف معدلات الضرائب بين تداول العملات الأجنبية محلياً ودولياً. وكما ذكرنا سابقاً، تتراوح معدلات الضرائب على تداول العملات الأجنبية في الخارج بين 5% و45%. أما تداول العملات الأجنبية محلياً فيخضع لنظام التقييم الذاتي للضرائب، لذا فإن معدل الضريبة ثابت عند 20.315%

	أسعار الصرف المحلية	صرف العملات الأجنبية في الخارج
النظام الضريبي	يتم فرض ضرائب منفصلة عند الإقرار	الضرائب الشاملة
معدل الضريبة	20.315%	5〜45%
ترحيل الأرباح والخسائر	مدة تصل إلى 3 سنوات	مستحيل
تصنيف الدخل	دخل متنوع	دخل متنوع

بالنسبة لأولئك الذين يكسبون الكثير من المال، قد يكون تداول العملات الأجنبية المحلي في بعض الأحيان أكثر فائدة من الناحية الضريبية

ومع ذلك، في تداول العملات الأجنبية في الخارج، يمكنك التداول برافعة مالية عالية أو تحقيق أرباح من خلال استرداد النقود، لذا في النهاية، الأمر متروك لكل فرد ليقرر أيهما أكثر ملاءمة

[توفير الضرائب] استخدم النفقات لتقليل ضرائبك، حتى لو كان ذلك بشكل طفيف

يمكن اعتبار الأموال التي تُنفق لكسب دخل متنوع بمثابة مصروفات.على سبيل المثال، الأموال التي تُنفق على مجموعات دراسة العملات الأجنبية أو المواد التعليمية.

إذا كان ربحك السنوي 500,000 ين ونفقاتك 500,000 ين، فإن دخلك المتنوع يتم حسابه عن طريق طرح النفقات الضرورية من ربحك السنوي، وبالتالي سيكون 500,000 ين (ربح) - 500,000 ين (نفقات) = 0 ين

يجب الاعتراف بكل شيء كمصروف، ولكن في هذه الحالة، بما أن ضريبة الدخل تساوي صفرًا، فلا يتم فرض أي ضريبة

ومع ذلك، لكي تعتبرها نفقة عمل، ستحتاج إلى إثبات مثل إيصال أو قسيمة دفع، لذا تأكد من الاحتفاظ بها في مكان آمن

ملخص

تشرح هذه الصفحة الآثار الضريبية وإجراءات تقديم الإقرارات الضريبية لعروض استرداد النقود من تداول العملات الأجنبية في الخارج

وأخيراً، دعونا نراجع النقاط المهمة

• يتم فرض ضريبة على المبالغ المستردة من النقود تماماً مثل الأرباح
• لكن هذا يختلف باختلاف مكان إقامتك ووسيط تداول العملات الأجنبية الذي تستخدمه
• الدخل الخاضع لتقديم الإقرار الضريبي هو الربح المكتسب من 1 يناير إلى 31 ديسمبر
• لا تخضع الخسائر غير المحققة والأرباح غير المحققة للضريبة
• عند تقديم إقرارك الضريبي، سيتم تصنيفه كدخل متنوع
• لا يمكن ترحيل الخسائر
• إذا كنت ترغب في تخفيض ضرائبك ولو قليلاً، فاستغل نفقاتك بشكل جيد

تخضع المبالغ المستردة من تداول العملات الأجنبية في الخارج للضريبة تمامًا مثل الأرباح المحققة من التداول. تُصنف هذه المبالغ ضمن الدخل المتنوع وتُفرض عليها ضريبة بنسبة تتراوح بين 5% و45%

سواء كنت موظفًا براتب ثابت أم لا، إذا تجاوزت أرباحك 200,000 ين أو 480,000 ين، فيجب عليك بالتأكيد تقديم إقرار ضريبي

إذا لم تقم بتقديم إقرار ضريبي، فقد تخضع لضرائب إضافية، لذا كن حذرًا