شرح مفصل لحسابات الضرائب، وتقديم الإقرارات الضريبية، واستراتيجيات توفير الضرائب للموظفين الذين يتداولون العملات الأجنبية في الخارج

إذا كنت موظفًا براتب أو تتلقى راتبًا من صاحب العمل،فيجب عليك تقديم إقرار ضريبي إذا تجاوزت أرباحك من تداول العملات الأجنبية في الخارج 200,000 ين.

يُعد تقديم الإقرارات الضريبية إجراءً يتم من حيث المبدأ في الفترة من 16 فبراير إلى 15 مارس، حيث تقوم بالإبلاغ عن دخلك من 1 يناير إلى 31 ديسمبر من العام السابق وحساب ضرائبك

تخضع الأرباح الناتجة عن تداول العملات الأجنبية في الخارج لضريبة شاملة، مما يعني تطبيق نظام ضريبي تصاعدي، حيث يزداد معدل الضريبة مع ارتفاع الدخل

لذلك، ستشرح هذه المقالة الضرائب المفروضة على تداول العملات الأجنبية في الخارج وما يجب على الموظفين الذين يتقاضون رواتب أن يكونوا على دراية به عند تقديم إقراراتهم الضريبية

للحصول على معلومات بشأن الضرائب المفروضة على تداول العملات الأجنبية في الخارج، يرجى قراءة الدليل الكامل لضرائب تداول العملات الأجنبية في الخارج

كتاب لا غنى عنه للموظفين! قواعد تتعلق بالضرائب وتقديم الإقرارات الضريبية لتداول العملات الأجنبية في الخارج

لننتقل مباشرة إلى شرح قواعد الضرائب وتقديم الإقرارات الضريبية لتداول العملات الأجنبية في الخارج والتي يجب على الموظفين معرفتها

تُفرض الضرائب عندما تحقق ربحًا قدره 200,000 ين أو أكثر سنويًا

يُطلب من الموظفين الذين يتقاضون رواتب وغيرهم ممن يحصلون على رواتب دفع الضرائب إذا حققوا أرباحًا تزيد عن 200,000 ين من تداول العملات الأجنبية في الخارج سنويًا

بما أن الضرائب على تداول العملات الأجنبية في الخارج يتم حسابها من خلال دمجها مع دخل آخر مثل الراتب،فيجب عليك تقديم إقرار ضريبي إذا تجاوز ربحك السنوي 200,000 ين.

فيما يلي الأفراد والشروط التي بموجبها يُطلب منك تقديم إقرار ضريبي إذا حققت ربحًا من تداول العملات الأجنبية في الخارج

<الموظفون بأجر>

الجمهور المستهدف	- الأفراد الذين يتقاضون رواتب من أصحاب عملهم، مثل موظفي الشركات، والعاملين بدوام جزئي، والعمال المؤقتين.- الأفراد الذين يحصلون على دخل من المعاشات التقاعدية العامة، وما إلى ذلك.
شروط	إذا تجاوز دخلك السنوي غير الراتب 200,000 ين ياباني

هذا مخصص للأفراد غير الموظفين الذين لا يتقاضون رواتب ثابتة والذين ليسوا موظفين في الشركة

<الموظفون غير المأجورين>

الجمهور المستهدف	الأفراد العاطلون عن العمل، والأفراد العاملون لحسابهم الخاص، وربات البيوت، والطلاب، وغيرهم ممن لا يتقاضون راتباً
شروط	إذا تجاوز إجمالي دخلك السنوي، بما في ذلك الدخل من تداول العملات الأجنبية في الخارج، 480,000 ين ياباني

من المهم ملاحظةالدخل من مصادر أخرى غير تداول العملات الأجنبية في الخارج يُدرج أيضاً ضمن شروط تقديم الإقرار الضريبي. إذا كان لديك مصادر دخل أخرى، فسيتعين عليك تقديم إقرار ضريبي إذا تجاوز إجماليها 200,000 ين ياباني.

<ملاحظة: هذا لا ينطبق على وقت السحب.>

لا يتم تكبد الضرائب على تداول العملات الأجنبية في الخارج عند سحب الأموال من حساب وسيط العملات الأجنبية الخاص بك في الخارج، ولكن عندإغلاق مركزك وظهور الربح أو الخسارة في حسابك.

حتى لو لم تسحب الأموال، فاعلم أن الأرباح والخسائر من المراكز المغلقة لا تزال خاضعة للضريبة

إذا كان دخلك من الراتب منخفضًا، فقد لا تحتاج إلى تقديم إقرار ضريبي بسبب الخصومات

إذا كان دخلك السنوي من العمل بدوام جزئي أو مؤقت منخفضًا، فقد لا تحتاج إلى تقديم إقرار ضريبي بسبب الخصومات.

على سبيل المثال، في الحالات الموضحة أدناه، لست بحاجة إلى تقديم إقرار ضريبي

• يبلغ الراتب السنوي للعاملين بدوام جزئي 650 ألف ين
• الأرباح المحققة من تداول العملات الأجنبية في الخارج تقل عن 430 ألف ين ياباني سنوياً

معادلة الحساب: (الراتب السنوي 650,000 ين - خصم دخل العمل 550,000 ين) + صرف العملات الأجنبية 380,000 ين - الخصم الأساسي 480,000 ين = الدخل الخاضع للضريبة 0 ين

إذا كان راتبك السنوي 650,000 ين ياباني، فيمكنك الحصول على خصم يصل إلى 1,030,000 ين ياباني. أما إذا كانت أرباحك من تداول العملات الأجنبية في الخارج 380,000 ين ياباني أو أقل، فسيكون دخلك الخاضع للضريبة صفر ين ياباني، وبالتالي لن تحتاج إلى تقديم إقرار ضريبي

[بإشراف محاسب ضرائب معتمد] دليل شامل للضرائب على تداول العملات الأجنبية في الخارج | الاختلافات في معدلات الضرائب وطرق حسابها مقارنةً بتداول العملات الأجنبية المحلي، وكيفية تقديم الإقرار الضريبي

يُصنف هذا النوع من الضرائب ضمن "الدخل المتنوع"! ويُطبق نظام الضرائب التصاعدية، مما يعني أن معدل الضريبة يزداد كلما زاد دخلك

تُصنف الأرباح الناتجة عن تداول العملات الأجنبية في الخارج على أنها دخل متنوع، وبالتالي، يتم تطبيق نظام الضرائب التصاعدية عند حساب الضرائب

نظام الضرائب التصاعدية هو نظام كلما زاد الربح الذي تحققه، زادت الضرائب التي تدفعها، ويتمتحديد معدلات الضرائب على سبع مراحل وفقًا لدخلك الخاضع للضريبة.

جدول ضريبة الدخل

الدخل الخاضع للضريبة	معدل الضريبة	مبلغ الخصم
من 1000 ين إلى 1,949,000 ين	5％	0 ين
من 1,950,000 ين إلى 3,299,000 ين	10％	97,500 ين
من 3,300,000 ين إلى 6,949,000 ين	20％	427,500 ين
من 6,950,000 ين إلى 8,999,000 ين	23％	636,000 ين
من 9,000,000 ين إلى 17,999,000 ين	33％	1,536,000 ين ياباني
من 18,000,000 ين إلى 39,999,000 ين	40％	2,796,000 ين ياباني
أكثر من 40 مليون ين ياباني	45％	4,796,000 ين ياباني

المصدر: معدلات ضريبة الدخل | الوكالة الوطنية للضرائب

بخلاف تداول العملات الأجنبية في الخارج، تخضع الأرباح المحققة من تداول العملات الأجنبية محلياً لضريبة منفصلة. يحسب هذا النظام ضريبة الدخل بناءً على أرباح تداول العملات الأجنبية محلياً فقط، دون دمجها مع مصادر دخل أخرى كالدخل من الراتب

يبلغ معدل الضريبة المنفصلة 15% ضريبة دخل ثابتة و5% ضريبة على السكان المحليين، ليصبح المجموع 20%. وحتى عام 2037، ستُضاف ضريبة دخل لإعادة الإعمار بنسبة 2.1%، ليصل إجمالي معدل الضريبة إلى 20.315%

ستضاف الضرائب المتكبدة إلى دخل راتبك

بما أن تداول العملات الأجنبية في الخارج ودخل الرواتب يخضعان لضريبة شاملة،يتم حساب ضريبة الدخل عن طريق ضرب إجمالي الدخل الخاضع للضريبة (تداول العملات الأجنبية في الخارج والراتب) في معدل الضريبة.

إذا كان لديك أي مصادر دخل أخرى إلى جانب تداول العملات الأجنبية في الخارج، فسيتم حساب ضريبة الدخل الخاصة بك بناءً على إجمالي دخلك الخاضع للضريبة، بما في ذلك أي أرباح أو خسائر من تلك المصادر

تخضع الأنواع الثمانية التالية من الدخل للضريبة الشاملة:

1. دخل الفوائد
2. دخل الأرباح الموزعة
3. دخل العقارات
4. دخل الأعمال
5. دخل الراتب
6. مكاسب رأس المال
7. دخل مؤقت
8. دخل متنوع

لهذه الأنواع الثمانية من الدخلتُحسب بضرب إجمالي الدخل الخاضع للضريبة في معدل الضريبة. مع ذلك، تخضع بعض أنواع دخل الأعمال، والأرباح الرأسمالية، والدخل المتنوع من تداول العقود الآجلة (البنود 4 و6 و8) لضريبة منفصلة، ​​أي أن ضريبة الدخل تُحسب بشكل مستقل عن أنواع الدخل الأخرى.

إذا كانت الأصناف خاضعة لضريبة منفصلة، ​​فقم بالإبلاغ عنها بشكل منفصل؛ وإلا، فأبلغ عن جميع الأصناف الخاضعة لضريبة شاملة

لا تخضع المكاسب والخسائر غير المحققة للضريبة

لا تخضع المكاسب أو الخسائر غير المحققة في المراكز المفتوحة للضريبة

الخاضع للضريبةإجمالي الربح أو الخسارة المحققة بعد إغلاق المراكز.

لذلك، فإن المراكز التي لم تتم تسويتها والتي تتقلب أرباحها أو خسائرها بسبب تغيرات أسعار الصرف لا تخضع لتقديم الإقرارات الضريبية

ومع ذلك، فإن نقاط المقايضة التي يتم الحصول عليها عند تعديل فروق أسعار الفائدة بين العملات التي يتم شراؤها وبيعها تخضع للضريبة عند استلامها وظهورها في الحساب

هل يجب عليّ تقديم إقرار ضريبي عن الخسائر الناتجة عن تداول العملات الأجنبية في الخارج؟ سنشرح لكم كيفية تعبئة النماذج اللازمة وكيفية خصم الخسائر من الأرباح لأغراض ضريبية!

لا يمكن ترحيل الخسائر في تداول العملات الأجنبية في الخارج

لا يمكن ترحيل الخسائر المتكبدة في تداول العملات الأجنبية في الخارج إلى العام التاليلذلك، لا يمكن تعويض الخسائر المتكبدة هذا العام مقابل الدخل في السنوات اللاحقةومع ذلك، إذا كان ذلك خلال نفس السنة، فإنه يُسمح بتعويض الأرباح والخسائر من وسطاء الفوركس الآخرين في الخارج وحساب الدخل الخاضع للضريبة إذا استخدمت ثلاثة وسطاء فوركس أجانب في نفس العام الشركة أ: خسارة مليون ين ياباني. الشركة ب: ربح 500 ألف ين ياباني. الشركة ج: ربح 800 ألف ين ياباني يتم تعويض خسارة الشركة أ (مليون ين) مقابل ربح الشركة ب (500,000 ين) وربح الشركة ج (800,000 ين)، ويتم حساب الضريبة على المبلغ المتبقي وقدره 300,000 ين

ومع ذلك، فإن استرداد النقود يخضع للضريبة

تعتبر المبالغ المستردة التي يتم الحصول عليها من خلال حملات وسطاء الفوركس والعروض الترويجية الأخرى دخلاً مؤقتاً وتخضع لضريبة شاملة.

لذلك،إذا تلقيت مبلغًا نقديًا مستردًا،فيجب عليك إدراجه في حساب الضرائب الشامل الخاص بك.

ومع ذلك، فإن المبلغ الكامل للمبلغ المسترد لا يخضع للضريبة كدخل مؤقت؛ ويتم حساب المبلغ الخاضع للضريبة باستخدام الصيغة التالية

صيغة حساب الدخل المؤقتالمبلغ المسترد - المصاريف - خصم خاص (500,000 ين) = دخل مؤقت صيغة حساب المبلغ الخاضع للضريبة على الدخل المؤقت - الدخل المؤقت × 1/2 = المبلغ الخاضع للضريبة من الدخل المؤقت

المبلغ الخاضع للضريبة هو نصف المبلغ الذي تم الحصول عليه عن طريق طرح الخصم الخاص البالغ 500,000 ين من الدخل المؤقت

إذا كان لديك دخل مؤقت آخر، فأضفه إلى المبلغ الخاضع للضريبة.إذا تجاوز المبلغ الخاضع للضريبة من الدخل المؤقت 200,000 ين ياباني للموظفين برواتب ثابتة أو 480,000 ين ياباني للموظفين غير الدائمين، فسيتعين عليك تقديم إقرار ضريبي.

يرجى العلم أنه في بعض الحالات، لا يمكن استخدام المبلغ المسترد إلا كرصيد إضافي ولا يمكن سحبه. مع ذلك،فإن المبلغ المسترد الذي لا يمكن سحبه لا يخضع للضريبة.

هل تخضع مكافآت استرداد النقود من تداول العملات الأجنبية في الخارج للضريبة؟ بخصوص ضرورة تقديم الإقرار الضريبي

قد تخضع المكافآت للضريبة حسب نوعها

تختلف "حملات المكافآت" التي يقدمها العديد من وسطاء الفوركس في الخارج فيما إذا كانت خاضعة للضريبة أم لا، وذلك حسب نوعها

المكافآت التي يمكن سحبها نقداً: خاضعة للضريبة.
الرصيد الذي يمكن استخدامه كهامش: معفى من الضريبة.

باختصار، تُعتبر مكافآت فتح الحساب ومكافآت الإيداع "أرصدة" غير قابلة للسحب، وبالتالي فهي غير خاضعة للضريبة. أما برامج الولاء والمكافآت الأخرىالتي يمكن تحويلها إلى نقد، فهي خاضعة للضريبة.

إذا كنت تستخدم منصة MT4 أو MT5، يمكنك معرفة مقدار الربح الخاضع للضريبة من "سجل حسابك". تذكر أن "إجمالي الربح/الخسارة" خاضع للضريبة، بينما "إجمالي الرصيد" معفى من الضريبة

استراتيجيات توفير الضرائب لتداول العملات الأجنبية في الخارج والتي يمكن للموظفين تطبيقها

سجل جميع النفقات دون أي تقصير

إذا كنت ترغب في تخفيض الضرائب على تداول العملات الأجنبية في الخارج ، فتأكد من احتساب جميع نفقاتك

يرجى العلم بأنالمصاريف الاستهلاكية الشخصية ومصاريف تناول الطعام في المطاعم الخاصة غير قابلة للخصم.يجب أن تستند المعايير إلى المصاريف المستخدمة في تداول العملات الأجنبية في الخارج والمرتبطة بالمبيعات.

البنود التالية مؤهلة لخصم المصاريف:

• تكلفة شراء جهاز كمبيوتر أو هاتف ذكي لاستخدامه في التداول
• تكاليف الاتصالات
• مصاريف الكتب والصحف ذات الصلة
• رسوم المشاركة في الندوة (تشمل تكاليف النقل والإقامة)
• الإيجار والمرافق
• تكاليف عقد VPS للتداول الآلي
• رسوم المعاملات
• تكاليف المعدات (القرطاسية، المكاتب، الكراسي، إلخ، للمعاملات التجارية)

عند الإبلاغ عن النفقات،ستحتاج إلى مستندات داعمة مثل الإيصالات والفواتير وسجلات التحويلات المصرفية.

علاوة على ذلك، إذا كنت تطالب بمصاريف أجهزة الكمبيوتر والهواتف الذكية وما إلى ذلك، والتي تبلغ تكلفتها 100,000 ين أو أكثر، فيجب عليك توزيع هذه المصاريف على عدة سنوات. (الاستهلاك)

تكلفة شراء هاتف ذكي أو جهاز كمبيوتر	طريقة التوزيع
أقل من 100 ألف ين	المحاسبة الإجمالية
١٠٠,٠٠٠ ين أو أكثر ولكن أقل من ٢٠٠,٠٠٠ ين	تمت المحاسبة على مدى ثلاث سنوات
أكثر من 200 ألف ين	تمت المحاسبة على مدى أربع سنوات

قائمة المصاريف التي يمكن خصمها في تداول العملات الأجنبية في الخارج | شرح النسبة المئوية من إيجار المنزل وفواتير الهاتف المحمول التي يجب المطالبة بها كمصاريف

استخدام خصومات ضريبة الدخل

حتى الموظفين الذين يتقاضون رواتب ثابتة يمكنهم المطالبة بخصومات دخل أخرى غير الخصم الأساسي

يمكن أن يؤدي المطالبة بالخصومات إلى تقليل التزاماتك الضريبية، لذا تأكد من التحقق مما إذا كنت مؤهلاً لأي خصومات قبل تقديم إقرارك الضريبي

فيما يلي الخصومات الضريبية المتاحة للعاملين بأجر ثابت:

• خصم النفقات الطبية
• خصم على أقساط التأمين على الحياة
• خصم للمساهمات في نظام المساعدة المتبادلة للشركات الصغيرة، إلخ

علاوة على ذلك، يمكنك أيضًا استخدام نظام "furusato nozei"، الذي يقدم هدايا مقابل تبرعك .

ادفع ضرائبك باستخدام بطاقة الائتمان واكسب نقاطًا

يمكنك اختيار طريقة دفع ضريبة الدخل الخاصة بك، ولكن يمكنك كسب نقاط إذا اخترت "الدفع ببطاقة الائتمان"

على سبيل المثال،إذا كانت ضريبة دخلك مليون ين ياباني، ونسبة مكافأة النقاط 1%، فستحصل على 10,000 نقطة. يُنصح أيضًا بدفع الضرائب باستخدام بطاقة الائتمان لمن لديهم مبلغ ضريبة دخل كبير.

ملخص استراتيجيات توفير الضرائب في تداول العملات الأجنبية في الخارج | شرح كيفية تجنب الضرائب المرتفعة وما إذا كان سيتم اكتشاف ثغرات قانونية

نقاط يجب مراعاتها عند دفع الموظفين رواتبهم ضرائب على تداول العملات الأجنبية في الخارج

تشرح هذه المقالة نقاطًا مهمة للعاملين بأجر ثابت عند دفع الضرائب على تداول العملات الأجنبية في الخارج

كيفية منع شركتك من معرفة أرباحك من تداول العملات الأجنبية..

هناك طريقتان للحفاظ على سرية أرباحك من تداول العملات الأجنبية في الخارج:

• سأدفع الضريبة المحلية على تداول العملات الأجنبية في الخارج من خلال التحصيل العادي
• لا أخبر زملائي أن لدي وظيفة جانبية

يتم احتساب ضريبة المقيمين المحليين بناءً على الدخل الخاضع للضريبة من 1 يناير إلى 31 ديسمبر من العام السابق، ويتم خصمها من راتبك الأساسي من خلال عملية تحصيل خاصة

هناك طريقتان لدفع ضريبة الإقامة: "التحصيل الخاص"، حيث يتم خصمها من راتبك من قبل شركتك، و"التحصيل العادي"، حيث تدفعها بنفسك

من المحتمل أن يكتشف مسؤول الضرائب المقيم في الشركة ما إذا كان مبلغ ضريبة الإقامة أعلى بكثير من الدخل الخاضع للضريبة من وظيفتك الرئيسية عند فحص ضريبة الإقامة الخاصة بك

كإجراء مضاد،اختر "دفع الضريبة المحلية على تداول العملات الأجنبية في الخارج بنفسك.

علاوة على ذلك، كن حذرًا، فهناك حالات قد يقوم فيها زملاؤك بالإبلاغ عنك للشركة إذا أخبرتهم عن عملك الجانبي أو إذا رأوا إشعارات على شاشة هاتفك الذكي

تأكد من تحديد خانة "ادفع لنفسي" في الزاوية اليمنى السفلى من الصفحة الثانية من نموذج الإقرار الضريبي الخاص بك

عند تقديم إقرارك الضريبي ، ضع علامة في المربع المخصص لـ "دفع الضريبة المحلية على تداول العملات الأجنبية في الخارج بنفسك". هذا يعني أنه سيتم تحصيل الضريبة المحلية على تداول العملات الأجنبية في الخارج من خلال التحصيل العادي، وستكون مسؤولاً عن دفعها بنفسك

حتى إذا اخترت "ادفع لنفسك"، فقد تتم معالجة إقرارك الضريبي عن طريق الخطأ على أنه تحصيل خاص، لذا تأكد من مراجعة مجلس مدينتك بعد تقديم إقرارك الضريبي

عند تقديم إقرارك الضريبي، تأكد من الحصول على بيان ضريبة الاستقطاع من شركتك

عندما يقوم الموظفون الذين يتقاضون رواتب ثابتة وغيرهم من أصحاب الأجور بتقديم إقراراتهم الضريبية، فإنهم يحتاجون إلى بيان ضريبة الاستقطاع الصادر عن صاحب العمل .

عند تقديم إقرارك الضريبي لتداول العملات الأجنبية في الخارج، بما في ذلك أنواع المعاملات الأخرى، تأكد من إعداد العناصر الأربعة التالية

1. إيصال ضريبة الاستقطاع
2. المستندات المطلوبة للمطالبة بخصومات ضريبية متنوعة (مثل خصومات أقساط التأمين وخصومات النفقات الطبية)
3. التقرير السنوي للتداول في سوق العملات الأجنبية الخارجية
4. تُخصم الإيصالات والفواتير كمصروفات

ستحتاج إلى إدخال المبالغ الواردة في هذه المستندات في إقرارك الضريبي، لذا فإن تجهيزها مسبقًا سيجعل العملية أكثر سلاسة

دليل شامل لتقديم إقرارك الضريبي عن تداول العملات الأجنبية في الخارج! كيف تتجنب خسارة المال في الضرائب؟

احذر من غرامات التأخير في السداد في حال نسيان دفع الضرائب

يتم تحديد الموعد النهائي لدفع ضريبة الدخل بشكل عام في 15 مارس ، وهو نفس اليوم الذي يكون فيه الموعد النهائي لتقديم الإقرار الضريبي

إذا نسيت دفع ضرائبك أو فاتك الموعد النهائي لدفع الضرائب، فقد تتعرض لغرامات التأخير التالية

إذا قمت بتقديم إقرارك الضريبي أو دفع ضرائبك بعد الموعد النهائي، فسيتم فرض غرامة تأخير عليك تتراوح من 2.4٪ إلى 14.6٪.

قد يؤدي عدم تقديم الإقرار الضريبي إلى عقوبات مثل غرامة عدم تقديم الإقرار أو غرامة ضريبية باهظة

سيؤدي عدم الإفصاح عن الدخل الخاضع للضريبة إلى فرض ضريبة جزائية تتراوح بين 15% و 20%. في حالات الإهمال الجسيم مثل إخفاء الدخل، سيتم فرض ضريبة جزائية باهظة تتراوح بين 35٪ و 40٪. في حالة عدم الالتزام بالموعد النهائي لتقديم الإقرار الضريبي، أو في حالة وجود مستندات مفقودة أو إخفاء، فقد يتم إلغاء الموافقة على تقديم الإقرار الضريبي الأزرق أو تخفيض الخصومات الخاصة.

كن حذراً، فقد تؤدي العقوبات إلى إلغاء حالة الإقرار الضريبي الأزرق الخاص بك أو إلى الحاجة لدفع ضرائب إضافية

تأكد من امتلاكك الأموال اللازمة لدفع الضرائب

لتجنب فرض ضرائب إضافية مثل غرامات التأخير في السداد،تأكد من تخصيص الأموال اللازمة لدفع الضرائب.

يجب عمومًا دفع ضريبة الدخل على أرباح تداول العملات الأجنبية في الخارج خلال العام السابق بحلول 15 مارس من العام التالي. بدلًا من إنفاق جميع أرباح العام السابق، احرص على تخصيص أموال لدفع الضرائب مسبقًا

علاوة على ذلك، في ظل نظام التحصيل العادي لضريبة المقيمين، يتم حساب الدخل الخاضع للضريبة للسنة السابقة، ويتمدفع ضريبة المقيمين المحسوبة على أربعة أقساط تبدأ من شهر يونيو من السنة التالية付.

لذلك، في حين أن التحصيل الخاص يخصم ضريبة المقيمين على 12 قسطًا، فإن التحصيل العادي يخصمها على 4 أقساط، مما قد يؤدي إلى دفع مبلغ أكبر دفعة واحدة

بما أن التحصيل العادي يعني أنه يتعين عليك دفع ضريبة الإقامة بنفسك بدلاً من خصمها من راتبك، فتأكد من إدارة أموالك الخاصة لضريبة الإقامة

[الفوركس في الخارج] الأسئلة الشائعة حول الضرائب للموظفين

فيما يلي ثلاثة أسئلة شائعة حول الضرائب المفروضة على تداول العملات الأجنبية في الخارج

1. هل يمكن للموظفين الذين يتقاضون رواتب ثابتة تقديم إقرارات ضريبية خاصة بالموظفين؟
2. ما هو الموعد النهائي لدفع الضرائب؟
3. هل يمكنني الجمع بين الأرباح والخسائر من تداول العملات الأجنبية المحلي؟

دعنا نلقي نظرة على العناصر التي تهمك

هل يمكن للموظفين الذين يتقاضون رواتب ثابتة تقديم إقرارات ضريبية خاصة بالموظفين؟

يمكن للموظفين الذين يتقاضون رواتب ثابتة أيضاً تقديم إقرارات ضريبية زرقاء

تتمثل المزايا الرئيسية لتقديم الإقرار الضريبي الأزرق فيما يلي: يمكنك التمتع بمزايا مثل التوفير الضريبي الكبير

• يمكنك الحصول على خصم خاص يصل إلى 650,000 ين ياباني للإقرارات الضريبية ذات النموذج الأزرق
• يمكن ترحيل الخسائر لمدة ثلاث سنوات، مما يسمح بتعويضها مقابل الأرباح في السنوات اللاحقة

ومع ذلك، لتقديم إقرار ضريبي أزرق، يجب عليك تقديم الطلبين التاليين:

• إشعار بدء/إنهاء العمل لأصحاب الأعمال الفردية
• طلب الموافقة على تقديم الإقرار الضريبي الأزرق

الأشخاص المؤهلون لتقديم إقرار ضريبي أزرق هم الأفراد الذين لديهم دخل من الأعمال التجارية، أو دخل من العقارات، أو دخل من الغابات

بالنسبة لمن يقدمون إقرارات ضريبية باستخدام النموذج الأزرق، يجب الاحتفاظ بالسجلات المحاسبية وفقًا لنظام القيد المزدوج، المعروف أيضًا بالمحاسبة السليمة . بالإضافة إلى ذلك، وكقاعدة عامة، يجب تقديم الميزانية العمومية والبيانات المالية عند تقديم الإقرار

بينما يعتبر نظام القيد الفردي، المستخدم في الإقرارات الضريبية ذات النموذج الأبيض، دفتراً يسجل ببساطة الإيرادات والمصروفات، فإن نظام القيد المزدوج هو دفتر يدير سجلات مفصلة

ما هو الموعد النهائي لدفع الضرائب؟

يُحدد عادةً الخامس عشر من مارس/آذار موعداً نهائياً لدفع ضريبة الدخل والضرائب الأخرى. وبما أن هذا التاريخ يتزامن مع الموعد النهائي لتقديم الإقرار الضريبي، فمن الأفضل تقديم الإقرار الضريبي مبكراً لإتاحة وقت كافٍ للدفع

يرجى الانتباه إلى أن التأخر في سداد الضرائب قد يؤدي إلى غرامات مثل رسوم التأخير في السداد

هل يمكنني الجمع بين الأرباح والخسائر من تداول العملات الأجنبية المحلي؟

نظراً لاختلاف الأنظمة الضريبية بين تداول العملات الأجنبية في الخارج والتداول المحلي، لا يمكن تعويض الأرباح والخسائر الناتجة عن كل منهما مقابل بعضها البعض

يخضع تداول العملات الأجنبية في الخارج لضريبة شاملة، حيث يتم دمجه مع دخل آخر، بينما يخضع تداول العملات الأجنبية المحلي لضريبة منفصلة، ​​حيث يتم حساب ضريبة الدخل بناءً على الأرباح الناتجة عن هذا التداول وحده

ملخص

تشرح هذه الصفحة قواعد الضرائب وتقديم الإقرارات الضريبية المتعلقة بتداول العملات الأجنبية في الخارج والتي يجب على الموظفين معرفتها

وأخيراً، دعونا نراجع النقاط المهمة

• إذا حققت ربحًا قدره 200,000 ين سنويًا، فسيتعين عليك تقديم إقرار ضريبي
• يخضع تداول العملات الأجنبية في الخارج لضريبة تصاعدية، حيث يزداد معدل الضريبة مع زيادة الأرباح
• لا تخضع الأرباح والخسائر الناتجة عن المراكز المفتوحة للإبلاغ الضريبي
• ولتجنب اكتشاف شركتي لتداولاتي في سوق العملات الأجنبية بالخارج، أدفع ضريبة الإقامة المحلية بنفسي

يخضع تداول العملات الأجنبية في الخارج لضريبة شاملة، ما يعني أن الضرائب تُحسب بدمجها مع دخل الراتب. لذا،الموظفينالاحتفاظ ببيان ضريبة الاستقطاع الصادر من شركاتهم.

لتقليل الضرائب على دخلك الأساسي ودخلك الإضافي،يُنصح باستخدام المصاريف والخصومات المختلفة. مع ذلك، لا تُعتبر المصاريف الشخصية المتكبدة خارج نطاق تداول العملات الأجنبية في الخارج مصاريف عمل.

بما أنه قد يتم فرض غرامات إذا فاتك الموعد النهائي لتقديم الإقرار الضريبي أو دفعه، فتأكد من تقديم إقرارك الضريبي قبل الموعد النهائي بوقت كافٍ

مقارنة بين مكافآت فتح حسابات الفوركس الخارجية ومكافآت الإيداع! [آخر تحديث: يناير 2026] قائمة الوسطاء